Jaarrekening 2018 Stichting ShivA Eerste Helmersstraat 17 1054 CX Amsterdam T 020 6160460
St.ShivA Jaarrekening 2 Stichting ShivA Balans per 31 december 2018 bedragen in Toelichting 31 december 2018 31 december 2017 Activa Vorderingen Te ontvangen subsidies en giften A 97.000 27.331 Vooruit betaald/nog te ontvangen B 1.377 159 98.377 27.490 Liquide Middelen ASN bank 39.335 67.232 ING Bank 7.289 7.232 Triodos Bank 76.040 52.040 Kas 321 671 122.985 127.175 Totaal Activa 221.361 154.665 Passiva Reserves C Continuïteitsreserve 132.989 112.862 Bestemmingsreserves: Deskundigheidsbevordering 17.780 12.780 150.769 125.642 Schulden Kortlopende schulden Netto lonen 0 5.022 Loonheffing 6.234 12.915 Vooruit ontvangen D 32.500 5.400 Te betalen pensioenlasten 0 3.186 Reservering vakantiegeld 3.400 2.500 42.134 29.023 Overige schulden Schulden kortlopend (nog te ontv facturen) 12.629 0 Te betalen bedragen E 15.830 0 28.458 0 Totaal Passiva 221.361 154.665
St.ShivA Jaarrekening 3 Stichting ShivA Staat van baten en lasten over 2018 Baten Toelichting Realisatie Begroting Realisatie 2018 2018 2017 Opbrengsten F 289.383 278.950 164.523 Lasten Activiteitenkosten Migranten zelfredzaamheid G 209.801 235.950 148.248 Empowerment H 54.455 43.000 33.306 Totaal kosten 264.256 278.950 181.554 Resultaat 25.127 0-17.031 Resultaat verdeling Continuïteitsreserve 20.127-31 Bestemmingsreserves: Empowerment 0-22.000 Deskundigheidsbevordering 5.000 5.000 25.127-17.031
St.ShivA Jaarrekening 4 Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen en de uitspraken van de Richtlijnen 640 Organisaties Zonder Winststreven. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. De balans is opgesteld na resultaatbestemming. De jaarrekening is opgesteld in euro's. De opstelling van de jaarrekening vereist dat het Bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen tegen verkrijgingsprijs. Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserves is door het bestuur bepaald en betreft geen verplichting, het bestuur kan deze beperking zelf opheffen. Het niet bestede deel van ontvangen financiele bijdragen met een geoormerkte bestemming worden als vooruit ontvangen in de balans opgenomen. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de uitgevoerde activiteiten en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op giften worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Kosten worden toegerekend aan de activiteiten op basis van de volgende maatstaven: - direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend, - personeelslasten en overheadslasten worden middels de urenverantwoording aan de betreffende activiteit doorberekend. Vergelijkende cijfers In 2018 heeft een herrubricering van de activiteiten plaats gevonden. In 2017 onder 'community bouwen en versterken' gerapporteerde bedragen worden in 2018 samengevoegd met 'samenredzaamheid/matches Positive Sisters'.
St.ShivA Jaarrekening 5 Toelichting op de balans per 31 december 2018 ACTIVA Toelichting 31-dec-18 31-dec-17 Nog te ontvangen subsidies/donaties A Kansfonds 25.000 0 Porticus 25.000 0 Oranje Fonds (Inbedding) 12.500 0 Dioraphte 11.000 0 Maagdenhuis 10.000 10.000 Oranje Fonds (ADHeRo) 7.500 0 Oranje Fonds (Positive Brothers) 6.000 0 Aidsfonds (ADHeRo) 0 15.248 Overige fondsen 0 2.083 97.000 27.331 Vooruit betaald/nog te ontvangen B Overige vorderingen / overlopende activa 1.377 159 1.377 159 PASSIVA Reserve ontwikkeling Continuïteitsreserve 1) C Begin boekjaar 112.862 112.892 Toevoeging 20.127-31 Einde boekjaar 132.989 112.862 Bestemmingsreserves Empowerment 3) Begin boekjaar 0 22.000 Onttrekking/toevoeging 0-22.000 Einde boekjaar 0 0 Deskundigheidsbevordering 2) Begin boekjaar 12.780 7.780 Toevoeging 5.000 5.000 Einde boekjaar 17.780 12.780 Reserves einde boekjaar 150.769 125.642 1) Om de continuïteit van de organisatie te waarborgen wordt een reserve gevormd. Het bestuur streeft naar een continuïteitsreserve van anderhalf keer de jaarlijkse organisatiekosten. Voor 2018 zou dat zijn: 213.371 2) Elk jaar reserveren wij in de begroting een bedrag voor deskundigheidsbevordering van de geestelijk verzorg(st)ers. De niet bestede ruimte blijft beschikbaar voor het volgende jaar. 3) Uit de ongelabelde ontvangen en niet bestede giften is in 2015 een reserve empowerment gevormd en eind 2017 uitgeput.
