1 9 NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. JAARREKENING FIRMA OF NAAM/ Rechtsvorm: DIERICKX, LEYS & CIE NAAMLOZE VENNOOTSCHAP Adres: KASTEELPLEINSTRAAT Nr.: 44-46 Bus: Postnummer: 2000 Gemeente: ANTWERPEN Register: HR Gemeente: ANTWERPEN Nr.: 175059 BTW of nationaal nummer 0413.564.943 DATUM 04/06/2007 van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte(n) tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van 12/05/2009 met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 01/01/2008 tot 31/12/2008 Vorig boekjaar van 01/01/2007 tot 31/12/2007 De bedragen van het vorig boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt: ja VOLLEDIGE LIJST met naam, voorname(n), beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN DIERICKX WILFRIED EFFECTENMAKELAAR begin mandaat: 08-05-07 Lijsterbeslaan 3 2970 Schilde einde 07-05-13 VOORZITTER RAAD VAN BESTUUR HENDRICKX HERMAN EFFECTENMAKELAAR begin mandaat: 08-05-07 L.Stampelaan 74 2100 Antwerpen einde 07-05-13 BESTUURDER-ZAAKVOERDER LEYS MONIQUE EFFECTENMAKELAAR begin mandaat: 08-05-07 Marie Joselaan 37 2600 Antwerpen einde 07-05-13 BESTUURDER-ZAAKVOERDER Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: - het verslag van de commissarissen - een stuk met de vermeldingen bedoeld in art. 77, vierde en vijfde lid van de gecoördineerde wet op de handelsvennootschappen (m.b.t. het jaarverslag)* Totaal aantal neergelegde bladen: 37 Nummers van de bladen van het standaardformulier die niet werden neergelegd omdat ze niet van toepassing zijn: 0 DIERICKX WILFRIED Voorzitter Raad van Bestuur HENDRICKX Herman Bestuurder-Zaakvoerder * Schrappen wat niet van toepassing is.
Vervolg van DE VOLLEDIGE LIJST met naam, voorname(n), beroep, woonplaats (adres,nummer,postnummer, functie in de onderneming van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN 2 DIERICKX MARLEEN EFFECTENMAKELAAR BEGIN MANDAAT 08-05-07 JONKERSAARD 39 2650 EDEGEM EINDE MANDAAT 07-05-13 BESTUURDER DIERICKX BART DR.BURG.INGENIEUR BEGIN MANDAAT 08-05-07 ING.DAVID HANSENSTR.7 2650 EDEGEM EINDE MANDAAT 07-05-13 BESTUURDER VERMEIRE JEAN-PAUL BESTUURDER BEGIN MANDAAT 08-05-07 MARIE JOSELAAN 37 2600 BERCHEM EINDE MANDAAT 07-05-13 BESTUURDER DE HERDT PAUL GEPENSIONEERD BEGIN MANDAAT 08-05-07 ERGO DE WAELLAAN 42 2100 DEURNE EINDE MANDAAT 07-05-13 BESTUURDER CLYBOUW ANDRE BANKREVISOR BEGIN MANDAAT 09-05-06 OOSTERVELDLAAN 246 2610 WILRIJK EINDE MANDAAT 12-05-09 COMMISSARIS
OVERZICHT VAN DE MANDATEN, BUITEN DE GROEP DIERICKX, LEYS CIE EN ICB'S, VAN DE LEDEN VAN DE RAAD VAN BESTUUR 3 DIERICKX BART BESTUURDER BIJ CAELESTE CVBA DE HERDT PAUL HENDRICKX HERMAN GEDELEGEERD BESTUURDER BIJ TOTABA CVBA GEDELEGEERD BESTUURDER BIJ RIVIERA NV BESTUURDER BIJ POP-EYE BVBA BESTUURDER BIJ CAPENBERG OXACO CENTER VZW BESTUURDER BIJ DENNENHOF VZW BESTUURDER BIJ TRIODE VZW BESTUURDER BIJ ANDANTE VZW
4 Vorig boekjaar 1. BALANS NA WINSTVERDELING Codes 05 10 ACTIVA I. Kas, tegoeden bij centrale banken, postcheque- en girodiensten II. Bij de centrale bank herfinancierbaar overheidspapier 101.000 154 262 102.000 0 0 III. Vorderingen op kredietinstellingen 103.000 93485 105321 A. Onmiddellijk opvraagbaar 103.100 8350 8638 B. Overige vorderingen (op termijn of met opzegging) 103.200 85135 96683 IV. Vorderingen op cliënten 104.000 5136 14800 V. Obligaties en andere vastrentende effecten 105.000 76413 77976 A. Van publiekrechtelijke emittenten 105.100 21021 46049 B. Van andere emittenten 105.200 55392 31927 VI. Aandelen en andere niet-vastrentende effecten 106.000 2576 2571 VII. Financiële vaste activa 107.000 821 821 A. Deelnemingen in verbonden ondernemingen 107.100 821 821 B. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een 107.200 0 0 deelnemingsverhouding bestaat C. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa 107.300 0 0 behoren D. Achtergestelde vorderingen op verbonden 107.400 0 0 ondernemingen en ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat VIII. Oprichtingskosten en immateriële vaste activa 108.000 21 33 IX. Materiële vaste activa 109.000 3174 2526 X. Eigen aandelen 110.000 0 0 XI. Overige activa 111.000 272 318 XII. Overlopende rekeningen 112.000 1845 1349 TOTAAL ACTIVA 199.000 183897 205977
