versie 3b (01022006) 1 JAARREKENING van de Hervormde Gemeente te over het boekjaar 2013 opgesteld door het college van kerkrentmeesters ¹) Bij PGiw/federatie dient de jaarrekening zowel federatief, hervormd als gereformeerd aangeleverd te worden.
versie 3b (01022006) 2 Gebruik van deze jaarrekening (zie hiervoor ook de handleiding) * In de staten en bijlagen kunnen de bedragen met decimalen ingevuld worden. Vervolgens wordt ook met decimalen gerekend maar de bedragen worden afgerond zichtbaar. * U herkent de in te vullen cellen op de toelichtingen aan de groene arcering. Is het gegeven/bedrag/ totaal op meerdere plaatsen van toepassing dan zal de inhoud van de groene cel automatisch daarheen worden gekopieerd. Cellen bestemd voor doorgekopieerde gegevens vanaf de toelichtingen zijn wit. Deze witte cellen zijn beveiligd tegen schrijven zodat geen verwarring kan ontstaan. * Het totaal aantal bladen waaruit de rekening bestaat, dient in de algemene informatie (1) vermeld te worden. * Bij eventuele aanlevering op papier dienen de bladen aan elkaar vastgeniet of anderszins samengebonden. * Inhoud van deze rekening Naam tabblad 1. Algemene informatie alg. info rek. 2. Toelichtingen op de balans onroerende zaken toel. 00 installaties en inventarissen toel. 01 financiële vaste activa toel. 02 beleggingen toel. 03 voorraden toel. 07 debiteuren toel. 10 + 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa toel. 10 + 11 geldmiddelen toel. 12 reserves toel. 20 fondsen toel. 21 voorzieningen toel. 22 hypotheken en leningen toel. 23 crediteuren toel. 24 kortlopende schulden en overlopende passiva toel. 25 3. Balans (wordt automatisch ingevuld) Balans 4. Exploitatie baten lasten totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld) Baten Lasten Totaal expl. 5. Expl. Buffet/kerkblad/kerktelefoon toel. buffet e.d. 6. Pastoralia Pastoralia 7. Begraafplaats Begraafpl. 8. Verkort overzicht (wordt automatisch ingevuld) Verk. overz.
versie 3b (01022006) 3 Algemene informatie 1 Hervormde Gemeente JAARREKENING BOEKJAAR 2013 COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS Voorzitter Naam: A.E. van Veldhuizen Postcode: 6716 PR Adres: Langeweideweg 8 Plaats: email: vveldhuizen@online.nl Telefoon: 0318 642931 Secretaris Naam: M.H.L. Geels Postcode: 6711 JH Adres: Middelberglaan 6 Plaats: email: m.geels@chello.nl Telefoon: 0318 592772 Penningmeester Naam: R.A. van Dijk Postcode: 6712 EK Adres: Notaris van Puttenstraat 3 Plaats: email: r.van.dijk@onderweegsdegroot.nl Telefoon: 0318 619005 Scriba kerkenraad Naam: A.M. van den Andel Postcode: 6715 JA Adres: Annadaal 23 Plaats: email: ak@hervormdede.nl Telefoon: 0318 638741 Praeses kerkenraad Naam: D.J. Hulstein Postcode: 6717 KZ Adres: Rietveldlaan 15 Plaats: email: djhulstein@gmail.com Telefoon: 0318 639731 De administratie berust bij: Naam: Kerkelijk Bureau Postcode: 6711 DH Adres: Driehoek 11 a Plaats: email: kerkbureau@hervormdede.nl Telefoon: 0318 610438 De jaarrekening is gecontroleerd door: Naam: DH Accountants en Belastingadviseurs BV Adres: Arnhermseweg 9 11 Telefoon: 0318 651212 Postcode: 6711 GP Plaats: Van bovengenoemde personen geldt R.A. van Dijk voor deze jaarrekening als contactpersoon/correspondentieadres Deze jaarrekening bestaat uit: 45 bladzijden De jaarrekening dient te worden ingediend bij het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. De jaarrekening dient uiterlijk ingediend te zijn vóór 15 juni na het laatstverlopen kalenderjaar en met een gewaarmerkt quotumopgaveformulier.
versie 3b (01022006) 4 Algemene informatie 2 Naar de situatie aan het einde van het jaar. KERKELIJKE REGIO Zuidoost 1 Registratienummer gemeente 2 Classis (nummer) 3 Aantal Wijkgemeenten 4 Aantal predikanten 4.1 voor normale werkzaamheden 2.400.290.00.6710.000 (8) 8 8 7,4 4.2 voor bijzondere werkzaamheden 4.3 Bezetting predikanten volledig: x dagdelen parttime: 5 Combinatie/Federatie met 6 Aantal belijdende leden 3948 7 Aantal doopleden 5432 8 Aantal leden register verbondenen (v/h geboorteleden) 1481 9 Totaal aantal leden (6+7) 9380 10 Aantal pastorale eenheden 5685
versie 3b (01022006) 5 Verklaringen Het College van kerkrentmeesters van de Hervormde Gemeente te verklaart, dat de ontwerpjaarrekening over het jaar 2013 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de (algemene) kerkenraad. datum: 13 mei 2014 Voorzitter: Secretaris: A.E. van Veldhuizen M.H.L. Geels De kerkenraad van de Hervormde Gemeente te heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. 4 juni 2014 De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: 4 juni 2014 Praeses: Scriba: D.J. Hulstein A.M. van den Andel
versie 3b (01022006) 6 controleverklaring gemeente De onafhankelijke deskundige/controlecommissie* verklaren/verklaart de jaarrekening wel/niet* voor akkoord te hebben bevonden. Hij/zij* plaatst bij de jaarrekening wel/geen* kanttekeningen. (indien wel kanttekeningen worden geplaatst zijn deze in het controlerapport vermeld). E.e.a. dient van handtekening(en) te worden voorzien. Aldus opgemaakt en ondertekend te.. d.d.. onafhankelijke deskundigen, naam:.. adres:.. (handtekening) woonplaats:.... naam:.. adres:.. (handtekening) woonplaats:.... controlecommissie p/a naam:.. adres:.. (handtekening) woonplaats:.... * doorhalen wat niet van toepassing is.
