Wognum, april 2016. Hierbij hebben wij het genoegen u ons jaarverslag aan te bieden van het 221 e boekjaar van de Onderlinge Verzekering Maatschappij De Veenhoop u.a. Het boekjaar 2015 is voor De Veenhoop uitstekend verlopen. Het verzekerd kapitaal is met 4,5% gestegen tot bijna 283 miljoen, terwijl de premie-inkomsten met 3,5% zijn gestegen tot 342.512. De schades zijn beperkt gebleven en bedroegen totaal 72.582. Het eigen behoud bij schade (= gedeelte voor eigen rekening van De Veenhoop) is nagenoeg gelijk gebleven, namelijk 14.284 (v.j. 14.450). In ons herverzekeringscontract met de S.O.B.H. is sprake van een winstaandeel. Door het gunstige schadebeeld, zal het winstaandeel uitkomen op ca. 30.000. De bedrijfskosten zijn gedaald met 9.200 wat voornamelijk wordt veroorzaakt door lagere brandpreventie-, administratie- en reclamekosten (gestopt met ONS magazine). In 2015 is er een klein positief resultaat behaald op onze effecten. De opbrengst van de SOM-aandelen was weer goed te noemen. De Veenhoop heeft het afgelopen boekjaar weten af te sluiten met een voordelig saldo van 91.273 (vorig jaar 89.118). Het voorstel van het bestuur is om dit resultaat, na aftrek van een toevoeging aan de wettelijke reserves en een kleine aanpassing van de statutaire reserves, aan de leden te restitueren in de vorm van een premiekorting van 23%. De gemiddelde premiekorting bedraagt hierdoor 21% per jaar over de laatste vijf jaar en 17% over de laatste 10 jaar. Bestuur: Arie Bol, voorzitter Dick Waiboer, vice-voorzitter Jaap Schuijtemaker, bestuurslid Dennis Groot, bestuurslid Gert Brink, bestuurslid Administratie: Jos Molenaar Hoornseweg 2 1687 ND Wognum Telefoon 0229-572257 Telefax 0229-572006 Email info@ovmdeveenhoop.nl Internet www.ovmdeveenhoop.nl Voor 2016 is weer een nieuw herverzekeringscontract afgesloten bij onze herverzekeraar, de S.O.B.H. Achterin dit jaarverslag geven wij u een uitleg over de wijzigingen ten opzichte van het contract van 2015. De statuten zijn sinds 1993 niet meer aangepast en een nieuwe versie voor 2016 is door DNB en de notaris goedgekeurd. Op bladzijde 9 van dit jaarverslag geven wij u een overzicht van de belangrijkste wijzigingen. De Veenhoop heeft in verband met Solvency II basic een vergunning moeten aanvragen bij DNB om per 1 januari 2016 haar verzekeringsactiviteiten te mogen blijven uitvoeren. Voor 2016 verwacht het bestuur een verdere toename van verzekerd kapitaal en premie-inkomsten. Voor wat betreft het resultaat voor 2016 kan het bestuur geen prognose geven, omdat het resultaat sterk afhankelijk is van het schadeverloop. Bestuur Onderlinge De Veenhoop 1
Balans per 31 december 2015 (na verwerking resultaat) WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015 ACTIVA 2015 2014 2015 2014 Beleggingen: Kapitaal S.O.M. U.A. 241.050 236.335 Effecten 117.937 116.917 Spaarrekeningen 107.594 85.591 466.581 438.843 Vorderingen Vorderingen op verzekerden 2.071 2.492 Overige vorderingen en overlopende activa 31.970 29.006 34.041 31.498 Overige activa Materiele vaste activa 2.835 4.187 Liquide middelen 130.988 121.182 133.823 125.369 Totaal activa 634.445 595.710 PASSIVA Eigen vermogen: Wettelijke reserve 136.818 132.103 Statutaire reserve 231.478 223.698 368.296 355.801 Technische voorzieningen Te betalen schaden 6.000 1.000 Schulden Schulden uit directe verzekering 121.243 126.667 Schulden uit herverzekering 40.513 22.439 Belastingen/sociale verz. 5.531 4.719 Overige schulden en overlopende passiva 92.862 85.084 260.149 238.909 Bruto premies 342.513 330.872 Af: herverzekeringspremies -155.873-147.769 Verdiende