5 Vorig boekjaar PASSIVA Codes 05 10 I. Schulden aan kredietinstellingen 201.000 808 2025 A. Onmiddellijk opvraagbaar 201.100 636 2025 B. Mobiliseringsschulden wegens herdiscontering 201.200 van handelspapier 0 0 C. Overige schulden op termijn of met opzegging 201.300 172 0 II. Schulden aan cliënten 202.000 155233 177225 A. Spaargelden / spaardeposito's 202.100 0 0 B. Andere schulden 202.200 155233 177225 1) onmiddellijk opvraagbaar 202.201 155218 176571 2) op termijn of met opzegging 202.202 15 654 3) wegens herdiscontering van handelspapier 202.203 0 0 III. In schuldbewijzen belichaamde schulden 203.000 0 0 A. Obligaties en andere vastrentende effecten in omloop 203.100 0 0 B. Overige schuldbewijzen 203.200 0 0 IV. Overige schulden 204.000 2019 2179 V. Overlopende rekeningen 205.000 5 16 VI. A. Voorzieningen voor risico's en kosten 206.100 0 0 1) pensioen- en soortgelijke verplichtingen 206.101 0 0 2) belastingen 206.102 0 0 3) Overige risico's en kosten 206.103 0 0 B. Uitgestelde belastingen 206.200 0 0 VII. Fonds voor algemene bankrisico's 207.000 0 0 VIII. Achtergestelde schulden 208.000 0 0 EIGEN VERMOGEN 290.000 25832 24532 IX. KAPITAAL 209.000 10000 10000 A. Geplaatst kapitaal 209.100 10000 10000 B. Niet opgevraagd kapitaal (-) 209.200 0 0 X. Uitgiftepremies 210.000 0 0 XI. Herwaarderingsmeerwaarden 211.000 0 0 XII. Reserves 212.000 15832 14532 A. Wettelijke reserve 212.100 1000 810 B. Onbeschikbare reserves 212.200 0 0 1) voor eigen aandelen 212.201 0 0 2) andere 212.202 0 0 C. Belastingvrije reserves 212.300 0 0 D. Beschikbare reserves 212.400 14832 13722 XIII. Overgedragen winst (overgedragen verlies (-)) 213.000 0 0 TOTAAL PASSIVA 299.000 183897 205977
6 Vorig boekjaar POSTEN BUITEN-BALANSTELLING Codes 05 10 I. Eventuele passiva 301.000 12304 7580 A. Niet genegocieerde accepten 301.100 0 0 B. Kredietvervangende borgtochten 301.200 401 697 C. Overige borgtochten 301.300 0 0 D. Documentaire kredieten 301.400 0 0 E. Activa bezwaard met zakelijke zekerheden voor 301.500 11903 6883 rekening van derden II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico 302.000 0 0 A. Vaste verplichtingen tot fondsenverstrekking 302.100 0 0 B. Verplichtingen wegens contantaankopen van effecten 302.200 0 0 en andere waarden C. Beschikbare marge op betekende kredietlijnen 302.300 0 0 D. Verplichtingen tot vaste opneming en plaatsing 302.400 0 0 van effecten E. Verplichtingen tot inkoop wegens onvolkomen 302.500 0 0 cessie-retrocessie. III. Aan de kredietinstelling toevertrouwde waarden 303.000 1016090 1310228 A. Waarden gehouden onder fiducieregeling 303.100 0 0 B. Open bewaargeving en gelijkgestelde 303.200 1016090 1310228 IV. Te storten op aandelen 304.000 0 0
7 Vorig boekjaar 2. SCHEMA VAN DE RESULTATENREKENING Codes 05 10 (voorstelling in staffelvorm) I. Rente-opbrengsten en soortgelijke opbrengsten 401.000 7624 7100 waaronder: uit vastrentende effecten 401.001 3255 3190 II. Rentekosten en soortgelijke kosten (-) 502.000-5503 -5060 III. Opbrengsten uit niet-vastrentende effecten 403.000 7 265 A. Aandelen en andere niet-vastrentende effecten 403.100 7 2 B. Deelnemingen in verbonden ondernemingen 403.200 0 263 C. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 403.300 0 0 D. andere aandelen die tot de financiële vaste activa 403.400 behoren 0 0 IV. Ontvangen provisies 404.000 5782 7848 V. Betaalde provisies (-) 505.000-1058 -1325 VI. Winst (verlies (-)) uit financiële transacties 506.000 209 517 A. Uit het wissel- en handelsbedrijf in effecten en 506.100 209 517 andere financiële instrumenten B. Uit de realisatie van beleggingseffecten 506.200 0 0 VII. Algemene beheerskosten (-) 507.000-3236 -3084 A. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 507.100-2884 -2628 B. Overige beheerskosten 507.200-352 -456 VIII. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, 508.000-250 -234 op immateriële en materiële vaste activa (-) IX. Terugneming van waardeverminderingen (Waardevermin- 509.000 0 0 deringen (-)) op vorderingen en terugneming van voorzieningen (voorzieningen (-)) voor de posten buiten-balanstelling ''I. Eventuele passiva' en ''II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico' X. Terugneming van waardeverminderingen (waardevermind. (-)) 510.000 0 0 op de beleggingsportefeuille in obligaties, aandelen en andere vastrentende of niet-vastrentende effecten XI. Besteding en terugneming van voorzieningen voor andere risico's 411.000 0 0 en kosten dan bedoeld in de posten buiten-balanstelling ''I. Eventuele passiva' en ''II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico' XII. Voorzieningen voor andere risico's en kosten dan bedoeld in 512.000 0 0 de posten buiten-balanstelling ''I. Eventuele passiva' en ''II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico(-)' XIII. Onttrekking (toevoeging (-)) aan het fonds voor algemene 513.000 0 0 bankrisico's XIV. Overige bedrijfsopbrengsten 414.000 203 263 XV. Overige bedrijfskosten (-) 515.000-637 -606 XVI.Winst (verlies (-)) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor belasting 416.000 3141 5684
8 Vorig boekjaar 2. SCHEMA VAN DE RESULTATENREKENINGEN Codes 05 10 (voorstelling in staffelvorm) XVII. Uitzonderlijke opbrengsten 417.000 56 82 A. Terugneming van afschrijvingen en van waarde- 417.100 0 0 verminderingen op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste activa B. Terugneming van waardeverminderingen op 417.200 0 0 financiële vaste activa C. Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke 417.300 0 0 risico's en kosten D. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa 417.400 0 19 E. Andere uitzonderlijke opbrengsten 417.500 56 63 XVIII. Uitzonderlijke kosten (-) 518.000-12 -54 A. Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen 518.100-12 0 op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa B. Waardeverminderingen op financiële vaste activa 518.200 0 0 C. Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten 518.300 0 0 D. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 518.400 0 0 E. Andere uitzonderlijke kosten 518.500 0-54 XIX. Winst (Verlies (-)) van het boekjaar voor belastingen 419.000 3185 5712 XIXbis A. Overboeking naar de uitgestelde belastingen (-) 519.100 0 0 B. Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 419.200 0 0 XX. Belastingen op het resultaat 520.000-755 -1603 A. Belastingen (-) 520.100-758 -1603 B. Regularisering van belastingen en terugneming 420.200 3 0 van belastingvoorzieningen XXI. Winst (Verlies (-)) van het boekjaar 421.000 2430 4109 XXII. Overboeking naar de belastingvrije reserves (-) 522.000 0 0 Onttrekking aan de belastingvrije reserves 422.000 0 0 XXIII. Te bestemmen winst (te verwerken verlies (-)) van het boekjaar 423.000 2430 4109
9 Vorig boekjaar RESULTAATVERWERKING Codes 05 10 A. Te bestemmen winstsaldo (Te verwerken verliessaldo (-)) 600.100 2430 4109 1) Te bestemmen winst (te verwerken verlies (-)) van 600.101 2430 4109 het boekjaar 2) Overgedragen winst (overgedragen verlies (-)) van het 600.102 0 0 overige boekjaar B. Onttrekking aan het eigen vermogen 600.200 0 4000 1) Aan het kapitaal en de uitgiftepremies 600.201 0 0 2) Aan de reserves 600.202 0 4000 C. Toevoeging aan het eigen vermogen (-) 600.300-1300 -6690 1) Aan het kapitaal en de uitgiftepremies 600.301 0-4000 2) Aan de wettelijke reserve 600.302-190 -210 3) Aan de overige reserves 600.303-1110 -2480 D. Over te dragen resultaat 600.400 0 0 1) Over te dragen winst (-) 600.401 2) Over te dragen verlies 600.402 E. Tussenkomst van de vennoten in het verlies 600.500 0 0 F. Uit te keren winst (-) 600.600-1130 -1419 1) Vergoeding van het kapitaal (a) 600.601-1009 -1211 2) Bestuurders of zaakvoerders (a) 600.602 0 0 3) Andere rechthebbende (a) 600.603-121 -208 (a) alleen voor de vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid naar Belgisch recht
