Stationsstraat 79 G 3811 MH Amersfoort
Inhoudsopgave Financieel jaarverslag... 3 Samenstelling bestuur... 3 Algemene toelichting... 4 Waarderingsgrondslagen... 4 Grondslagen van resultaatbepaling... 4 Balans per 31 december... 5 Staat van baten en lasten... 6 Toelichting op de Balans... 7 Vaste activa... 7 Liquide middelen... 7 Vorderingen... 7 Eigen vermogen... 7 Continuïteitsreserve... 7 Egalisatiereserve PGO... 8 Voorziening Jubileum... 8 Voorziening Klachtenregeling (en sponsorbeleid)... 8 Overige schulden... 9 Project Goud in Handen... 9 Toelichting op de staat van baten en lasten... 10 Subsidie Fonds PGO... Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Pagina 2
Financieel jaarverslag Geachte bestuursleden, Hierbij treft u aan het financieel jaarverslag 2012 van de Nederlandse Klinefelter Vereniging. Samenstelling bestuur Het bestuur van de Nederlandse Klinefelter Vereniging was per 31 december 2012 als volgt samengesteld: Voorzitter : Vacant Penningmeester : De heer R.S. Ravestijn Secretaris : Vacant Bestuurslid : De heer A. Rombouts Bestuurslid : Mevr. E.B.M.M. Lammertink De statutaire zetel van de vereniging is Amersfoort. Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Ralph Ravestijn Penningmeester Pagina 3
Algemene toelichting Waarderingsgrondslagen Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa Deze activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs (of voor het bedrag der geactiveerde kosten) verminderd met afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen van de materiële vaste activa zijn gebaseerd op een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-opbrengsten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Pagina 4
Balans per 31 december Balans activa Vaste Activa Computers 312 662 Vlottende Activa Liquide Middelen 41.271 57.626 Debiteuren 3.448 2.115 Overige Vorderingen 3.040 964 Te ontvangen Instellingssubsidie PGO 0 0 Te ontvangen Projectsubsidie PGO 12.530 28.700 60.289 89.405 Balans totaal 60.601 90.067 Balans passiva Eigen vermogen Verenigingsvermogen 14.242 14.242 Continuïteitsreserve 3.500 3.500 Egalisatiereserve 10.635 10.636 Resultaat dit jaar 1.640 0 30.017 28.378 Voorziening Voorziening Jubileum 0 0 Voorziening klachtenregeling 3.040 3.040 3.040 3.040 Schulden op korte termijn Crediteuren 1.792 405 Overige Schulden 25.752 29.544 Project Goud in Handen 0 28.700 27.544 58.649 Balans totaal 60.601 90.067 Pagina 5
Staat van baten en lasten 2012 Begroting 2011 Baten 80.959 79.994 95.402 Lasten: Voorlichting 12.155 17.997 10.799 Belangenbehartiging 443 425 493 Lotgenotencontact 14.815 19.402 6.893 Instandhoudingskosten 12.715 13.470 7.026 Professionalisering 0 0 14.136 Projecten 28.700 28.700 32.567 Totaal lasten 68.828 79.994 71.914 Resultaat 12.131 0 23.488 Mutatie Voorziening 0 3.040 Mutatie Eigen Vermogen 0 979 Mutatie Egalisatiereserve 0 1.624 Te verrekenen met Fonds PGO 10.491 17.846 Netto resultaat 1.640 0 Pagina 6