premies eigen rekening 186.640 183.103 Overige technische baten eigen rekening 33.474 32.648 220.114 215.751 Bruto schaden 70.585 65.566 Af: aandeel herverzekeraar -56.301-51.116 14.284 14.450 Som der bedrijfslasten 130.530 139.715 Resultaat technische rekening 75.300 61.586 Opbrengst beleggingen 15.973 27.532 Resultaat na belastingen 91.273 89.118 Voorstel resultaatbestemming Statutaire reserve -908-969 Wettelijke reserve 13.403 17.296 Premierestitutie 23% (2014 22%) 78.778 72.791 91.273 89.118 Totaal passiva 634.445 595.710 2 3
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Activiteiten Door de maatschappij worden verzekeringsovereenkomsten afgesloten met leden van de maatschappij in het kader van het verzekeringsbedrijf (met uitzondering van levensverzekeringen). Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening wordt opgesteld conform het jaarrekeningregime als bedoeld in BW 2 Titel 9, waarbij gekozen is de modellen N en O toe te passen, daar dit aansluit bij de gebruikelijke indeling in de branche. Bij het opstellen van de jaarrekening is tevens rekening gehouden met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 605, richtlijnen voor verzekeringsmaatschappijen. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Financiële vaste activa Deelnemingen worden gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde. Voor ingehouden winsten van tegen netto vermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen, waarover de maatschappij niet vrij kan beschikken, wordt een wettelijke reserve gevormd. Effecten De effecten zijn gewaardeerd tegen beurswaarde. Spaarrekening De spaarrekeningen worden opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn de nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met 4 lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt naar tijdgelang afgeschreven. Liquide middelen De liquide middelen staan, voorzover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de maatschappij. Technische voorzieningen Voor schaden De voorziening voor te betalen schaden bestaat uit het geschatte deel van de gemelde, maar nog niet afgewikkelde schaden. Voor onbekende evenementen wordt geen voorziening gevormd. Het aandeel van de herverzekeraar wordt in mindering gebracht op de voorziening. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. De voorziening heeft een overwegend kortlopend karakter. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het netto premie-inkomen en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Verdiende premies eigen rekening Betreft de aan het boekjaar toe te rekenen premies onder aftrek van de herverzekeringspremies. Overige technische baten eigen rekening Betreft de aan het boekjaar toe te rekenen provisie uit variacontracten. Schaden Betreft de aan het verslagjaar toe te rekenen schaden onder aftrek van het aandeel van de herverzekeraars. 5
Bedrijfskosten De betaalde provisies en de afschrijvingen zijn in de bedrijfskosten opgenomen. De bedrijfskosten zijn alle aan het verslagjaar toe te rekenen kosten, verband houdend met de bedrijfsuitoefening. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Eigen vermogen Wettelijke reserve 2015 2014 Stand per 1 januari 132.103 117.690 Dividenduitkering deelneming -8.688-2.883 Toevoeging 13.403 17.296 Stand per 31 december 136.818 132.103 De wettelijke reserve is gevormd voor het niet ter vrije beschikking staande deel van het vermogen van de deelneming in de Onderlinge Verzekeringsmaatschappij SOM u.a. Statutaire reserve Stand per 1 januari 223.698 221.784 Dividenduitkering deelneming 8.688 2.883 Onttrekking / toevoeging -908-969 Stand per 31 december 231.478 223.698 De solvabiliteit bedraagt op basis van de jaarrekening 2015 (eigen vermogen 368.296) 180% (2014: 174%) van het totaalvermogen. De door het bestuur gewenste solvabiliteit bedraagt de grootte van 4 keer het maximum eigen behoud en 3 keer het gemiddelde winstaandeel van de SOBH over de laatste 8 jaar (= ca. 400.000). Op basis van de WFT dient elke verzekeringsmaatschappij een minimale, door DNB vastgestelde, solvabiliteit te hebben. De minimale solvabiliteitsmarge voor de Onderlinge bedraagt 205.000. OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring Gezien de omvang (zie artikel 396, lid 1 van Boek 2 Burgerlijk Wetboek) is de onderlinge niet controleplichtig om welke reden geen wettelijke accountantscontrole heeft plaatsgevonden. 6 Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming Artikel 20 1. Indien het totaal van de over een boekjaar ontvangen baten een overschot boven de lasten mocht opleveren, hebben de leden recht op dit overschot, naar evenredigheid van hun aandeel in de premie over het afgelopen boekjaar, tenzij de algemene vergadering op voorstel van het bestuur besluit (een deel van) dit overschot toe te voegen aan de algemene reserve. 2. De algemene reserve kan door het bestuur worden gebruikt om tot een spoedige uitkering van schadevergoeding te geraken en/of ter vermijding van kleine en/of herhaalde omslagen. Voorstel resultaatbestemming: De winst- en verliesrekening over 2015 sluit met een voordelig saldo van 91.273. Door het bestuur zal aan de algemene ledenvergadering worden voorgesteld dit resultaat als volgt te bestemmen: In mindering op statutaire reserve -908 Toevoeging wettelijke reserve deelnemingen 13.403 Premierestitutie, 23% 78.778 91.273 Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt. De in dit verslag opgenomen Balans en Winst- en Verliesrekening en de toelichting daarop zijn gebaseerd op de volledige jaarrekening 2015, gedateerd 25 maart 2016 van onze onderlinge. Beoordelingsverklaring accountant BDO Audit & Assurance B.V. heeft op 25 maart 2016 een goedkeurende beoordelingsverklaring bij de volledige jaarrekening 2015 van de Onderlinge Brandcontract van Roerende en Onroerende Goederen genaamd De Veenhoop u.a. te Koggenland afgegeven. Bestuur Arie Bol, voorzitter Dick Waiboer, vice-voorzitter Jaap Schuijtemaker, bestuurslid Dennis Groot, bestuurslid Gert Brink, bestuurslid Commissie van toezicht Cees Tuinman, Piet Kok, Siem de Jong 7
NIEUW HERVERZEKERINGSCONTRACT Het bestuur heeft per 1 januari 2016 het herverzekeringscontract met de Stichtse Onderlinge Brand Herverzekering (S.O.B.H.) verlengd. Dit contract is nagenoeg hetzelfde als die van 2015 met dien verstande dat de commissie iets is verhoogd door het gunstige schadejaar 2015. Ook voor dit jaar is er in het contract een winstdelingsregeling opgenomen. Hierdoor kunnen de herverzekeringskosten lager uitvallen. Het maximale eigen behoud bij schades voor 2016 bedraagt ca. 87.000. AANBRENGPROVISIE De Veenhoop werkt geheel zelfstandig, dus zonder tussenpersonen. Om de inbreng van nieuwe leden te stimuleren, willen wij u attenderen op onze aanbrengprovisie. Indien u een nieuwe verzekerde weet aan te brengen, ontvangt u hiervoor een éénmalige vergoeding. Deze vergoeding hangt af van het te verzekeren bedrag en de premie en geldt voor zowel brand- en aanverwante verzekeringen als voor variaverzekeringen. De maximale aanbrengprovisie bedraagt 250,00. In 2015 zijn er, mede hierdoor, vele nieuwe leden toegetreden. VARIAVERZEKERINGEN Ook in 2015 zijn het aantal