10 3. TOELICHTING Vorig boekjaar 2. - achtergestelde vorderingen 030 / / I. STAAT VAN DE VORDERINGEN OP KREDIETINSTELLINGEN (actiefpost III) Codes 05 10 A. Voor de post in zijn geheel: Vorig boekjaar 1.- vorderingen op verbonden ondernemingen 010 / / - vorderingen op ondernemingen waarmee een deelnemings- 020 / / verhouding bestaat B. Overige vorderingen (op termijn of met opzegging) op kredietinstellingen (actiefpost III B.) Vorig boekjaar 1. Handelspapier dat voor herfinanciering in aanmerking komt bij 040 de centrale bank van het (de) land(en) van vestiging van de / / kredietinstelling 2. Uitsplitsing van deze vorderingen naar hun resterende looptijd: - tot drie maanden 050 59878 - meer dan drie maanden tot één jaar 060 18223 - meer dan één jaar tot vijf jaar 070 - meer dan vijf jaar 080 - met onbepaalde looptijd 090 7034
11 II. STAAT VAN DE VORDERINGEN OP CLIENTEN (actiefpost IV) Codes 05 10 1. Vorderingen Vorig boekjaar - op verbonden ondernemingen 010 / / - op ondernemingen waarmee een deelnemings- 020 / / verhouding bestaat Vorig boekjaar 2. Achtergestelde vorderingen 030 / / Vorig boekjaar 3. Handelspapier dat voor herfinanciering in aanmerking komt bij 040 de centrale bank van het (de) land(en) van vestiging van de / / kredietinstelling 4. Uitsplitsing naar resterende looptijd: - tot drie maanden 050 317 - meer dan drie maanden tot één jaar 060 785 - meer dan één jaar tot vijf jaar 070 70 - meer dan vijf jaar 080 0 - met onbepaalde looptijd 090 3964 5. Uitsplitsing van de vorderingen naar hun aard: - handelspapier (inclusief eigen accepten) 100 - vorderingen uit leasing en soortgelijke vorderingen 110 - leningen tegen forfaitair lastenpercentage 120 - hypotheekleningen 130 - andere leningen op termijn van meer dan één jaar 140 - overige vorderingen 150 5136 6. Geografische uitsplitsing van de vorderingen* - vorderingen op België 160 5134 - vorderingen op het buitenland 170 2 7. Analytische gegevens in verband met de hypotheekleningen met reconstitutie bij de instelling of waaraan levensverzekerings- en kapitalisatie- overeenkomsten zijn gekoppeld: a) - aanvankelijk geleende kapitalen 180 b) - reconstitutiefonds en wiskundige reserves in 190 verband met deze leningen c) - netto-omloop van deze leningen (a-b) 200 *Handelspapier wordt uitgesplitst onder verwijzing naar de begunstigde van het krediet
12 III. STAAT VAN DE OBLIGATIES EN ANDERE VASTRENTENDE EFFECTEN (actiefpost V) Codes 05 10 1. Obligaties en effecten uitgegeven door: - verbonden ondernemingen 010 - ondernemingen waarmeee een deelnemingsverhouding 020 bestaat Vorig boekjaar Vorig boekjaar 2. Obligaties en effecten die achtergestelde vorderingen 030 1 460 vertegenwoordigen 3. Geografische uitsplitsing van de volgende posten: België Buitenland V.A. - publiekrechtelijke emittenten 040 21018 3 V.B. - andere emittenten 050 43227 12165 4. Noteringen en looptijden Boekwaarde Marktwaarde a) - genoteerde effecten 060 36191 36130 - niet genoteerde effecten 070 40222 40223 b) - resterende looptijd tot één jaar 080 64558 - resterende looptijd van meer dan één jaar 090 11855 5. Uitsplitsing naargelang de obligaties en effecten behoren tot de: a) - handelspapier 100 475 b) - beleggingsportefeuille 110 75938 6. Voor de handelsportefeuille: - het positieve verschil tussen de hogere marktwaarde 120 4 en de aanschaffingswaarde van de obligaties en effecten die tegen marktwaarde worden gewaardeerd - in voorkomend geval, het positieve verschil tussen de 130 / hogere marktwaarde en de boekwaarde van de obligaties en effecten die worden gewaardeerd overeenkomstig artikel 35 ter, 2, tweede lid. 7. Voor de beleggingsportefeuille - het positieve verschil van alle effecten waarvan de 140 69 terugbetalingswaarde groter is dan hun boekwaarde - het negatieve verschil van alle effecten waarvan de 150 1 terugbetalingswaarde kleiner is dan hun boekwaarde