9 Korte beschouwing over de balans en over de staat van baten en lasten over het jaar 2013. Met deze jaarrekening legt het College van Kerkrentmeesters van de Hervormde Gemeente verantwoording af over het gevoerde beleid en beheer in het jaar 2013. De basis van dit beleid en de financiële randvoorwaarden liggen vast in de goedgekeurde begroting voor het jaar 2013. INLEIDING Voor de presentatie van de jaarrekening sluiten we aan bij het model dat voorgeschreven is door de Protestantse Kerk in Nederland. Voor de vergelijking van de cijfers zijn de overeenkomstige getallen uit de jaarrekening 2012 toegevoegd. Voor zover de posten in de jaarrekening niet verder worden toegelicht, worden deze gewaardeerd tegen nominale waarde. ALGEMEEN De staat van baten en lasten heeft een negatief resultaat van 55.290. In dit resultaat is géén rekening gehouden met ontvangen schenkingen en legaten voor een bedrag van 107.687 welke rechtstreeks in het eigen vermogen of bestemmingsfonds zijn verwerkt. Een belangrijk feit is de verkoop van de pastorie aan de Amsterdamseweg en de verkoop van Kerkveste. In september 2013 is het kerkelijk centrum Rehoboth geopend. KENGETALLEN 1. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De uitkomst geeft een indicatie in hoeverre men op lange termijn in staat is te voldoen aan de verplichtingen. jaar jaar jaar jaar 2010 2011 2012 2013 a. Verhouding eigen vermogen / totaal vermogen 83,4% 81,2% 77,9% 72,9% b. Verhouding eigen vermogen / vreemd vermogen 502,4% 432,6% 352,8% 269,6% Vanaf 2010 valt een lichte afname van de solvabiliteit waar te nemen. De invloed van de verkoop van de pastorie en Kerkveste op de solvabiliteit als berekend onder a. is ongeveer 5 %. De solvabiliteit is nog steeds goed te noemen. 2. Liquiditeit De verhouding vlottende activa inclusief liquide middelen ten opzichte van het totaal kort vreemd vermogen (current ratio genoemd) geeft aan in hoeverre men op korte termijn in staat is aan de kortlopende verplichtingen te voldoen. De term netto werkkapitaal is het saldo van de kortlopende vorderingen en liquide middelen onder aftrek van de kortlopende schulden. jaar jaar jaar jaar 2010 2011 2012 2013 a. verhouding vlottende activa inclusief liquide middelen / kort vreemd vermogen 2,82 2,83 2,02 3,78 b. netto werkkapitaal 434.776 509.136 356.550 556.001 (vlottende activa vlottende passiva) In 2013 is de current ratio gestegen. De stijging van de liquiditeitsratio's is vooral toe te schrijven aan de afname van nieuwbouwcrediteuren. De liquiditeit is te kwalificeren als goed.
10 BALANS Onroerende zaken (00). De aanwezige pastorieën zijn gewaardeerd naar de actuele WOZwaarde. Als gevolg van deze methodiek is een bedrag groot 158.000 als waardedaling verwerkt. Hiervan is 120.130 ten laste van de Herwaarderingsreserve gebracht en 37.870 ten laste van het resultaat over 2013. De overige gebouwen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met afschrijvingen. In 2013 is het kerkelijk centrum Rehoboth gereed gekomen. In totaal is hiermee een investering gemoeid van bijna 1.400.000. De hiervoor gereserveerde fondsen en bestemmingsreserves zijn door middel van een eerste afschrijving hierop in mindering gebracht ( 87.460 en 180.000). Installaties en inventarissen (01). Drie kleine afschrijvingen op de inventaris van Kerkveste, op het orgel in de Ark en Emmaüs. Verstrekte hypotheken en leningen (02). In 2009 zijn twee leningen verstrekt aan Stichting Vrienden Hervormde Gemeente voor een totaalbedrag van 350.000. Op beide leningen is geen aflossingsverplichting overeengekomen, de maximale looptijd bedraagt 25 jaar. In 2013 is op deze leningen 40.000 afgelost. Reserves (20) Het vermogen is afgenomen met een bedrag van 143.007. Dit bedrag komt onder andere voort uit de volgende post: lagere herwaardering pastorieën 120.130 Een gedetailleerd overzicht van de aanwezige reserves is opgenomen in de jaarrekening. Per einde boekjaar bedragen de reserves 4.232.973 (2012: 4.375.980). Hiervan is per eind 2013 een bedrag van 2.322.851 ( 2012: 1.672.891) vrij aanwendbaar en een bedrag van 619.997 ( 2012: 835.569) gereserveerd voor een specifiek doel. De fondsen (21) De fondsen zijn bestemd voor onderhoud: Sionkerk 59.695 Oude Kerk 11.783 De Ark 16.251 Bethelkerk 26.201 Orgels 15.500 129.430 Van het legaat van mevrouw Van DamNetel is in 2013 een eindbedrag van 24.386 ontvangen. Conform de meegegeven bestemming wordt dit gebruikt voor pastoraal werk Bethelkerk, de eerder ontvangen bedragen zijn eveneens gebruikt voor pastoraal werk Bethelkerk. Voorzieningen (22). De toevoeging aan de onderhoudsvoorziening is in overeenstemming met het goedgekeurde meerjarenonderhoudsplan en bedraagt voor 2013 116.702. Per saldo is er voor 99.729 gemuteerd, met als gevolg dat de onderhoudsvoorziening is gegroeid naar 336.982. Hypotheken en leningen (23). Er is bij SKG een nieuwe lening afgesloten en de oude lening is afgelost. De rentelasten in de toelichting wijken af van de rentelasten in de lastenrekening. Tijdens de bouw van Rehoboth was er een tijdelijke verruiming van het krediet, waar rente over betaald is. Op de lopende lening bij Diaconie is de reguliere aflossing gedaan.
