Lelystad Jaarrapport 2015 12-5-2016 Pagina 1 / 15
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 Opdracht 3 2 Samenstellingsverklaring van de accountant 3 BESTUURSVERSLAG 1 Bestuursverslag over 2015 5 JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2015 7 2 Staat van baten en lasten over 2015 8 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 9 4 Toelichting op de balans per 31 december 2015 11 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 13 OVERIGE GEGEVENS 1 Voorstel resultaatbestemming 14 2 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring 14 12-5-2016 Pagina 2 / 15
MTH accountants & adviseurs B.V. Middendreef 297, 8233 GT Lelystad Postbus 2179, 8203 AD Lelystad T (0320) 232 435 E lelystad@mth.nl I www.mth.nl Kempenaar 02-34 8242 BC Lelystad Behandeld door C. Ras Kenmerk 1052400R.022 CR/ME Datum 10 mei 2016 Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2015 met betrekking tot uw stichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van 4.532 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat van 4.169, samengesteld. 2 SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT Aan: het bestuur De jaarrekening van is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de winst-en-verliesrekening over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichtingen is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Op alle diensten van MTH zijn Algemene Voorwaarden van toepassing welke zijn gedeponeerd bij het Handelsregister onder nummer 39095983. De Algemene Voorwaarden zijn ook te vinden op www.mth.nl. 12-5-2016 Pagina 3 / 15
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Lelystad, 10 mei 2016 MTH accountants & adviseurs B.V. S.A. Frenay Registeraccountant Dit rapport is digitaal ondertekend. - 4-12-5-2016 Pagina 4 / 15
BESTUURSVERSLAG OVER 2015 Algemeen De activiteiten van bestaan voornamelijk uit het het realiseren en instandhouden van een respijthuis om de personen die onder de zorg vallen van mantelzorgers te kunnen verzorgen, ter tijdelijke ontlasting van de betreffende mantelzorgers. Eind 2015 was de samenstelling van het bestuur van de stichting als volgt: Voorzitter: - De heer A. Kok Vice-voorzitter: - Mevrouw D. Zantingh Secretaris: - Mevrouw M. Vedder Penningmeester: - De heer R.D. Veen Bestuursleden: - Mevrouw M.J. Borgijink-Zuidveld - De heer B.J. Olde Rikkert - De heer J.B.M. Boink Verslag voorzitter Het bestuur is in 2015 elke maand bijeen gekomen. Het jaar 2015 kenmerkte zich als een voorbereidingsjaar voor de realisatie van een respijthuis in de Gemeente Lelystad. De meest moeilijke opgave is het vinden van een geschikte locatie. Naar onze mening dient de locatie een vakantie-achtige uitstraling te hebben waar zorgvragers met plezier verblijven en waar mantelzorgers de persoon die aan hun zorg is toevertrouwd met een gerust en blij hart achterlaten. De zoektocht heeft in 2015, ondanks meerdere zeer serieuze contacten en intensief overleg, nog niet tot resultaat geleid. Wij hebben veel vertrouwen dat dit in 2016 wel gaat lukken. Voorts is in 2015: - de stichting officieel opgericht. - is het bestuur versterkt met een penningmeester. - hebben wij de ANBI status verworven. - is de stichting Vrienden van Respijthuis Lelystad opgericht. - is het vrijwilligersbeleid op papier gezet. - is er veelvuldig overleg geweest met de Gemeente Lelystad. - is de komst van een website besproken. - is de mogelijke inrichting voor een respijthuis en een plan van eisen besproken. - zijn er donaties verworven. - 5-12-5-2016 Pagina 5 / 15
Bijzondere gebeurtenissen na balansdatum waarmee in de jaarrekening geen rekening behoeft te worden gehouden De stichting heeft op 10 december 2015 van de Gemeente Lelystad een startsubsidie toegekend gekregen van 35.000. Omdat de uitgaven met betrekking tot deze subsidie in 2016 zullen plaatsvinden, zal de subsidiebate ook in 2016 verantwoord worden. - 6-12-5-2016 Pagina 6 / 15
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 voor resultaatbestemming 31 december 2015 ACTIVA Vlottende activa Liquide middelen (1) 4.532 4.532-7 - 12-5-2016 Pagina 7 / 15
31 december 2015 PASSIVA Reserves en fondsen (2) Continuïteitsreserve 4.169 Kortlopende schulden (3) Overlopende passiva 363 4.532-7 - 12-5-2016 Pagina 8 / 15
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Realisatie 2015 Baten 4.585 Lasten Overige lasten (5) 413 Financiële lasten (6) 3 416 Resultaat 4.169 Resultaatbestemming Continuïteitsreserve 4.169-8 - 12-5-2016 Pagina 9 / 15
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van, statutair gevestigd te Lelystad, bestaan voornamelijk uit het realiseren en instandhouden van een respijthuis om de personen die onder de zorg vallen van mantelzorgers te kunnen verzorgen, ter tijdelijke ontlasting van de betreffende mantelzorgers. Jaarrekeningregime Deze jaarrekening is overeenkomstig RJk C1 Kleine Organisaties-zonder-winststreven opgesteld. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde of, als beperkingen in de vrije beschikbaarheid daartoe aanleiding geven, op een lagere waarde. Langlopende en kortlopende schulden Schulden zijn opgenomen voor het bedrag waarvoor ze moeten worden afgelost. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil van de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor genoemde waarderingsgrondslagen. Lasten die hun oorsprong vinden in het verslagjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. - 9-12-5-2016 Pagina 10 / 15
Baten Baten uit contributies, donaties en giften en collecten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn ontvangen. Overige opbrengsten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Subsidies van overheden worden verantwoord in het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afwijkingen tussen toegezegde susidies en de gerealiseerde bedragen worden verwerkt in het jaar waarin deze verschillen betrouwbaar kunnen worden vastgesteld. De overige baten worden verantwoord in het jaar waarin de opbrengst betrouwbaar kan worden vastgesteld, met dien verstande dat ontvangen voorschotten worden verantwoord in het jaar van ontvangst. Financiële lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. - 10-12-5-2016 Pagina 11 / 15
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Liquide middelen 31-12-2015 ING Bank N.V. 4.532-11 - 12-5-2016 Pagina 12 / 15
PASSIVA 2. Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Stand per 27 februari - Resultaatbestemming 4.169 Stand per 31 december 4.169 2015 3. Kortlopende schulden 31-12-2015 Overlopende passiva Accountantskosten 363 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Subsidies De stichting heeft op 10 december 2015 van de Gemeente Lelystad een startsubsidie toegekend gekregen van 35.000. Omdat de uitgaven met betrekking tot deze subsidie in 2016 zullen plaatsvinden, zal de subsidiebate ook in 2016 verantwoord worden. - 12-12-5-2016 Pagina 13 / 15
5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 4. Baten uit fondsenwerving Realisatie 2015 Donaties en giften 4.585 Personeelsleden Bij de stichting waren in 2015 geen werknemers werkzaam. 5. Overige lasten Kantoorlasten 50 Algemene lasten 363 Kantoorlasten Contributies en abonnementen 50 Algemene lasten Accountantslasten 363 6. Financiële lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en lasten rekening-courant bankiers -3 413-13 - 12-5-2016 Pagina 14 / 15
OVERIGE GEGEVENS 1 Voorstel resultaatbestemming Het bestuur stelt voor om het resultaat te bestemmen op de wijze zoals benoemd onder de staat van baten en lasten op pagina 8. Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene ledenvergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. 2 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring. - 14-12-5-2016 Pagina 15 / 15