St.ShivA Jaarrekening 6 Vooruit ontvangen Toelichting 31-dec-18 31-dec-17 D Fonds 1818 14.500 0 Stichting Semma - Empowerment 10.000 0 Stichting Rotterdam 8.000 0 Oranjefonds (ADHeRo) 0 4.500 Overige fondsen 0 900 32.500 5.400 Te betalen bedragen E Overige crediteuren 15.830 0 15.830 0
St.ShivA Jaarrekening 7 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2018 Opbrengsten Toelichting Realisatie Begroting Realisatie 2018 2018 2017 F VSB Fonds 50.000 0 Oranje Fonds (Inbedding) 50.000 0 Porticus 25.000 25.000 Kansfonds 25.000 25.000 Oranje Fonds (Positive Brothers) 24.000 0 Aidsfonds (ADHeRo) 20.752 51.248 PIN 20.000 0 Maatschappij van Welstand 12.500 12.500 Oranje Fonds (ADHeRo) 12.000 18.000 Diopraphte 11.000 0 Maagdenhuis 10.000 0 Van Baaren Stichting 0 3.000 Overige subsidies en giften 27.751 28.028 288.003 275.000 162.776 Bijdragen deelnemers 1.380 3.900 1.190 Rente 0 50 557 1.380 3.950 1.747 Totaal opbrengsten 289.383 278.950 164.523 Opbrengsten zijn in 2018 in de lijn van de verwachting. De kosten zijn iets lager dan verwacht. Dit komt omdat de Training We are Family (onder 1.1 Samenredzaamheid) naar 2019 is verschoven en omdat de kosten voor Communicatie en Internationale Aidsconferentie (onder 1.3) lager uitvielen dan verwacht.
St.ShivA Jaarrekening 8 Kosten Activiteitenkosten Realisatie Begroting Realisatie Migranten Zelfredzaamheid G 2018 2018 2017 1. Positive Sisters van Pionieren naar Inbedding * 1.1 Samenredzaamh./ Matches Pos.Sisters 87.410 124.894 49.241 1.2 Samenwerken in de keten 24.886 19.729 0 1.3 Communicatie/Internat. Aidsconferentie 23.739 33.261 0 1.4 Verk. duurzame financiering en evaluatie 29.409 26.616 28.507 2. ADHeRo - Maatjes direct na diagnose * 19.898 0 69.248 3. Positive Brothers 24.459 31.450 1.252 209.801 235.950 148.248 Empowerment H 4. Retraites 19.443 19.550 11.329 5. Vangnet 5.1 Individuele begeleiding 22.039 18.450 17.519 5.2 Digitale begeleiding 3.541 0 1.222 5.3 Materiële nood 9.432 5.000 3.237 54.455 43.000 33.306 Totaal kosten 264.256 278.950 181.554 * Een deel van de gemaakte matches viel in 2018 onder het project ADHeRo, dat langer door liep dan van te voren gepland.
St.ShivA Jaarrekening 9 Doorberekende kosten Realisatie Begroot Realisatie 2018 2018 2017 Personeelskosten Bruto salaris 89.725 82.490 Belastingen en sociale lasten 14.317 114.597 12.586 Werkgeversdeel pensioenpremie 8.387 8.427 Ziekteverzuimregeling 4.651 9.200 5.715 Uitkering ziekteverzuim en Wazo 0 0-6.293 Loonadministratie 1.873 1.318 5.440 Ov personele kosten 0 2.188 Reis- en telefoonvergoedingen 3.001 0 0 Deskundigheidsbevordering 0 3.750 0 Personeel niet in loondienst 0 22.900 0 Doorberekening aan activiteiten -121.955-155.887-106.431 0 0 0 Projectmatige materiele kosten 89.415 102.563 28.785 Doorberekening aan activiteiten -89.415-102.563-28.785 0 0 0 Verduurzaming 32.594 0 27.023 Doorberekening aan activiteiten -32.594 0-27.023 0 0 0 Overhead, totaal Huisvesting 9.058 10.000 11.714 Kantoorkosten 2.166 8.000 4.006 Algemene kosten 9.068 2.500 3.593 Doorberekening aan activiteiten -20.292-20.500-19.314 0 0 0 Totale kosten 264.256 278.950 181.553 Totaal Doorberekend -264.256-278.950-181.553 0 0 0
St.ShivA Jaarrekening 10 Begroting 2019 Begroting Realisatie Realisatie 2019 2018 2017 Baten Opbrengsten 293.849 289.383 164.523 Lasten Activiteitenkosten Migranten zelfredzaamheid 249.650 209.801 148.248 Empowerment: Retraites en Vangnet 44.199 54.455 33.306 Totaal kosten 293.849 264.256 181.554 Resultaat: 0 25.127-17.031 Overige gegevens Het bestuur heeft de jaarrekening 2018 vastgesteld op 17 juni 2019. Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling opgenomen in de Staat van baten en lasten over 2018 onder Resultaat verdeling. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balans datum met effect op de jaarrekening 2018. Stichting ShivA is op 21 november 2005 opgericht en heeft ten doel het bevorderen van de kwaliteit van mensen met hiv/aids, betrokken en nabestanden en voorts alles wat daarmeede in de meest uitgebreide zin des woords verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn. Stichting ShivA is gevestigd aan de Eerste Helmersstraat 17 te Amsterdam (1054 CX). Stichting ShivA is ingeschreven in het handelregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam onder nummer 34237152 Stichting ShivA is per 1 januari 2008 aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI), RSIN / fiscaal nummer 815352165. Samenstelling bestuur per 31 december 2018 Hannie Treffers, voorzitter Ria de Heus, lid Kees Neefjes, secretaris Loïc Aballéa, penningmeester