AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2018 Pagina 1 van 10
INHOUD RAPPORT Jaarrekening Pagina Balans per 31 december 2018 3 Staat van Baten en Lasten over 2018 4 Grondslagen van de jaarrekening 5 Toelichtingen op de balans per 31 december 2018 6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2018 8 Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren 10 Pagina 2 van 10
Balans per 31 december 2018 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2018 31-12-2017 VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa Inventarissen 550 710 VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 38.247 62.327 Liquide middelen 103.084 87.007 141.881 150.044 PASSIVA VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen 126.133 165.958 Exploitatieresultaat 5.766 39.825-131.899 126.133 KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva 9.294 23.910 141.194 150.044 Pagina 3 van 10
Staat van Baten en Lasten over 2018 2018 2017 Baten uit eigen activiteiten [V] 148.544 131.795 Uitgaven clubs 40.144 47.870 Brutomarge 108.400 83.925 Uitgaven eigen activiteiten [VI] 60.512 88.259 Afschrijvingen 160 160 Overige beheerlasten 41.863 35.014 Som der beheerlasten 102.535 123.433 Exploitatieresultaat 5.865 39.508- Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 117 1 Rentelasten en soortgelijke kosten 217-318- Som der financiële baten en lasten 99-317- Resultaat uit gewone exploitatie 5.766 39.825- Pagina 4 van 10
Grondslagen van de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebasseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en terreinen, machines en installaties en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs). De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages zijn hierbij gehanteerd: Inventaris 20% Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE EXPLOITATIERESULTAATBEPALING Het exploitatieresultaat wordt bepaald als zijnde het verschil tussen de omzet verminderd met alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De omzet is de opbrengst van de in het jaar aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting, kortingen en dergelijke kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Som der financiële baten en lasten Naast de toerekening van rentebaten en lasten aan het jaar waarop ze betrekking hebben, worden kosten opgenomen samenhangend met de beschikking over vreemd vermogen en het gebruik van het bankverkeer. Pagina 5 van 10
Toelichtingen op de balans per 31 december 2018 VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: Inventarissen Inventarissen Stand per 1 januari Aanschafwaarde 6.422 Cumulatieve afschrijvingen 5.712- Boekwaarde 710 Mutaties in de boekwaarde: Investeringen - Afschrijvingen 160 Saldo 160- Stand per 31 december Aanschafwaarde 6.422 Cumulatieve afschrijvingen 5.872- Boekwaarde 550 Betreft de aanschaf van een geluidsinstallatie. De AMC PV is voor 50% eigenaar van de installatie. Het vermelde investeringsbedrag is het aandeel van de AMC PV in de aangeschafte geluidsinstallatie. VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2018 31-12-2017 Nog te ontvangen bijdrage AMC 23.324 38.811 Nog te ontvangen bijdrage activiteiten 5.524 - Vooruitbetaalde kosten BCA - 13.310 Vooruitbetaalde kosten Wegnaarhetwerk 8.243 8.081 Vooruitbetaalde kosten activiteiten 1.156 2.124 Interestbaten 4 e kwartaal - 1 38.247 62.327 Pagina 6 van 10