11 STAAT VAN BATEN EN LASTEN (Er wordt alleen een toelichting gegeven als de uitkomst substantieel afwijkt van de begroting). Baten De baten zijn 18.258 lager dan begroot. Deze afwijking is het saldo van de volgende mutaties: hogere bijdragen levend geld 42.117 + lagere baten onroerende zaken 3.308 lagere bijdragen derden dan begroot 38.650 lagere renteopbrengsten dan begroot 5.633 lagere opbrengst doorzendcollecten 12.784 Lasten De lasten zijn 250.576 hoger uitgevallen dan dat deze waren begroot. Een (beperkte) specificatie: hogere afschrijvingen 326.000 lagere kosten onroerend goed 28.000 lagere kosten predikanten 11.000 hogere kosten pastoraal medewerker 10.000 hogere kosten van kerkdiensten en catechese 8.000 lagere salarislasten kerkelijk bureau 30.000 lagere rentelasten 8.000 Hogere afschrijvingen is te wijten aan een 1e afschrijving op Rehoboth, welke gedekt wordt uit de bestemmingsreserve en het nieuwbouwfonds. Overige In de groep toevoegingen en onttrekkingen fondsen is er een afwijking ten opzichte van de begroting. Deze afwijking heeft met name te maken met het uitvoeren van niet gepland of duurder dan begroot onderhoud. SAMENVATTING Het financiële jaar 2013 is het best te kwalificeren als een overgangsjaar. Er is dit jaar heel veel gebeurd. De herbouw van Rehoboth is gerealiseerd. Kerkveste en de pastorie Amsterdamseweg zijn verkocht. De financiering van onze Hervormde Gemeente is opnieuw geregeld. De inkomsten namen af door de daling van het levend geld en de verminderde inkomsten uit onroerend goed als gevolg van de herbouw van Rehoboth. De uitgaven/ kosten zijn erg vertekend door de extra afschrijvingen als gevolg van de sloop van het oude Rehoboth en de lagere waardering van de pastorieën. Het College van Kerkrentmeesters is van mening dat in 2013 een overgang is gerealiseerd naar een financieel gezondere toekomst. Het College van Kerkrentmeesters heeft in zijn vergadering van 13 mei 2014 deze ontwerpjaarrekening vastgesteld. Wij vragen de Algemene Kerkenraad om zijn goedkeuring te geven aan deze jaarrekening 2013. Namens het College van Kerkrentmeesters, R.A. van Dijk, penningmeester.
jaarrekening 2013 Hervormde Gemeente versie 3b (01022006) 12 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 code 42 c.q. mutaties toel.20 code 20.30 balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2013 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2013 of pachtpr./jaar 00.10 monumentale kerkgebouwen Oude Kerk K 9093 41.750 41.750 7.384 Nieuwe kerk K 15207 86.220 86.220 18.962 00.20 nietmonumentale kerkgebouwen Sionkerk K 10598 31.309 31.309 1.125 Bethelkerk D 4078 2.5 % 691.085 18.000 673.085 4.982 De Ark F 5419 245.041 245.041 1.955 Het Kruispunt I 613 (ged) 20% 00.30 verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum Rehoboth K 15410 160.446 278.398 1.232.036 1.114.084 4.084
jaarrekening 2013 Hervormde Gemeente versie 3b (01022006) 13 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 code 42 c.q. mutaties toel.20 code 20.30 balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2013 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2013 of pachtpr./jaar 00.40 pastorie(ën) Amsterdamseweg 64 K 6099 469.000 3.535 465.465 1.379 Beatrixplein 10 K 17154 407.000 26.000 381.000 6.534 Hakselseweg K 15007 476.000 41.000 435.000 6.534 Heijendaal 21 K 3908 408.000 23.000 385.000 6.534 Meerestein 2 F 2452 325.000 17.870 5.130 302.000 6.534 Willem Marislaan 15 D 4946 446.000 25.000 421.000 6.534 Ruijsstraat 2 K 14691 343.000 21.000 322.000 8.951 00.50 kosterswoning(en) 00.60 overige monumentale gebouwen 00.70 overige gebouwen Driehoek 13 K 15409/412 207.000 207.000 11.842 Driehoek 10A K14994 147.480 147.480 758
jaarrekening 2013 Hervormde Gemeente versie 3b (01022006) 14 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 code 42 c.q. mutaties toel.20 code 20.30 balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2013 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2013 of pachtpr./jaar 00.80 onbebouwde eigendommen Totaal 4.484.331 335.268 1.081.021 585.595 4.644.489 94.092 * gerangschikt naar jaar van verwerving Verzekerde waarde ToelichtIng waarderingsgrondslagen: De kerkelijk gebonden onroerende zaken worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs Groep 00.10 18.975.800 en de pastorieën zijn gewaardeerd tegen wozwaarde 01012013. Groep 00.20 9.121.600 Op de stichtingskosten minus de restwaarde (1.392.482 / 250.000) van Rehoboth wordt 2,5% Groep 00.30 1.624.000 per jaar afgeschreven. In 2013 wordt er eenmalige afschrijving gedaan ten hoogte van de Groep 00.40 2.494.400 beschikbare reserves en fondsen. De overige gebouwen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Groep 00.50 Toelichting afschrijvingspercentages Groep 00.60 Op de verbouwing van de Bethelkerk uit 2004 wordt 2,5 % afgeschreven over de aanschafwaarde Groep 00.70 230.500 minus de restwaarde ( 750.000 / 30.000 ) Totaal 32.446.300
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 15 01 Installaties en inventarissen afschrijving () mutaties omschrijving afschr balans 1/1 code 42 niet via baten/ balans 31/12 % 2013 baten en lasten lasten rek. 2013 01.10 installaties in kerkelijke gebouwen Geluidsinstallatie 20% 10.244 2.561 7.683 01.20 installaties in overige gebouwen 01.30 inventarissen in kerkelijke gebouwen Piano 10% 3.501 389 3.112 Stoelen 10% 275 2.749 2.474 01.40 inventarissen in overige gebouwen Kerkveste * 17.978 4.027 3.294 17.245 Rehoboth 10% 18.200 5.746 24.039 36.493 Laptop 33% 348 174 174 01.90 monumentale orgels 01.95 niet monumentale orgels De Ark 1,22% 20.020 1.000 19.020 Emmaüs 10% 6.987 1.000 5.987 Totaal 77.278 15.172 30.082 92.188 Volgorde: jaar van aanschaffing. Toelichting waarderingsgrondslagen: De installaties en inventarissen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Toelichting afschrijvingspercentages: * =dit betreffen diverse afschrijvingspercentages variërend van 6,66 % tot 33 %.