13 8. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de beleggingsportefeuille Codes 05 a) AANSCHAFFINGSWAARDE Per einde van het voorgaande boekjaar 010 76768 Mutaties tijdens het boekjaar: - aanschaffingen 020 268195 - overdrachten 030 269025 - aanpassingen met toepassing van artikel 35 ter 4 en 5 (+/-) 040 0 Per einde van het boekjaar 099 75938 b) OVERDRACHTEN TUSSEN PORTEFEUILLES 1. Overdrachten - van de beleggings- naar de handelsportefeuille (-) 110 - van de handels- naar de beleggingsportefeuille (+) 120 2. Weerslag op het resultaat 130 c) WAARDEVERMINDERINGEN Per einde van het voorgaande boekjaar 200 Mutaties tijdens het boekjaar: - geboekt 210 - teruggenomen want overtollig (-) 220 - afgeboekt (-) 230 - overgeboekt van een post naar een andere (+/-) 240 Per einde van het boekjaar 299 d) BOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 399 75938 (a) + b)1.- c))
14 IV. STAAT VAN DE AANDELEN EN ANDERE NIET-VASTRENTENDE EFFECTEN (actiefpost VI) 1) Geografische uitsplitsing van de emittenten Codes 05 10 van effecten: - Belgische emittenten 010 2576 - buitenlandse emittenten 020 0 2. Noteringen Boekwaarde Marktwaarde - genoteerde effecten 030 2507 2608 - niet genoteerde effecten 040 69 204 3. Uitsplitsing naargelang de aandelen en effecten behoren tot de: - handelsportefeuille 050 7 - beleggingsportefeuille 060 2569 6. Voor de handelsportefeuille: - het positieve verschil tussen de marktwaarde 070 0 en de aanschaffingswaarde van de effecten die tegen marktwaarde worden gewaardeerd - het positieve verschil tussen de 080 / marktwaarde en de boekwaarde van de effecten die worden gewaardeerd overeenkomstig artikel 35 ter, 2, tweede lid. 5. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde van de beleggingsportefeuille a) AANSCHAFFINGSWAARDE Per einde van het voorgaande boekjaar 100 2569 Mutaties tijdens het boekjaar: - aanschaffingen 110 - overdrachten (-) 120 - andere wijzigingen (+/-) 130 Per einde van het boekjaar 199 2569 b) OVERDRACHTEN TUSSEN PORTEFEUILLES 1. Overdrachten - van de beleggings- naar de handelsportefeuille (-) 200 - van de handels- naar de beleggingsportefeuille (+) 210 2. Weerslag op het resultaat 220 c) WAARDEVERMINDERINGEN Per einde van het voorgaande boekjaar 300 Mutaties tijdens het boekjaar: - geboekt 310 - teruggenomen want overtollig (-) 320 - afgeboekt (-) 330 - overgeboekt van een post naar een andere (+/-) 340 Per einde van het boekjaar 399 d) BOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 499 2569 (a) + b)1.- c))
15 V. STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA (actiefpost VII) A.1. Uitsplitsing van de actiefposten VII. A., B., C.: Codes 05 10 15 20 kredietinstellingen andere ondernemingen a) economische sector van de volgende posten: Vorig boekj boekjaar Vorig boekj A. Deelnemingen in verbonden ondernemingen 010 821 821 B. Deelnemingen in ondernemingen waarmee 020 een deelnemingsverhouding bestaat C. Andere aandelen die tot de financiële vaste 030 0 0 activa behoren b) notering genoteerd niet genot. A. Deelnemingen in verbonden ondernemingen 040 821 B. Deelnemingen in ondernemingen waarmee 050 een deelnemingsverhouding bestaat C. Andere aandelen die tot de financiële vaste 060 0 activa behoren A.2. Gedetailleerde opgave van de boekwaarde per einde van het boekjaar van de actiefposten VII. A, B en C a) AANSCHAFFINGSWAARDE ondernemingen verbonden waarmeee een deelnemings- andere VII.A. verhouding bestaat (VII.B.) (VII.C.) b) MEERWAARDEN Per einde van het voorgaande boekjaar 100 821 0 Mutaties tijdens het boekjaar: - aanschaffingen 110 - overdrachten en buitengebruikstellingen (-) 120 - overboekingen van een post naar een andere (+/-) 130 Per einde van het boekjaar 199 821 0 Per einde van het voorgaande boekjaar 200 Mutaties tijdens het boekjaar: - geboekt 210 - verworven van derden 220 - afgeboekt (-) 230 - overgeboekt van een post naar een andere (+/-) 240 Per einde van het boekjaar 299 c) WAARDEVERMINDERINGEN Per einde van het voorgaande boekjaar 300 Mutaties tijdens het boekjaar: - geboekt 310 - teruggenomen want overtollig (-) 320 - verworven van derden 330 - afgeboekt (-) 340 - overgeboekt van een post naar een andere (+/-) 350 Per einde van het boekjaar 399 d) BOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 499 821 0 (a) + b)1.- c))
