Stichting Wild-Live te Bussum Betreffende Financieel verslag 2004 Uitgebracht door : Reijer Hekelaar & Associates Behandeld door : Mevrouw F. Balach- Mohalik Gecontroleerd door : Mevrouw J.C. Swart - van Eerden Kenmerk : 40380 / D-1005200501 Datum : 10 mei 2005
INHOUDSOPGAVE FINANCIEEL VERSLAG FINANCIEEL RAPPORT: Pag.: Hoofdstuk 1: Algemene beschouwingen 1 1.1 Samenstellingsverklaring 1 1.2 Automatisering 1 1.3 Het bestuur 1.4 Ondertekening 2 Hoofdstuk 2: Jaarstukken 3 2.1 Jaarrekening 4 2.1.1 Balans per 31 december 5 2.1.2 Staat van baten en bestedingen 7 2.1.3 Toelichting 8 2.1.3.1 Algemeen 8 2.1.3.2 Grondslagen van waardering 8 2.1.3.3 Balans 9 2.1.3.4 Staat van baten en bestedingen 10 2.2 Overige gegevens 12 Hoofdstuk 3: Specificaties 3.1 Specificatie meerjarenoverzicht 14
FINANCIEEL RAPPORT
HOOFDSTUK 1: ALGEMENE BESCHOUWINGEN Stichting Wild-Live Lammert Majoorlaan 40 1401 RP Bussum Naarden, 10 mei 2005 Geacht bestuur, Hiermede brengen wij u rapport uit omtrent de financiele verantwoording 2004 van de Stichting. De balans per 31 december 2004, de Staat van baten en bestedingen over 2004 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2004 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 1.1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2004 van Stichting Wild-Live te Bussum samengesteld op basis van de ons verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Het financieel rapport en de jaarrekening zijn nog niet ingericht volgens de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen, zoals gepubliceerd onder verantwoordelijkheid van de Raad van de Jaarverslaggeving. Het verslagjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. 1.2 AUTOMATISERING In het kader van onze werkzaamheden met betrekking tot het samenstellen van dit jaarverslag zijn ons geen zaken betreffende de betrouwbaarheid en continuïteit van de geautomatiseerde gegevensverwerking gebleken die in dit verslag zouden moeten worden gerapporteerd. Bedragen in dit rapport worden afgerond op euro's. Het gevolg hiervan is dat er afrondingsverschillen in het rapport kunnen onstaan. 4
1.3 HET BESTUUR Per 1 januari 2002 wordt Stichting Wild-Live geleid door een bestuur. Het bestuur bestaat per 31 december 2004 uit de volgende personen: Voorzitter: Marc Maassen Communicatie: Mathieu Iking Penningmeester: Rein Hekelaar Jurist: Gerard-Jan Sprey Secretaris: Mirjam Verheul 1.4 ONDERTEKENING Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij steeds gaarne bereid. Hoogachtend, Naarden, 10 mei 2005 Reijer Hekelaar & Associates R.Hekelaar CB 5
JAARSTUKKEN 6
2.1. JAARREKENING 7
2.1.1. BALANS PER 31 DECEMBER Balans per 31 december (na toevoeging resultaat baten en bestedingen) Actief (In Euro's) 2004 2003 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa - 749 Liquide middelen 5.897 2.643 5.897 3.392 TOTAAL 5.897 3.392 Samenstellingsverklaring afgegeven 8
Passief 2004 2003 Eigen vermogen Besteedbaar vermogen Stichting Wild-Live 4.295 3.392 Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) - - Kortlopende schulden (ten hoogste een jaar) en overlopende passiva 1.603 - TOTAAL 5.897 3.392 Samenstellingsverklaring afgegeven 9
2.1.2. STAAT VAN BATEN EN BESTEDINGEN OVER Staat van baten en bestedingen over (In Euro's) 2004 2003 Saldo baten uit eigen fondsenwerving 3.479 2.732 Promotiekosten 1.479 1.865 Algemene kosten 1.026 480 Besteed aan doelstelling 2.505 2.345 974 387 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten - 2- Rentelasten en soortgelijke kosten 71 45 71 42 Beschikbaar voor doelstelling 903 345 Buitengewone baten - - Buitengewone lasten - - Buitengewoon resultaat - - Toevoeging aan vermogen 903 345 Samenstellingsverklaring afgegeven 10