Jaarrekening 2013 Hervormde Gemeente versie 3b (01022006) 16 02 Financiële vaste activa naam van de stichting balans per 1/1/ mutatie balans per 31/12 2013 2013 02.10 kapitaaldeelname in stichtingen Totaal vordering op datum lening rente looptijd oorspronkelijk balans per 1/1 mutaties balans 31/12/ onderpand ontvangen rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag 2013 2013 ja nee code 81.20 baten 02.20 verstrekte hypotheken en leningen Lening u/g ST Vrienden Herv.Gem 10209 2,5% 250.000 250.000 40.000 210.000 x 5.362 Lening u/g ST Vrienden Herv.Gem 10209 0,0% 100.000 100.000 100.000 x Totaal 350.000 350.000 40.000 310.000 5.362 Totaal financiële vaste activa balans per 31 december 2013 310.000 Volgorde: jaar van ontstaan Toelichting: Rente staat vast tot 01022014 Geen aflossingsverplichting overeengekomen, maximale looptijd 25 jaar. In 2013 is 40.000 afgelost. Hypothecaire zekerheid 350.000,=
Jaarrekening 2013 Hervormde Gemeente versie 3b (01022006) 17 03 Beleggingen omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ dividend beurswaarde 2013 koersversch. 2013 81.50 baten 03.10 aandelen Totaal omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ rente beurswaarde 2013 koersversch. 2013 81.40 baten 03.20 obligaties Totaal
Jaarrekening 2013 Hervormde Gemeente versie 3b (01022006) 18 omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ rente beurswaarde 2013 koersversch. 2013 81.30 baten 03.30 inschrijvingen Totaal Volgorde: jaar van ontstaan Totaal beleggingen per 31 december Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de reserve te worden afgeboekt.
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 19 07 Voorraden omschrijving 07.10 voorraden balans per 31 december 2013 2012
20 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 10 Specificatie debiteuren omschrijving balans per 31 december 2013 2012 10.10 debiteuren Advertenties se Kerkbode 10.267 7.343 totaal 10.267 7.343 Op de debiteuren is de voorziening dubieuze debiteuren (á 1.817) in mindering gebracht. 11 Kortlopende vorderingen en overlopende activa omschrijving balans per 31 december 2013 2012 11.10 kortlopende vorderingen en overlopende activa Rente Lening St. Vrienden Herv. Gemeente 5.362 Nog te ontvangen posten 57.842 11.401 Te ontvangen Energiebelasting 12.504 9.589 Restitutie pensioenpremie 7.511 AKB/ Sol.kas/ekb/dankd 9.289 576 Huren 1.270 Advertenties se Kerkbode 11.019 11.020 Administratiekosten Veenendaal 7.330 7.200 Opbrengst Kerkradio 1.700 2.000 Retour preekvergoeding Opbrengst bijdrage HAC 50.000 50.000 Kopieerwerk 988 2.432 Depotbedrag PostNL 350 350 Te ontvangen rente 3.583 1.508 Verg. PKN / Sonnenberg 36.319 71.605 Vooruitbetaalde kosten 3.900 8.632 Verzekeringen 8.436 8.006 totaal 208.622 193.100
21 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 12 Geldmiddelen vervaldag rente balans per 31 december omschrijving (ddmmjj) perc. 2013 2012 12.10 kassen Hoofdkas 1.166 7.503 12.20 bankrekeningen Skg AKB 69.97.41.270 62.504 30.881 Skg EKB 69.97.67.350 78 56 Skg Fonds Nieuwb. Reh. 56.950 214.908 Skg Lidm 69.99.47.340 703 353 Skg verjaardagsfonds 2.571 Skg renovatie de Rank 250 Sns 92.50.09.261 30.592 28.719 ING 859943 1.796 1.941 ING 2034437 2.101 2.134 ING 859943 zkl spaarrek. 91.487 89.979 Skg 7979.14.528 7.392 107.392 Skg 7979.14.706 269.597 8.458 12.30 deposito's 12.40 kruisposten Afstortingen Brinks 10.107 12.113 Totaal geldmiddelen 537.294 504.437
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 22 20 Reserves Omschrijving Boekjaar Boekjaar 2013 2012 Totaal Reserves per 1 januari 4.375.980 4.703.703 Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 107.687 40.387 Overboeken naar bestemmingsfonds 75.274 40.387 Ongerealiseerde koersverschillen (link 20.20) Mutaties herwaarderingsreserve (link 20.30) 577.395 208.000 Mutatie algemene en overige reserve 457.265 92.464 (Link) Resultaat Baten en Lasten 55.290 27.259 Totaal Reserves per 31 december 4.232.973 4.375.980 (Ter controle zie Balans!) Reserves uit te splitsen naar: Saldo 1/1 via toelichtingen toevoeging onttrekking Saldo 31/12 2013 van resultaat expl. van resultaat expl. 2013 20.10 Algemene reserves* 1.672.891 457.265 192.695 2.322.851 Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten 32.413 32.413 20.20 Reserve koersverschillen* (link toel. 03) 20.30 Herwaarderingsreserve* (link toel. 00) 1.867.520 577.395 1.290.125 20.90 Overige reserves* 835.569 32.413 2.500 250.485 619.997 4.375.980 55.304 195.195 218.072 4.232.973
23 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2012 versie 3b (01022006) 20.30 Herwaarderingsreserves omschrijving saldo 01/01 via toelichting toevoeging van onttrekking van saldo 31/12 2013 resultaat expl resultaat expl 2013 Amsterdamseweg 64 465.465 465.465 Beatrixplein 10 400.455 26.000 374.455 Hakselseweg 73 233.150 41.000 192.150 Heijendaal 21 392.570 23.000 369.570 Meerestein 2 5.130 5.130 Willem Marislaan 15 378.950 25.000 353.950 Ruijsstraat 2 Driehoek 13 8.200 8.200 Totaal 1.867.520 577.395 1.290.125 20.90 Overige reserves omschrijving saldo 01/01 via toelichting toevoeging van onttrekking van saldo 31/12 2013 resultaat expl resultaat expl 2013 Bestemmingsreserve onderhoud 219.171 32.413 70.485 181.099 Bestemmingsreserve orgel 54.778 2.500 57.278 Bestemmingsreserve pastorie 381.620 381.620 Bestemmingsreserve Rehoboth 180.000 180.000 Totaal 835.569 32.413 2.500 250.485 619.997
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 24 21 Fondsen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen () rente T.l.v. of t.g.v. balans 31/12 2013 via 53.10 baten via 54.10 baten via 48.40 baten vermogen 2013 en lasten en lasten en lasten 21.10 nieuw en verbouwfondsen Onderhoud SK 59.695 59.695 Onderhoud OK 11.783 11.783 Fonds Rehoboth 38.387 87.460 49.073 Fonds BK 26.201 26.201 21.20 restauratiefonds 21.30 orgelfonds Bestemmingsfonds orgels 15.500 15.500 21.90 overige fondsen Onderhoudsfonds De Ark 16.251 16.251 Totaal 141.616 87.460 75.274 129.430
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 25 22 Voorzieningen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen () rente balans 31/12 2013 via 53.20 baten via 54.20 baten via 48.50 baten 2013 en lasten en lasten en lasten 22.10 onderhoudsvoorzieningen Gebouwen 320.009 55.731 38.758 336.982 22.90 overige voorzieningen Totaal 320.009 55.731 38.758 336.982 Toelichting: De voorziening wordt gevormd voor toekomstig onderhoud, welke ingeschat wordt op basis van de meerjarenonderhoudsbegroting waarin de risico's en verplichtingen tot en met 2016 opgenomen zijn. Daarnaast wordt rekening gehouden met eventueel aanvullende risico's welke op balansdatum tot een verplichting geleid hebben.
