Lelystad Jaarrapport 2016 11-7-2017 Pagina 1 / 14
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 Samenstellingsverklaring van de accountant 3 FINANCIEEL VERSLAG 1 Bestuursverslag over 2016 5 1 Balans per 31 december 2016 7 2 Staat van baten en lasten over 2016 8 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 9 4 Toelichting op de balans per 31 december 2016 11 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016 13 11-7-2017 Pagina 2 / 14
MTH accountants & adviseurs B.V. Middendreef 297, 8233 GT Lelystad Postbus 2179, 8203 AD Lelystad T (0320) 232 435 E lelystad@mth.nl I www.mth.nl Aan de bestuurders van Kempenaar 02-34 8242 BC Lelystad Behandeld door C. Ras Kenmerk 1052400R.265 CR/RO Datum 7 juli 2017 Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2016 met betrekking tot uw stichting. 1 SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT Aan: het bestuur De jaarrekening van is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de winst-en-verliesrekening over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichtingen is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Op alle diensten van MTH zijn Algemene Voorwaarden van toepassing welke zijn gedeponeerd bij het Handelsregister onder nummer 39095983. De Algemene Voorwaarden zijn ook te vinden op www.mth.nl. 11-7-2017 Pagina 3 / 14
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Lelystad, 7 juli 2017 MTH accountants & adviseurs B.V. S.A. Frenay Registeraccountant Dit rapport is digitaal ondertekend. - 4-11-7-2017 Pagina 4 / 14
BESTUURSVERSLAG OVER 2016 Algemeen heeft als doel het realiseren van een respijthuis in de gemeente Lelystad. Een respijthuis is een huis waarin zorgvragers tijdelijk kunnen logeren zodat hun mantelzorger een periode op vakantie kan (respijt krijgt). Het jaar 2016 heeft in het teken gestaan van het zoeken naar een geschikte locatie. Twee locaties zijn diepgaand onderzocht, maar het lukte uiteindelijk niet om met de eigenaren tot een definitieve overeenkomst te komen. Op 31 december 2016 was het bestuur in onderhandeling met de eigenaar van een derde locatie. Deze locatie is zeer geschikt om het doel van de stichting te realiseren. Het bestuur verwacht in 2017 het respijthuis op deze locatie te realiseren. Eind 2016 was de samenstelling van het bestuur van de stichting als volgt: Voorzitter: - De heer A. Kok Secretaris: - Mevrouw M. Vedder Penningmeester: - De heer R.D. Veen Bestuursleden: - Mevrouw M.J. Borgijink-Zuidveld - De heer B.J. Olde Rikkert - De heer J.B.M. Boink - De heer J. van Efferink Het bestuur heeft elke maand vergaderd. Er hebben veel overleggen plaatsgevonden met de eigenaren van de locaties. Er heeft één keer overleg plaatsgevonden met de Vrienden van het Respijthuis. Ook met de gemeente is regelmatig gesproken. Er is een website opgestart (www.respijthuislelystad.nl). Financieel is er niet veel gebeurd. Wij hebben voor een klein bedrag kosten gemaakt en die zijn ten laste gebracht van de van de gemeente ontvangen startsubsidie. De continuïteit van de stichting hangt af van de te realiseren locatie. Na realisatie zal de exploitatie worden gedekt door eigen bijdragen van gasten en de in principe toegezegde exploitatiesubsidie van de gemeente Lelystad. Informatie over maatschappelijke aspecten van ondernemen Een respijthuis draagt bij aan het verminderen van overbelasting bij mantelzorgers. Ons werk geschiedt voornamelijk door vrijwilligers. Toekomstparagraaf Na realisatie van de locatie kan het respijthuis van start gaan. Risicoparagraaf Op dit moment worden geen specifieke risico's voorzien. - 5-11-7-2017 Pagina 5 / 14
Informatie over toepassing van gedragscodes Na het daadwerkelijk opstarten van het respijthuis zal het bestuur zich beraden over het toepassen van gedragscodes. Ondertekening bestuur:..................... - 6-11-7-2017 Pagina 6 / 14
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 na resultaatbestemming 31 december 2016 31 december 2015 ACTIVA Vlottende activa Liquide middelen (1) 38.028 4.532 38.028 4.532-7 - 11-7-2017 Pagina 7 / 14
31 december 2016 31 december 2015 PASSIVA Reserves en fondsen (2) Continuïteitsreserve 4.165 4.169 Kortlopende schulden (3) Overlopende passiva 33.863 363 38.028 4.532-7 - 11-7-2017 Pagina 8 / 14
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Realisatie 2016 Realisatie 2015 Baten 1.500 4.585 Lasten Overige lasten (5) 1.437 413 Financiële lasten (6) 67 3 1.504 416 Resultaat -4 4.169 Resultaatbestemming Continuïteitsreserve -4 4.169-8 - 11-7-2017 Pagina 9 / 14
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van, statutair gevestigd te Lelystad, bestaan voornamelijk uit het realiseren en instandhouden van een respijthuis om de personen die onder de zorg vallen van mantelzorgers te kunnen verzorgen, ter tijdelijke ontlasting van de betreffende mantelzorgers. Jaarrekeningregime Deze jaarrekening is overeenkomstig RJk C1 Kleine Organisaties-zonder-winststreven opgesteld. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde of, als beperkingen in de vrije beschikbaarheid daartoe aanleiding geven, op een lagere waarde. Langlopende en kortlopende schulden Schulden zijn opgenomen voor het bedrag waarvoor ze moeten worden afgelost. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil van de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor genoemde waarderingsgrondslagen. Lasten die hun oorsprong vinden in het verslagjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten Baten uit contributies, donaties en giften en collecten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn ontvangen. Overige opbrengsten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. - 9-11-7-2017 Pagina 10 / 14
Financiële lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. - 10-11-7-2017 Pagina 11 / 14
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Liquide middelen 31-12-2016 31-12-2015 ING Bank N.V., rekening-courant 128 4.532 ING Bank N.V., spaarrekening 37.900-38.028 4.532-11 - 11-7-2017 Pagina 12 / 14
PASSIVA 2. Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Stand per 1 januari 4.169 - Resultaatbestemming -4 4.169 Stand per 31 december 4.165 4.169 2016 2015 3. Kortlopende schulden Overlopende passiva 31-12-2016 31-12-2015 Accountantskosten 363 363 Vooruitontvangen startsubsidie 33.500-33.863 363-12 - 11-7-2017 Pagina 13 / 14
5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 4. Baten uit fondsenwerving Realisatie 2016 Realisatie 2015 Subsidies 1.500 - Donaties en giften - 4.585 Personeelsleden Bij de stichting waren in 2016 geen werknemers werkzaam. 5. Overige lasten 1.500 4.585 Kantoorlasten 848 50 Algemene lasten 589 363 Kantoorlasten 1.437 413 Ontwikkeling website 305 - Ontwikkeling huisstijl 478 - Contributies en abonnementen 65 50 Algemene lasten 848 50 Accountantslasten 363 363 Advieslasten 150 - Overige algemene lasten 76-6. Financiële lasten Rentelasten en soortgelijke kosten 589 363 Rente en lasten rekening-courant bankiers -67-3 - 13-11-7-2017 Pagina 14 / 14