STICHTING CINEDANS AMSTERDAM Y J--<' DANCE ON JAARREKENING 2017
INHOUDSOPGAVE Jaarverslag Samenstellingsverklaring Aanbiedingsbrief 1 2 Jaarrekening Balans per 31 december 2017 Exploitatierekening 2017 Grondslagen Toelichting op de balans per 31 december 2017 Toelichting op de exploitatierekening 3 4 5-6 7-8 9-10
^1 Bastiaans & Van Riet registeraccountants & belast ngadviseurs Aan het bestuur van Stichting Cinedans Barentszstraat 165 1013 NL Amsterdam Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Cinedans is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31-12-2017 en de exploitatierekening over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichtingen is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Cinedans. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Schiedam, 30/april 2018 Riet MSc RA Tielman Oemstraat 1 31 17 CD Schiedam Telefoon 010-426 68 13 Fax 010-473 33 58 E-mail: info@bvra. nl www. bvra. nl Beconnummer 172820 KvK 24443962 NBA RE G STER BELASTING ADVISEURS OD onze dienstverlenina is van toeoassina het model Alaemene Voorwaarden NBA 2013
-^ Bastiaans & Van Riet registeraccountants & be astingadviseurs Aan het bestuur van Stichting Cinedans Barentszstraat 165 1013 NL Amsterdam Schiedam, 30 april 2018 Geacht bestuur, Bijgaand ontvangt u de jaarrekening 2017 van Stichting Cinedans. Ter vergelijking hebben wij de cijfers van 2016 toegevoegd. Wij hebben hierbij een samenstellingsverklaring afgegeven. De meest belangrijke gegevens uit dit rapport geven wij hieronder in het kort weer: Het boekjaar 2017 werd afgesloten met een negatief exploitatieresultaat van 10.806,- In dit exploitatieresultaat is een besteding opgenomen ter grootte van 2. 371, - inzake aanschaf van een computer. De hiervoor benodigde middelen waren reeds voorzien in een bestemmingsreserve. Het restant van het exploitatieresultaat ad 8.435,- is afgeboekt van de algemene reserve. Deze bedraagt na afboeking 11.673,- en dient ter dekking van algemene exploitatierisico's. Het saldo van de bestemmingsreserve bedraagt na besteding 4. 129, - en dient ten behoeve van de aanschaf van een camera en computerapparatuur. Voor het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij uiteraard bereid. Met vriendelijke groet, MScRA Tielman Oemstraat 1 3117 CD Schiedam Telefoon 010-426 68 13 Fax 01 0-473 33 58 E-mail: info@bvra. nl www. bvra. nl Beconnummer 172820 KvK 24443962 NBA REGISTER BELASTING ADVISEURS Oo onze dienstverlenina is van toeoassina het model Alaemene Voorwaardpn NBA 2"11
JAARREKENING
Balans per 31 december ACTIVA 2017 2016 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting Overlopende activa 5. 903 8. 721 23.690 38. 314 17. 072 7. 506 24. 578 Liquide middelen 4.059 14. 899 Totaal 42. 373 39.477 PASSIVA 2017 2016 Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve 11. 673 4. 129 15. 802 20. 108 6. 500 26. 608 Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende passiva 8.276 18. 295 26. 571 12. 869 12.869 Totaal 42.373 39.477
Exploitatierekening Baten 2017 2016 Directe publieksinkomsten Publieksinkomsten Overige opbrengsten 24. 734 880 25.614 31. 383 44. 367 75. 750 Overige subsidies/bijdragen Subsidies uit publieke middelen Subsidies uit private middelen 66. 939 31. 500 98.439 73. 680 86. 250 159. 930 Totale baten 124. 053 235.680 Lasten Beheerlasten Beheerlasten materieel 16. 965 16.965 23. 185 23. 185 Activeiteitenlasten Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel 69. 697 48. 197 117.894 90. 806 111. 081 201. 887 Totale lasten 134. 859 225. 072 Exploitatieresultaat -10.806 10. 608 Resultaatbestemm i na Toevoeging algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve -8. 435-2. 371-10.806 6.608 4. 000 10.608
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Aard van de activiteiten Stichting Cinedans te Amsterdam houdt zich bezig met het promoten van en het stimuleren tot het produceren van films, podiumvoorstellingen en multimediaproducties met dans als centraal thema, teneinde de aandacht voor en het belang van dans in combinatie met andere media bij een breed publiek in binnen- en buitenland te versterken - en voorts al hetgeen dat met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Bestuur Het bestuur van stichting Cinedans wordt gevormd door- Pierre Ballings, voorzitter Hans Schamlé, penningmeester Loes Wernsen Miryam van Lier Algemene grondslagen voor het opmaken van de jaarrekenina Deze jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voorjaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Tenzij anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Personeelsleden In 2017 was bij stichting personeelslid werkzaam (0, 3 FTE).
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de oprbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen.
Toelichting op de balans per 31 december Vlottende activa Debiteuren Stand per 31 december Een voorziening voor oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Omzetbelastina Aangifte 3e kwartaal Aangifte 4e kwartaal Suppletie aangifte 3. 967 4. 754 8.721 12. 421 3. 552 1.099 17. 072 Overlopende activa Nog te ontvangen subsidies Nog te ontvangen opbrengsten Vooruitbetaalde kosten 6.417 17. 273 23.690 7. 506 7.506 Liquide middelen ABN/AMRO Bank 4. 059 14. 899
Toelichting op de balans per 31 december Eigen vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari Af/Bij: resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemminasreserve Stand per 1 januari Af/Bij: resultaatbestemming Stand per 31 december 6. 500-2. 371 4. 129 2. 500 4.000 6. 500 Deze bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van de aanschaf van een camera en computerapparatuur Kortlopende schulden Crediteuren Stand per 31 december 8.276 Overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies Kantoorkosten Nettoloon Loonbelasting Reservering vakantiegeld Diverse posten 3. 000 10. 837 1. 534 924 2. 000 18. 295 1. 000 3. 000 7. 817 128 924 12.869
Toelichting op de exploitatierekening Publieksinkomsten 2017 2016 Entreegelden Uitkoopsommen Overige publieksinkomsten 5. 582 19. 152 24.734 13. 286 13.253 4. 844 31. 383 Overige inkomsten Sponsoring Advertentieinkomsten Samenwerking/doorbelaste kosten Overige inkomsten 600 280 880 7. 500 2. 950 20. 875 13. 042 44. 367 Subsidies uit publieke middelen Amsterdams Fonds voor de Kunst Gemeente Amsterdam Nederlands Fonds voor de Film Mediafonds 60. 522 6. 417 66. 939 25. 000 20. 980 22. 500 5.200 73.680 Subsidies uit private middelen VSBfonds Fonds21 Stichting Dioraphte Prins Bernhard Cultuur Fonds Overigen 15. 000 15. 000 1. 500 31.500 25. 000 25. 000 20. 000 14. 000 2. 250 86. 250
Toelichting op de exploitatierekening Beheerlasten materieel Huisvesting Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Administratiekosten Accountantskosten Automatiseringskosten Representatiekosten Bankkosten Afschrijvingen Reis- en verblijfkosten Overige Vrijval bestemmingsreserve 506 500 3. 000 1.094 407 75 432 3. 540 10.202 19. 756 Activiteitenlasten personeel Uitvoerend personeel Festival 69. 697 90.806 Activiteitenlasten materieel Uitvoeringskosten Festival Uitvoeringskosten Point Taken Uitvoeringskosten Overig Publiciteit Festival 31. 506 16. 691 48. 197 71. 726 5. 879 7. 339 26. 137 111. 081 10