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 23 Hypotheken en leningen 26 schuld aan datumlening rente looptijd oorspr. balans 1/1 mutaties balans 31/12 onderpand betaalde rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag 2013 2013 ja nee code 48.20/48.30 23.10 hypotheken en leningen Diaconie Herv. Gemeente 170803 2,00% 37 210.554 7.261 203.293 x 4.211 SKG Gouda 051104 5,25% 220.000 220.000 x 10.942 SKG Gouda 191213 3,5% 700.000 700.000 x 817 23.20 obligatieleningen Totaal 430.554 472.739 903.293 15.970 Volgorde: ouderdom van de schuld Onderpanden inzake hypotheken: Diaconie: De Ark aan de Heijendaal te. SKG: Pastorie aan de Ruysstraat te De aflossingsverplichting van de lening van de Diaconie voor het komende jaar bedraagt 7.260, De lening van SKG Gouda uit 2004 is geheel afgelost. Hiervoor in de plaats is een lening van 700.000, gekomen. De rente staat vast tot 1 januari 2017. Als zekerheid is pandrecht op waardepapieren en vorderingen verstrekt. De aflossingsverplichting van de lening van SKG Gouda voor het komende jaar bedraagt 17.500, per half jaar met ingang van 1 juli 2014.
27 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 24 Crediteuren omschrijving balans per 31 december 2013 2012 24.10 crediteuren Crediteuren 38.481 98.605 Crediteuren nieuwbouw 79.195 Totaal 38.481 177.800
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 28 25 Kortlopende schulden en overlopende passiva omschrijving balans per 31 december 2013 2012 25.10 kortlopende schulden en overlopende passiva Vooruit ontvangen waarborgsom 1.250 1.250 Bankkosten 72 82 Gastpredikanten 6.201 6.419 Controlekosten 6.500 7.000 Akb/ sol.kas/ekb 12.552 14.009 Vooruit ontv huren 1.279 Door te betalen posten 3.446 8.230 Extra preekbeurten eigen predikanten 2.006 Rente Skg 11.180 5.775 Totaal 41.201 46.050 25.11 af te dragen pensioenpremie Totaal 25.12 af te dragen sociale lasten Totaal 25.13 af te dragen loonheffing Te betalen loonheffing 5.297 11.720 Totaal 5.297 11.720 25.20 collectebonnen/munten Saldo per 3112 oude bonnen 43.826 46.972 Saldo per 3112 nieuwe bonnen 71.377 65.788 Totaal 115.203 112.760 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 161.701 170.530
Niet in de balans opgenomen verplichtingen en rechten Huurverplichting per 1 januari 2014 29 Kinderopvang De Ark 2.769 Kinderopvang Kleopas 1.174 Huur Emmaüs 23.400 Totaal 27.343
Hervormde Gemeente versie 3b (01022006) Jaarrekening 2013 30 Balans (wordt automatisch ingevuld vanaf de toelichtingen) vorig boekjaar balans per 31 december 2013 2012 Activa 00 onroerende zaken 4.644.489 4.484.331 01 installaties en inventarissen 92.188 77.278 02 financiële vaste activa 310.000 350.000 03 beleggingen 07 voorraden 10 debiteuren 10.267 7.343 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa 208.622 193.100 12 geldmiddelen 537.294 504.437 totaal 5.802.860 5.616.489 Passiva 20 reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20) 4.232.973 4.375.980 21 fondsen 129.430 141.616 22 voorzieningen 336.982 320.009 23 hypotheken en leningen 903.293 430.554 24 crediteuren 38.481 177.800 25 kortlopende schulden en overlopende passiva 161.701 170.530 totaal 5.802.860 5.616.489
31 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Batenrekeningen 80 baten onroerende zaken begroting rekening rekening 2013 2013 2012 (link toel. 00 onroerende zaken) 80.10 inkomsten kerkgebouwen 33.400 34.408 52.690 80.30 inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 3.000 4.842 7.572 80.40 inkomsten pastorie(ën) 48.000 43.000 56.140 80.50 inkomsten kosterswoning(en) 80.60 inkomsten overige monumentale gebouwen 80.70 inkomsten overige bebouwde eigendommen 13.000 11.842 13.217 80.80 inkomsten onbebouwde eigendommen totaal 97.400 94.092 129.619 81 rentebaten en dividenden 81.10 ontvangen interest bank 8.000 2.005 7.657 81.20 rente hypotheken u/g en leningen u/g (link toel. 02 code 02.20) 5.000 5.362 6.250 81.30 rente over inschrijvingen in grootboeken (link toel. 03 code 03.30) 81.40 rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20) 81.50 dividend aandelen (link toel. 03 code 03.10) 81.90 overige rentebaten totaal 13.000 7.367 13.907 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 82.10 opbrengsten uit bloot eigendom 82.20 opbrengsten deelname stichtingen 82.90 overige opbrengsten 50.000 60.000 50.000 totaal 50.000 60.000 50.000 83 bijdragen levend geld 83.10 vrijwillige bijdragen 800.000 803.595 814.908 83.20 collecten in kerkdiensten 191.700 236.105 239.479 83.30 giften 1.500 3.013 2.343 83.40 schenking/legaat/erfenis < 500, per verkrijging 83.50 collectebussen 83.60 ontvangsten voor solidariteitskas 40.000 36.198 39.353 83.70 opbrengsten wijkkassen 19.500 27.591 24.192 83.90 overige bijdragen levend geld 35.200 23.515 32.736 totaal 1.087.900 1.130.017 1.153.011 84 door te zenden collecten 84.10 collecten 40.000 27.216 28.353 84.20 bijdragen van nietdiaconale aard totaal 40.000 27.216 28.353 85 subsidies en bijdragen 85.10 subsidie 11.728 85.20 bijdragen van andere organen/instellingen 57.000 8.350 8.350 totaal 57.000 8.350 20.078