Toelichting op de Balans Vaste activa Deze post bestaat uit: Aanschafwaarde 1.751 1.750 Afschrijvingen -1.439-1.088 312 662 Liquide middelen Deze post bestaat uit: Kas 60 60 ING 631.88.94 348 442 ING Zkl Spaarrekening 631.88.94 23 22 SNS 96.38.72.435 11.160 27.122 SNS 95.01.26.926 29.680 28.965 Acceptgiro's onderweg 0-415 Incasso onderweg 0 1.430 41.271 57.626 Vorderingen Deze post bestaat uit: Overige vorderingen 3.040 964 3.040 964 Eigen vermogen Hieronder de mutaties op het eigen vermogen. Beginbalans 14.242 13.262 Mutatie boekjaar 0 980 Eindbalans 14.242 14.242 Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd uit ontvangen sponsorgelden. Beginbalans 3.500 0 Mutatie boekjaar 0 3.500 Eindbalans 3.500 3.500 Pagina 7
Egalisatiereserve PGO Beginbalans 10.635 9.013 Mutatie boekjaar 0 1.623 Eindbalans 10.635 10.636 Voorziening Jubileum De voorziening voor het Jubileum is in 2011 ingezet. Beginbalans 0 5.750 Mutatie boekjaar 0-5.750 0 0 Voorziening Klachtenregeling (en sponsorbeleid) Deze voorziening is gevormd voor het ontwikkelen van een sponsorbeleid en klachtenregeling. Beginbalans 3.040 0 Mutatie boekjaar 0 3.040 3.040 3.040 Crediteuren Crediteuren 1.792 405 Totaal crediteuren 1.792 405 Dit zijn facturen die betrekking hebben op 2011, maar begin van het volgend boekjaar betaald zijn. Pagina 8
Overige schulden Overige Schulden 446 898 Vooruitgefactureerde contributie 10.043 7.575 Terug te betalen aan Fonds PGO 2011 0 17.846 Terug te betalen aan Fonds PGO 2012 10.491 0 Nog te ontvangen facturen Goud in Handen 4.772 3.226 Totaal overige schulden 25.752 29.544 Project Goud in Handen Toezegging Goud in Handen 125.300 125.300 Cumulatieve kosten Goud in Handen -125.300-96.600 0 28.700 Het project Goud in Handen heeft een looptijd van 4 jaar. Pagina 9
Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 Begroting 2011 Inkomsten Contributies 7.943 8.000 7.490 Donaties 10 0 130 Giften en Legaten 741 250 980 Sponsoring 0 0 0 Instellingssubsidie Fonds PGO 42.544 42.544 53.180 Vrijval projectsubsidies 28.700 28.700 32.567 Handboek extra XY 279 0 339 Rente 742 500 716 Diverse baten en lasten 0 0 0 Totaal inkomsten 80.959 79.994 95.402 Belangenbehartiging Opbouw netwerk 443 425 493 443 425 493 Lotgenotencontact Regionaal lotgenotencontact volwassenen 9.177 12.518 2.999 Landelijke lotgenotencontactdag jongens 151 2.100 0 Landelijke Lotgenotendag - ALV 5.486 4.784 1.953 Jubileum 0 0 129 Telefoon/internet 0 0 406 Ondersteuning 0 0 1.406 14.815 19.402 6.893 Informatievoorziening Uitgave X-tra special 5.187 7.465 1.680 Informatievoorziening dmv folder 571 1.000 1.157 Website www.klinefelter.nl 3.872 4.257 1.282 Ontwikkeling intranet 0 1.000 0 Telefonische hulplijn 929 2.854 232 Verspreiding boek extra XY 1.596 1.421 0 Ondersteuning 0 0 6.448 12.155 17.997 10.799 Pagina 10
2012 Begroting 2011 Frictiekosten Bestuurskosten 1.925 3.049 1.283 Algemene burokosten 1.639 2.750 1.820 Uitbesteding 4.870 3.129 3.470 Ondersteuning t.b.v. Voorlichting 4.281 4.542 453 12.715 13.470 7.026 Professionalisering Vrijwilligerscoördinatie 0 0 13.286 Ontwikkeling voorlichting 0 0 850 0 0 14.136 Projecten Goud in Handen 28.700 28.700 32.567 28.700 28.700 32.567 Totaal opbrengsten 80.959 79.994 95.402 Totaal kosten 68.828 79.994 71.914 Resultaat 12.131 0 23.488 Mutatie Voorziening 0 0 3.040 Mutatie Eigen Vermogen 0 0 979 Mutatie Egalisatiereserve 0 0 1.624 Te verrekenen met Fonds PGO 10.491 0 17.846 Netto resultaat 1.640 0 0 Voor een verdere inhoudelijke toelichting op de activiteiten verwijzen we hier naar het activiteitenverslag. Pagina 11