16 B. Uitsplitsing van de actiefpost VII D. Codes 05 10 15 20 kredietinstellingen andere ondernemingen 1. Achtergestelde vorderingen op: Vorig boekj boekjaarvorig boekj - verbonden ondernemingen 010 - andere ondernemingen waarmee een 020 deelnemingsverhouding bestaat 2. Bedrag van de door genoteerde effecten 030 vertegenwoordigde achtergestelde vorderingen 3. Gedetailleerde opgave van de achtergestelde vorderingen verbonden ondernemingen waar- NETTO-BOEKWAARDE PER EINDE VAN HET onderne- mee een deelnemings- VOORGAAND BOEKJAAR mingen verhouding bestaat 100 Mutaties tijdens het boekjaar - Toevoegingen 110 - Terugbetalingen (-) 120 - Geboekte waardeverminderingen (-) 130 - Teruggenomen waardeverminderingen 140 - Wisselkoersverschillen (+/-) 150 - Overige (+/-) 160 NETTO-BOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 199 GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERING PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 200 C. Verklaring in verband met de geconsolideerde jaarrekening: A. Informatie die door alle kredietinstellingen moet worden ingevuld: * Overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 23 september 1992 op de geconsolideerde jaarrekening van de kredietinstellingen stelt de kredietinstelling een jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag op: JA *De kredietinstelling stelt om één van volgende redenen noch een geconsolideerde jaarrekening noch een jaarverslag op: - de kredietinstelling controleert niet, alleen of gezamenlijk, één of meer dochterondernemingen naar Belgisch of buitenlands recht - hoewel zij is onderworpen aan de bepalingen van het besluit van 23 september 1992, is de kredietinstelling vrijgesteld van de verplichting om een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag op te stellen, omdat de kredietinstelling zelf een dochter is van een moederonderneming die een geconsolideerde jaarrekening opstelt en openbaar maakt (art.4 - KB v. 23/09/92) - verantwoording van de naleving van de voorwaarden als bedoeld in artikel 4 van voornoemd besluit: - naam, volledig adres van de zetel en, indien het om een vennootschap naar Belgisch recht gaat, het BTW-nummer of het nationaal identificatienummer van de moederonderneming die de geconsolideerde jaarrekening opstelt en openbaar maakt op grond waarvan de vrijstelling werd toegestaan: B. Informatie die enkel door de kredietinstelling moet worden ingevuld indien zij een dochter of gezamelijke dochter is - naam, volledig adres van de zetel en, indien het om een vennootschap naar Belgisch recht gaat, het BTW-nummer of het nationaal identificatienummer van de moederonderneming(en) en vermelding of die moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening opstel(t)(len) en openbaar ma(a)k(t)(en) waarin de jaarrekening van de instelling door consolidatie wordt opgenomen**: - Indien de moederonderneming(en) onder buitenlands recht ressorte(e)r(t)(en), vermelding van de plaats waar voornoemde geconsolideerde jaarrekening verkrijgbaar is**: * Schrappen wat niet past ** Wordt de jaarrekening van de instelling op verschillende niveaus geconsolideerd, moet de informatie, enerzijds, worden verstrekt voor het grootste geheel en, anderzijds, voor het kleinste geheel van de ondernemingen waarvan de instelling deel uitmaakt als dochter en waarvoor een geconsolideerde jaarrekening wordt opgesteld en openbaar gemaakt.