32 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten en lastenrekening) baten begroting rekening rekening 2013 2013 2012 80 baten onroerende zaken 97.400 94.092 129.619 81 rentebaten en dividenden 13.000 7.367 13.907 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 50.000 60.000 50.000 83 bijdragen levend geld 1.087.900 1.130.017 1.153.011 84 door te zenden collecten 40.000 27.216 28.353 85 subsidies en bijdragen 57.000 8.350 20.078 totaal baten 1.345.300 1.327.042 1.394.968 lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 220.000 191.456 255.030 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 35.100 35.016 42.452 42 afschrijvingen 33.000 350.440 49.615 43 pastoraat 631.100 630.186 695.778 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 65.000 73.176 76.735 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 80.300 73.867 70.764 46 salarissen 168.600 138.173 149.524 47 kosten beheer en administratie 52.100 51.778 55.721 48 rentelasten/bankkosten 43.300 34.984 21.962 totaal lasten 1.328.500 1.579.076 1.417.581 Saldo baten lasten 16.800 252.034 22.613 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 55.731 38.720 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 45.000 126.218 71.135 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie 58 overige lasten en baten 40.000 126.257 37.061 totaal 85.000 196.744 4.646 Resultaat 68.200 55.290 27.259 Bestemming van het resultaat boekjaar 2013 toevoeging aan onttrekking aan () Algemene reserve 192.695 Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve 2.500 250.485 Totaal 195.195 250.485 Per saldo een toevoeging/onttrekking van 55.290
33 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 40.10 monumentaal kerkgebouw 40.11 onderhoud 46.000 38.014 86.540 40.12 belastingen 2.700 416 1.714 40.13 verzekeringen 8.000 7.779 6.649 40.14 energie en water 28.000 25.300 28.549 40.19 overige lasten 800 764 739 40.20 nietmonumentaal kerkgebouw 40.21 onderhoud 30.000 38.201 34.339 40.22 belastingen 6.500 1.080 4.308 40.23 verzekeringen 4.800 4.988 4.343 40.24 energie en water 41.000 32.904 30.598 40.29 overige lasten 2.700 1.616 1.890 40.30 verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 40.31 onderhoud 5.000 9.398 6.713 40.32 belastingen 4.000 3.123 2.124 40.33 verzekeringen 1.200 1.268 1.040 40.34 energie en water 7.500 5.792 14.233 40.39 overige lasten 300 40.40 pastorie(ën) 40.41 onderhoud 15.000 9.261 13.094 40.42 belastingen 5.300 2.542 3.998 40.43 verzekeringen 3.200 2.721 1.834 40.44 energie en water 2.000 2.545 113 40.49 overige lasten 34 53 40.50 kosterswoning(en) 40.51 onderhoud 40.52 belastingen 40.53 verzekeringen 40.54 energie en water 40.59 overige lasten 40.90 monumentaal orgel 40.91 onderhoud 1.000 1.500 7.211 40.93 verzekeringen 40.94 overige lasten 40.95 nietmonumentaal orgel 40.96 onderhoud 5.000 2.210 2.448 40.98 verzekeringen 40.99 overige lasten 2.500 totaal 220.000 191.456 255.030
34 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 41.60 overige monumentale gebouwen 41.61 onderhoud 41.62 belastingen 41.63 verzekeringen 41.64 energie en water 41.69 overige lasten 41.70 overige bebouwde eigendommen 41.71 onderhoud 1.000 1.145 8.291 41.72 belastingen 1.000 593 588 41.73 verzekeringen 100 166 55 41.74 energie en water 3.000 2.398 2.572 41.79 overige lasten 152 41.80 onbebouwde eigendommen 41.81 onderhoud 41.82 belastingen 41.89 overige lasten 41.90 overige kosten (on)roerende zaken 41.91 kosten beheer derden 41.92 betaalde huren 30.000 30.562 30.946 41.93 inventarissen totaal 35.100 35.016 42.452 42 afschrijvingen (link toel. 00+01) 42.10 kerkgebouw(en) 18.000 18.000 18.000 42.30 verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 278.398 42.40 pastorie(ën) 38.870 11.000 42.50 kosterswoning(en) 42.60 overige monumentale gebouwen 42.70 overige bebouwde eigendommen 42.90 orgel(s) 2.000 2.000 2.000 42.98 inventarissen 13.000 13.172 18.615 42.99 overige afschrijvingen totaal 33.000 350.440 49.615 43 pastoraat 43.10 predikanten 43.11 basis traktement 251.300 43.12 afdrachten aan centrale kas predikanten 516.000 462.229 232.325 43.13 afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten 72.367 43.14 bijdragen van derden in traktement 40.000 36.319 36.319 43.20 tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen 10.000 20.942 13.935 43.21 vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten 30.000 29.703 35.852 43.30 vacature gelden 42.000 49.459 50.576 43.31 kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant 5.000 3.783 420 43.32 kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) 21.660 43.33 preekvoorziening
35 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 43.40 kerkelijk werker 43.41 salaris en toeslagen 54.000 59.145 56.369 43.42 pensioenpremie 2.000 6.151 5.635 43.43 sociale lasten 8.100 9.123 8.451 43.44 vergoedingen 4.000 4.310 4.867 43.49 overige kosten pastoraat totaal 631.100 630.186 695.778 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 44.10 kosten kerkdiensten 2.000 2.596 3.261 44.20 contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten 2.500 1.256 44.40 overige kosten kerkdiensten en catechese 8.500 9.370 5.659 44.50 kosten wijkwerk en gemeenteavonden 19.500 28.484 27.375 44.60 kosten jeugdwerk 25.000 27.500 24.536 44.90 overige kosten kerkelijke activiteiten 7.500 5.226 14.648 totaal 65.000 73.176 76.735 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 45.10 kerkrentmeesterlijk quotum 55.000 52.343 49.414 45.30 bijdragen classes en streekverbanden 800 400 400 45.60 afdrachten voor solidariteitskas 24.000 20.095 19.935 45.90 overige bijdragen en contributies 500 1.029 1.015 totaal 80.300 73.867 70.764 46 salarissen en vergoedingen 46.10 koster 46.11 salaris en toeslagen 52.000 54.615 52.079 46.12 pensioenpremie 1.500 2.253 1.477 46.13 sociale lasten 3.500 5.703 4.135 46.14 vergoedingen 46.20 organist en/of cantor 46.21 salaris en toeslagen 46.22 pensioenpremie 46.23 sociale lasten 46.24 vergoedingen 9.000 7.410 9.120 46.30 administratief personeel en overig personeel 46.31 salaris en toeslagen 82.500 43.227 55.509 46.32 pensioenpremie 9.300 7.776 9.311 46.33 sociale lasten 9.400 9.789 12.106 46.34 vergoedingen 503 2.439 46.40 overige kosten personeel/vrijwilligers 46.41 kosten arbodienst/ziekteverzuim 1.000 46.42 vergoedingen vijwilligers 46.43 overige kosten personeel 6.897 3.348 46.44 overige kosten vrijwilligers 400 totaal 168.600 138.173 149.524