2.1.3. TOELICHTING 2.1.3.1 Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Wild-Live bestaan voornamelijk uit het bieden van hulp aan wilde dieren in nood. Stichting Wild-Live komt zowel op voor de wilde dieren die noodgedwongen in gevangenschap moeten leven als voor dieren die bedreigd worden in hun natuurlijke leefomgeving. 2.1.3.2 Grondslagen van waardering Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Toevoeging aan het eigen vermogen De toevoeging aan het eigen vermogen wordt bepaald als het verschil tussen de netto fondsenwerving en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de vermelde waarderingsgrondslagen. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin de baten zijn verkregen. Bestedingen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten uit eigen fondsenwerving Onder de baten uit eigen fondsenwerving wordt verstaan de van derden ontvangen bedragen met betrekking tot de ontvangsten van de zogenoemde 'wild-live festivals' alsmede donaties en giften. 11
2.1.3.3 Balans 2004 2003 Vorderingen en overlopende activa - 749 De specificatie luidt: Debiteuren - 749-749 Liquide middelen Deze zijn als volgt te specificeren: Kas 262 340 Postbank 9237099 5.635 2.303 5.897 2.643 Dit betreft saldi van rekening-courant bij banken, evenals het kassaldo. 2004 2003 Eigen Vermogen Besteedbaar vermogen Stichting Wild-Live De mutaties binnen het eigen vermogen zijn als volgt te specificeren: Besteedbaar per 1 januari 3.392 3.049 Toevoeging resultaat baten en bestedingen 903 343 Besteedbaar per 31 december 4.295 3.392 Besteedbaarvermogen. Dit betreft het besteedbaar vermogen dat vrij beschikbaar is om in 2005 te besteden aan de doelstelling. Kortlopende schulden 1.603 - De specificatie luidt: Crediteuren 71 - Nog te betalen bedragen 1.532-1.603-12
2.1.3.4 Baten en Bestedingen De baten worden verantwoord in het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Voor donaties, giften en 'wild-live festivals' betekent dit dat ze in aanmerking worden genomen in het jaar waarin ze worden ontvangen. De bestedingen worden verantwoord in het boekjaar waarin de verplichting is aangegaan. Beschikbaar voor doelstelling De ontvangsten zijn als volgt naar groep te specificeren. 2004 2003 Beschikbaar voor doelstelling Donaties 480 140 Sponsorbijdrage Wild-live festival - 2.301 Opbrengst Festivals 11.351 4.016 Opbrengsten stand - 944 Vergoeding stichting AAP 2.908 1.407 Overige opbrengsten 288-15.027 8.807 Besteed aan doelstelling De specificatie van de bestedingen aan doelstelling luidt: Commercie algemeen 40 161 Uitgaven voor te houden festivals 3.840 2.664 Project WICEMA Thailand 4.500 3.000 Project NEP Thailand 250 250 Doorberekende kosten 2.851 - Overige kosten 67-11.548 6.076 Saldo baten uit eigen fondsenwerving 3.479 2.732 Besteed aan doelstelling De doelstelling van Stichting Wild-Live is het uitvoeren van natuurbeschermingsprojecten in het buitenland. De stichting streeft ernaar ook projecten buiten Thailand te gaan steunen. De bestedingen aan de buitenlandse doelstelling worden deels in het lopende boekjaar en deels in volgende boekjaren uitgegeven. 13
Onderstaand overzicht geeft weer hoe de uitvoeringskosten zijn opgebouwd. 2004 2003 Uitvoeringskosten De specificatie naar hoofdgroepen luidt: Promotiekosten 1.479 1.865 Algemene kosten 1.026 480 2.505 2.345 De nadere specificatie van de hoofdgroepen luidt: Promotiekosten Reclamekosten - 414 Lunches en diners 121 95 Relatiegeschenken 18 - Reis- en verblijfkosten 1.340 1.356 1.479 1.865 Algemene kosten Kantoorbenodigdheden 27 37 Porti 82 40 Telefoonkosten 13 - Computer/ printerkosten 217 311 Contributies en abonnementen 37 37 Kleine aanschaffingen 312 55 Overige algemene kosten 338-1.026 480 Totaal uitvoeringskosten 2.505 2.345 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Specificatie: Overige rentebaten en soortgelijke opbrengsten - 2-2 Rentelasten en soortgelijke kosten Overige rentelasten en soortgelijke kosten 71 45 71 45 14