Liquide middelen 31-12-2018 31-12-2017 ABN AMRO Bestuur rekening 47.967 32.007 ABN AMRO Bestuur spaarrekening 55.117 55.000 103.084 87.007 VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen 2018 2017 Stand per 1 januari 126.133 165.958 Exploitatieresultaat 5.766 39.825- Stand per 31 december 131.899 126.133 Van het Verenigingsvermogen per 31 december 2018 wordt minimaal 45.000,00 aangehouden als buffer voor verplichtingen die zijn aangegaan en mogelijke calamiteiten. Het resterende Verenigingsvermogen staat ter vrije beschikking aan de Algemene ledenvergadering. KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2018 31-12-2017 Crediteuren 1.467 12.660 Vooruitontvangen bedragen 1.113 - Nog te betalen kosten 6.714 11.250 9.294 23.910 Pagina 7 van 10
Toelichting op de staat van baten en lasten 2018 Baten uit eigen activiteiten [V] 2018 2017 Lidmaatschapsgelden personeelsleden 106.690 104.264 Lidmaatschapsgelden niet personeelsleden 540 66 Toegezegde bijdrage AMC RvB 20.000 20.000 Ongebruikte bijdrage RvB 9.043-20.814- Cursussen/workshops/activiteiten 3.388 5.641 Bijdrage Happening events 7.201 6.510 Bijdrage Sinterklaasviering 1.386 1.206 Bijdrage Kerstmarkt 2.025 2.213 Bijdrage Hockeytoernooi 4.165 6.070 Bijdrage Golftoernooi 967 590 Bijdrage Hardloopclub 3.385 1.676 Bijdrage Bridge 682 - Bijdrage Big band 930 - Bijdrage Amsterdam musica 2.808 - Bijdrage Voetbaltoernooi 3.420 4.373 148.544 131.795 Uitgaven clubs AMC Big band 7.369 5.250 AMC Bridgeclub 1.818 1.840 AMC Fotoclub 1.368 2.939 AMC Golf toernooi 1.298 680 AMC Hockey 4.905 3.067 AMC Hockey toernooi 3.961 5.636 AMC Koor - 4.296 AMC Loop (incl. sponsoring AMC loop) 10.381 11.184 AMC Voetbal toernooi 5.757 5.198 AMC Amsterdam musica 3.287 7.781 40.144 47.870 Uitgaven eigen activiteiten [VI] Workshops/cursussen/nieuwe initiatieven 12.825 16.379 Happening events 25.227 51.688 Sinterklaasviering 10.182 9.430 Kerstmarkt 12.278 10.761 60.512 88.259 Pagina 8 van 10
Toelichting op de staat van baten en lasten 2018 (vervolg) 2018 2017 Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris 160 160 Overige beheerslasten Algemene kosten Wegnahetwerk 8.768 7.262 BCA 13.552 13.794 Go tickets 3.753 1.150 Organisatiekosten 15.791 12.809 Algemene kosten 41.863 35.014 Som der financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2018 2017 Interestbaten deposito rekening 117 1 Rentelasten en soortgelijke kosten Interestlasten en bankkosten 217-318- Pagina 9 van 10
Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren 2019 2018 2017 Baten uit eigen activiteiten Aantallen leden 5.750 5.640 5.500 Aantallen oud leden 90 90 90 Lidmaatschapstarief 18 18 18 Lidmaatschapsgelden 105.120 103.140 100.620 Bijdrage AMC 20.000 20.000 21.000 Bijdrage activiteiten clubs 18.534 11.530 2.170 Bijdrage events/cursussen/workshops 13.980 12.900 p.m. Som der baten uit eigen activiteiten 157.634 147.570 123.790 Beheerslasten Clubs: AMC Big band 7.665 6.958 5.280 AMC Bridgeclub 3.355 2.430 2.421 AMC Fotoclub 2.800 2.550 2.250 AMC Golf toernooi 1.200 1.000 1.000 AMC Hardloopclub 8.629 8.649 6.489 AMC Hockey 4.020 4.720 4.640 AMC Hockey toernooi 6.429 6.405 - AMC Koor - - 4.636 AMC Loop (sponsoring AMC PV) 1.000 1.000 1.000 AMC Voetbal toernooi 9.000 6.875 2.000 AMC Volleybal - - 100 AMC Amsterdam Musica 8.000 7.500-52.097 48.086 29.816 Activiteiten: Workshops/nieuwe initiatieven 10.000 10.000 10.000 Happening events *) 50.000 50.000 50.000 Sinterklaasviering 10.000 11.000 11.000 Kerstmarkt 12.500 10.000 10.000 Wegnahetwerk 8.025 8.000 7.500 BCA 14.829 14.000 14.000 Stedentrip - 8.000 12.500 Promotiekosten 9.596 6.000 6.000 Ticketshop kosten 3.217 1.150 1.150 Organisatiekosten 5.000 3.500 3.500 Administratieve ondersteuning 4.000 5.000 5.000 Overige kosten 3.000 3.000 3.000 Overige beheerskosten 130.167 129.650 133.650 Financiële baten en lasten 150- p.m. p.m. Som der beheerslasten 182.414 177.736 163.466 Exploitatieresultaat 24.780-30.166-39.676- Pagina 10 van 10