36 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 47 kosten beheer en administratie 47.10 kosten bestuur 500 565 47.11 kosten (wijk)kerkenraad 47.20 bureaubehoeften en drukwerk 25.000 16.368 23.767 47.30 kosten telefoon 2.500 4.344 6.950 47.40 kosten administratie 8.400 11.021 7.424 47.41 kosten ledenregistratie 919 2.360 47.42 kosten financiële administratie 4.000 5.992 4.614 47.50 controlekosten jaarrekening 7.000 6.579 6.164 47.60 verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) 1.700 1.777 1.627 47.70 Internet 2.440 1.636 47.90 overige lasten 3.000 1.773 1.179 totaal 52.100 51.778 55.721 48 rentelasten/bankkosten 48.10 rente bankschulden 48.11 bankkosten 4.000 8.651 5.925 48.20 rente hypotheken en leningen o/g (link toel. 23) 37.600 26.333 16.037 48.30 rente obligatieleningen (link toel. 23) 48.40 rente fondsen (link toel. 21) 48.50 rente voorzieningen in eigen beheer (link toel. 22) 48.90 overige rente 1.700 totaal 43.300 34.984 21.962 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+) 53.10 fondsen (link toel. 21) 53.20 voorzieningen (link toel. 22) 55.731 133.184 53.65 toev. bestemmingsreserve orgels 2.500 53.66 bestemmingsreserve onderhoud 96.964 totaal 55.731 38.720 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen () 54.10 fondsen (link toel. 21) 45.000 87.460 8.394 54.20 voorzieningen (link toel. 22) 38.758 62.741 totaal 45.000 126.218 71.135 56 streekgemeenten 56.10 ontvangen bijdragen van gemeenten (+) 56.20 bijdragen aan streekgemeente/combinatie () totaal 57 aandeel in federatie 57.10 aandeel in federatie (+/) totaal
37 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 58 overige lasten en baten 58.10 saldo pastoralia (+/) 58.20 saldo begraafplaats (+/) 58.30 saldo buffet (+/) 58.40 saldo kerkblad (+/) 10.075 8.124 58.50 saldo kerktelefoon (+/) 58.60 afdracht door te zenden collecten () 40.000 27.216 28.353 58.61 afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard () 58.62 afdracht giften () 58.70 uitgaven wijkkassen () 58.80 klimaatplan (+/) 58.90 overige baten (+) 58.91 gerealiseerde koerswinst (+) 58.92 boekwinst onroerende zaken (+) 163.522 58.95 overige lasten () 26 584 58.96 gerealiseerd koersverlies() 58.97 boekverlies onroerende zaken () totaal 40.000 126.257 37.061
versie 3b (01022006) 38 Overeenkomstig de Uitvoeringsregeling (art. 2.4) behorende bij de uniforme quotisatieregelingen dient dit opgaveformulier te worden meegezonden bij de jaarrekening die volgens ord. 11 bij de Kerkorde van de Protestantse Kerk in Nederland aan het regionale college voor de behandeling van beheerszaken wordt voorgelegd. Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Hervormde Gemeente Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar 2013 2012 83 Bijdragen levend geld 83.10 (vaste) vrijwillige bijdragen 803.595 814.908 83.20 collecten in kerkdiensten 236.105 239.479 83.30 giften 3.013 2.343 83.50 collectebussen 84.10 (door te zenden) collecten 27.216 28.353 84.20 bijdragen van nietdiaconale aard + totaal 1.069.929 1.085.083 Af: afdracht/doorzendcollecten en giften 58.60 afdracht (door te zenden) collecten 27.216 28.353 58.61 afdracht bijdragen van nietdiaconale aard 58.62 afdracht (door te zenden) giften blijft 1.042.713 1.056.730 83.60 ontvangsten voor solidariteitskas 36.198 39.353 Af: 45.60 afdrachten voor solidariteitskas 20.095 19.935 blijft 16.103 19.418 83.40 schenkingen/legaten/erfenissen 83.70 opbrengst wijkkassen 27.591 24.192 83.90 overige bijdragen levend geld 23.515 32.736 Totale inkomsten levend geld: 1.109.922 1.133.076 82 Opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 60.000 50.000 (betreffen batige exploitatiesaldi uit rubriek 82 en/of uit afzonderlijke jaarrekeningen) a.. b... c... d... + Totale inkomsten uit stichtingen, kassen en fondsen: 60.000 50.000
Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) 39 Hervormde Gemeente Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar 2013 2012 80 Baten onroerende zaken 80.80 inkomsten onbebouwde eigendommen Af: 41.81 onderhoud 41.82 belastingen 41.89 overige lasten blijft 80.60 inkomsten overige monumentale gebouwen 80.70 inkomsten overige bebouwde eigendommen 11.842 + 13.217 totaal 11.842 13.217 Af: 41.60 lasten overige monumentale gebouwen 41.70 lasten overige bebouwde eigendommen 4.454 11.506 blijft 7.388 1.711 Totale baten onroerende zaken: 7.388 1.711 81 Rentebaten en dividenden 81.10 ontvangen interest bank 2.005 7.657 81.20 rente hypotheken u/g en leningen u/g 5.362 6.250 81.30 rente over inschrijvingen in grootboeken 81.40 rente obligaties/pandbrieven 81.50 dividend aandelen 81.90 overige rentebaten Totale inkomsten overig bezit: 7.367 13.907 Voor alle, voor de quotumheffing, belastbare brutoinkomsten geldt dat wanneer deze zijn verantwoord onder een andere rubriek, deze inkomsten wel opgegeven dienen te worden. Aantal gemeenteleden per 31 december 2013 Belijdende leden 3.948 Doopleden 5.432 Totaal: 9.380 Naam: A.E.van Veldhuizen Handtekening:.. Adres: Langeweideweg 8 Woonpl: Telefoon: 0318 642931 Datum: email: vveldhuizen@online.nl