17 VI. 1 LIJST VAN DE ONDERNEMINGEN WAARIN DE KREDIETINSTELLING EEN DEELNEMING BEZIT Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de kredietinstellingen een deelneming bezit in de zin van het koninklijk besluit van 23 september 1992 alsook de andere ondernemingen waarin de kredietinstelling maatschappelijke rechten bezit ten belope van ten minste 10% van het geplaastste kapitaal. Naam, zetel, B.T.W.-nummer of Maatschappelijke rechten Gegevens over het laatste boekjaar nationaal identificatienummer waarvoor de jaarrekening beschikbaar is Rechtstreeks door dochter Jaarrek. op Munt- Eigen verm. Netto-result. onderneming DD/MM/ eenheden soort aantal % % YYYY (+) of (-) (+) of (-) Codes DIERICKX LEYS & CIE S.A. M.A. 2499 99,96% 0% 31/12/2008 EUR/1000 3642 605 ROUTE D'ARLON 247/1 L-1150 LUXEMBOURG
18 VI. 2 LIJST VAN DE ONDERNEMINGEN WAARVOOR DE KREDIETINSTELLING ONBEPERKT AANSPRAKELIJK IS IN HAAR HOEDANIGHEID VAN ONBEPERKT AANSPRAKELIJKE VENNOOT OF LID: Naam, volledig adres van de zetel en indien het om een onderneming naar Belgisch recht gaat, Eventuele codes (*) B.T.W.-nummer of nationaal identificatienummer Codes 05 10 (*) De jaarrekening van de onderneming: A. wordt openbaar gemaakt door neerlegging door de onderneming bij de Nationale Bank van België; B. wordt daadwerkelijk openbaar gemaakt door de onderneming in een andere Lid-Staat van de EG, zoals voorgeschreven door artikel 3 van richtlijn 68/151/EEG; C. wordt door integrale of evenredige consolidatie opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van de kredietinstelling die is opgesteld, gecontroleerd en openbaar gemaakt overeenkomstig het koninklijk besluit van 23 september 1992 op de geconsolideerde jaarrekening van de kredietinstellingen.
19 VII. STAAT VAN DE OPRICHTINGSKOSTEN EN IMMATERIËLE VASTE ACTIVA (actiefpost VIII) Codes 05 10 15 A. Gedetailleerde opgave van de oprichtingskosten Netto-boekwaarde per einde van het voorgaande boekjaar 010 0 Mutaties tijdens het boekjaar: - Nieuwe kosten 020 - Afschrijvingen (-) 030 - Andere (+/-) 040 Netto-boekwaarde per einde van het boekjaar 099 0 waarvan - kosten van oprichting of kapitaalverhoging 110 kosten bij uitgifte van leningen en andere oprichtingskosten - herstructureringskosten 120 Goodwill Overige immateriële waaronder provisies ter B. Immateriële vaste activa vaste activa vergoeding van aanbreng van verrichtigen art.27 Bis* a) AANSCHAFFINGSWAARDE Per einde van het voorgaande boekjaar 210 60 Mutaties tijdens het boekjaar: - aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde 220 0 vaste activa - overdrachten en buitengebruikstellingen (-) 230 - overboekingen van een post naar een andere (+/-) 240 Per einde van het boekjaar 299 60 b) AFSCHRIJVINGEN EN WAARDEVERMINDERINGEN Per einde van het voorgaande boekjaar 310 27 Mutaties tijdens het boekjaar: - geboekt 320 12 - teruggenomen want overtollig (-) 330 - verworven van derden 340 - afgeboekt (-) 350 - overgeboekt van een post naar een andere (+/-) 360 Per einde van het boekjaar 399 39 c) NETTO-BOEKWAARDE PER EINDE V. HET BOEKJAAR 499 21 *Indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt
20 VIII. STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA (actiefpost IX) Terreinen Installaties, Meubilair Leasing en overige Activa in aanen machines en rollend soortgelijke materiële bouw en voorgebouwen en uitrusting materieel rechten vaste activa uitbetalingen Codes 05 10 15 20 25 30 a) AANSCHAFFINGSWAARDE 3181 459 376 0 493 0 Per einde van het voorgaande boekjaar 010 Mutaties tijdens het boekjaar: - aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde 020 861 27 11 0 0 vaste activa - overdrachten en buitengebruikstellingen (-) 030 0-48 0 0 0 - overboekingen van een post naar een andere (+/-) 040 Per einde van het boekjaar 099 4042 438 387 0 493 0 b) MEERWAARDEN Per einde van het voorgaande boekjaar 110 Mutaties tijdens het boekjaar: - geboekt 120 - verworven van derden 130 - afgeboekt (-) 140 - overgeboekt van een post naar een andere (+/-) 150 Per einde van het boekjaar 199 c) AFSCHRIJVINGEN EN WAARDEVERMINDERINGEN Per einde van het voorgaande boekjaar 210 1022 362 237 0 362 0 Mutaties tijdens het boekjaar: - geboekt 220 136 43 36 0 35 0 - teruggenomen want overtollig (-) 230 - verworven van derden 240 - afgeboekt (-) 250 0-48 0 0 0 0 - overgeboekt van een post naar een andere (+/-) 260 Per einde van het boekjaar 299 1158 357 273 0 397 0 d) NETTO-BOEKWAARDE PER EINDE 399 2884 81 114 0 96 0 VAN HE T BOEKJAAR (a) + b)1.- c)) waarvan - terreinen en gebouwen 410 - installaties, machines en uitrusting 420 - meubilair en rollend materieel 430
21 IX. OVERIGE ACTIVA (actiefpost XI) Codes 05 Uitsplitsing indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt Terug te vorderen BTW 010 19 Borgtochten in contanten 020 74 Nog te ontvangen commissies 030 179 040 050 060 070 X. OVERLOPENDE REKENINGEN (actiefpost XII) 1. Over te dragen kosten 110 0 2. Verworven opbrengsten 120 1845
22 XI. STAAT VAN DE SCHULDEN AAN KREDIETINSTELLINGEN (passiefpost I) codes 05 10 A. Voor de post in zijn geheel: Vorig boekjaar - schulden aan verbonden ondernemingen 010 / / - schulden aan andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 020 / / B. Voor de schulden die niet onmiddellijk opeisbaar zijn, uitsplitsing naar hun resterende looptijd (passiefposten I.B. en C.) - tot drie maanden 110 / - meer dan drie maanden tot één jaar 120 / - meer dan één jaar tot vijf jaar 130 / - meer dan vijf jaar 140 / - met onbepaalde looptijd 150 / XII. STAAT VAN DE SCHULDEN AAN CLIËNTEN (passiefpost II) 1. Schulden aan: Vorig boekjaar - verbonden ondernemingen 210 1845 5611 - andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 220 / / 2. Geografische uitsplitsing van de schulden: - aan België 310 150795 - aan het buitenland 320 4423 3. Uitsplitsing naar resterende looptijd: - onmiddellijk opeisbaar 410 155218 - tot drie maanden 420 - meer dan drie maanden tot één jaar 430 - meer dan één jaar tot vijf jaar 440 - meer dan vijf jaar 450 - met onbepaalde looptijd 460
23 XIII. STAAT VAN DE IN SCHULDBEWIJZEN BELICHAAMDE SCHULDEN (passiefpost III) 1. Schuldbewijzen die, naar weten van de kredietinstelling, Codes 05 10 schulden zijn: Vorig boekjaar - aan verbonden ondernemingen 010 / / - aan ondernemingen waarmee een deelnemings verhouding bestaat 020 / / 2. Uitsplitsing naar resterende looptijd Codes 05 - tot drie maanden 110 / - meer dan drie maanden tot één jaar 120 / - meer dan één jaar tot vijf jaar 130 / - meer dan vijf jaar 140 / - met onbepaalde looptijd 150 / XIV. STAAT VAN DE OVERIGE SCHULDEN (passiefpost IV) 1. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ten aanzien van: a) vervallen schulden van het belastingbestuur 210 / b) vervallen schulden m.b.t. de Rijksdienst voor sociale zekerheid 220 / 2. Belastingen: a) te betalen belastingen 230 316 b) geschatte belastingschulden 240 14 3. Overige schulden Uitsplitsing indien onder deze post een belangrijk bedrag voorkomt Vakantiegeld provisie 310 255 Te betalen Leveranciers 320 124 Te betalen commissies 330 87 Te betalen bonussen 340 93 350