variaverzekeringen verder gestegen. Veel van onze leden hebben naast hun vertrouwde brandverzekering bij De Veenhoop ook (een deel van) hun overige verzekeringen bij ons ondergebracht. Wij doen zaken met de Onderlinge SOM, de Onderlinge SOM coöperatie en Avéro Achmea. Via de SOM coöperatie kunnen wij voor meerdere verzekeraars bemiddelen. Indien meerdere verzekeringen bij de Onderlinge SOM zijn ondergebracht, komt u in aanmerking voor een ledenpoliskorting. Voor 2016 verwachten wij een verdere groei van onze variaportefeuille. Indien u informatie wenst over onze variaproducten, dan kunt u contact opnemen met ons kantoor te Wognum, telefoon 0229-572257 of via onze website: www.ovmdeveenhoop.nl OPLICHTING OP HET INTERNET (PHISHING) Phishing is een vorm van oplichting op het internet. De slachtoffers worden vaak via een e-mail benaderd. In de mail staat een link die het slachtoffer naar een valse website lonkt. Zo n e-mail lijkt te komen van een betrouwbare instantie, bijvoorbeeld van een bank. Het verzoek van de oplichter is meestal om de inloggegevens te controleren. Wanneer u gebruik maakt van zo n link, komt u terecht op een echt lijkende website. Via de website laat de oplichter u inloggen met uw inlognaam en wachtwoord. Hierdoor krijgt de oplichter uw persoonsgegevens in handen. Met alle gevolgen van dien! Het doel van de oplichter is bijvoorbeeld om met uw gegevens 8 spullen te kopen en geld van uw rekening te halen. Het is vaak moeilijk een phishing e-mail te onderscheiden van een echte betrouwbare e-mail. Toch zijn er kenmerken te noemen waaraan u een phishing e-mail kunt herkennen: Gerenommeerde banken vragen u nooit per e-mail om persoonlijke gegevens, zoals wachtwoorden. Phishing e-mails spelen vaak in op uw angst opgelicht te worden, uw account kwijt te raken of op een andere dringende reden om zo snel mogelijk te reageren. Een phishing e-mail is meestal onpersoonlijk: de aanhef luidt bijvoorbeeld Beste klant. Maar let op: ook een gepersonaliseerde e-mail kan nog steeds nep zijn! Kijk op de website veiliginternetten.nl voor meer achtergrondinformatie over phishing en tips om uw computer te beveiligen. De waarschuwingsdienst is een dienst van de Nederlandse overheid. Bij valse e-mails kunt u ook een klacht indienen op de website spamklacht.nl WIJZIGING STATUTEN Artikel 1.1 Artikel 7.4 De naam van de Onderlinge wordt gewijzigd in Onderlinge Verzekering Maatschappij De Veenhoop u.a. met als handelsnaam Onderlinge De Veenhoop. Duidelijkere omschrijving van de uitnodiging voor de algemene vergadering. Artikel 10.1 Bestuur bestaat uit minimaal 3 leden (was 5). Ook niet-leden kunnen tot bestuurslid worden gekozen. Artikel 10.2 Bestuursleden die zeventig jaar of ouder zijn kunnen niet worden gekozen is in zijn geheel komen te vervallen. Artikel 10.7 Gewijzigde omschrijving dagelijks bestuur en verdeling bestuurstaken. Artikel 17 Commissie van Toezicht wordt commissie van advies met een duidelijke uitleg van haar werkzaamheden. Artikel 17.2 Zie artikel 10.2 dit geldt ook voor leden van de commissie van advies. Artikel 21.5 en 7 Verzekeringskamer te Apeldoorn is gewijzigd in De Nederlandsche Bank. Artikel 26 Artikel 31 Wijziging in de geschillenregeling. Eerst via de eigen geschillenprocedure en als dit niet leidt tot overeenstemming, dan wordt de klacht voorgelegd aan het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (KIFID). Ingangsdatum wordt gewijzigd. Op onze website kunt u de complete versie van onze nieuwe statuten nalezen. Op verzoek zijn wij uiteraard bereid deze per mail of per post aan u toe te zenden. 9