40 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Buffet/kerkblad/kerktelefoon (toelichting op 58.30 t/m 58.50) Baten en Lasten Buffet baten lasten boekjaar vorig boekjaar 2013 2012 totaal totaal Resultaat Kerkblad boekjaar vorig boekjaar 2013 2012 baten Abonnementen 52.810 54.233 Advertenties 45.345 43.550 Bijdrage diaconie 3.580 3.580 totaal 101.735 101.363 lasten Drukkosten 81.624 80.956 Frankeringskosten 5.641 5.632 Bezorgkosten 13.620 13.799 Abonnementenadministratie 9.108 9.100 totaal 109.993 109.487 Resultaat 8.258 8.124
41 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Buffet/kerkblad/kerktelefoon (toelichting op 58.30 t/m 58.50) Baten en Lasten Kerktelefoon baten lasten boekjaar vorig boekjaar 2013 2012 totaal totaal Resultaat
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 42 Balans pastoralia per 31 december (afzonderlijke jaarrekening) Activa boekjaar vorig boekjaar 2013 2012 gebouwde eigendommen ongebouwde eigendommen rechten inschrijvingen grootboek Nat. Schuld inschrijvingen grootboek N.H.kerk verstrekte hypotheken verstrekte leningen effecten nog te ontvangen bedragen totaal Passiva verplichtingen voorzieningen opgenomen hypotheken opgenomen leningen nog te betalen bedragen totaal Vermogen
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 43 BATEN EN LASTEN Pastoralia baten huren en pachten geb. eigendommen huren en pachten ongeb.eigendommen renteopbrengst leningen u/g inschrijvingen grootboek N.H. Kerk inschrijvingen grootboek Nat. Schuld effecten Overige inkomsten Lasten totaal gebouwde eigendommen onderhoud belasting,publ.recht.lasten, verzekering afschrijvingen overige kosten ongebouwde eigendommen onderhoud belastingen en publ.recht. lasten overige kosten rentelasten hypotheek opgenomen leningen overige rentelasten uitkeringen uit verplichtingen beheerskosten overige lasten totaal Resultaat
Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 44 Begraafplaats (afzonderlijke jaarrekening) omschrijving Balansrekeningen balans per 31 december 2013 2012 11.11 vooruitbetaalde grafrechten 25.14 vooruitontvangen grafrechten Totaal omschrijving exploitatie boekjaar boekjaar 2013 2012 Batenrekeningen 86.10 inkomsten verkoop graven 86.20 inkomsten begrafenisrechten 86.30 inkomsten diverse grafrechten 86.40 inkomsten afkoop onderhoud graven 86.50 inkomsten jaarlijkse vergoeding voor grafonderhoud 86.90 overige inkomsten begraafplaats Lastenrekeningen 41.86 onderhoud graven Resultaat
45 Hervormde Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Baten en Lasten Balans baten begroting rekening rekening Balans per 31 december 2013 2012 2013 2013 2012 activa 80 baten onroerende zaken 97.400 94.092 129.619 00 onroerende zaken 4.644.489 4.484.331 81 rentebaten en dividenden 13.000 7.367 13.907 01 installaties en inventarissen 92.188 77.278 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 50.000 60.000 50.000 02 financiële vaste activa 310.000 350.000 83 bijdragen levend geld 1.087.900 1.130.017 1.153.011 03 beleggingen 84 door te zenden collecten 40.000 27.216 28.353 07 voorraden 85 subsidies en bijdragen 57.000 8.350 20.078 10 debiteuren 10.267 7.343 totaal baten (a) 1.345.300 1.327.042 1.394.968 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa 208.622 193.100 12 geldmiddelen 537.294 504.437 lasten totaal 5.802.860 5.616.489 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 220.000 191.456 255.030 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 35.100 35.016 42.452 passiva 42 afschrijvingen 33.000 350.440 49.615 43 pastoraat 631.100 630.186 695.778 20 reserves 4.232.973 4.375.980 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 65.000 73.176 76.735 21 fondsen 129.430 141.616 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 80.300 73.867 70.764 22 voorzieningen 336.982 320.009 46 salarissen 168.600 138.173 149.524 23 hypotheken en leningen 903.293 430.554 47 kosten beheer en administratie 52.100 51.778 55.721 24 crediteuren 38.481 177.800 48 rentelasten/bankkosten 43.300 34.984 21.962 25 kortlopende schulden en overlopende passiva 161.701 170.530 totaal lasten (b) 1.328.500 1.579.076 1.417.581 totaal 5.802.860 5.616.489 totaal a b 16.800 252.034 22.613 Saldi rekening rekening 2013 2012 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 55.731 38.720 nadelig 55.290 27.259 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 45.000 126.218 71.135 voordelig 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie tekort t.o.v. exploitatie saldo ab 16% 58 overige lasten en baten 40.000 126.257 37.061 tekort t.o.v. exploitatie saldo ab /+c 4% totaal (c ) 85.000 196.744 4.646 aantal belijdende leden 3948 aantal doopleden 5432 Resultaat 68.200 55.290 27.259 Totaal aantal leden 9380 Voor gezien Scriba kerkenraad: A.M. van den Andel aantal pastorale eenheden 5685 (Naam en handtekening) gemiddelde bijdrage per lid 120,47