Rapport betreffende de jaarrekening 2018
Inhoudsopgave Verslag van het Bestuur...3 Balans...9 Staat van baten en lasten...10 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening...11 Toelichting op de balans...12 Toelichting op de staat van baten en lasten...14 Financiering...15 Overige gegevens...16 Bijlage A WNT verantwoording 2018...17 Bijlage B Project Ministerie JenV: Subsidie 2018...19 Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 2 / 19
Verslag van het Bestuur Inleiding Voor u ligt de jaarrekening 2018 van Stichting CoMensha, hét landelijk Coördinatiecentrum tegen Mensenhandel. Mensenhandel in Nederland is een groter probleem dan menigeen weet. Het kan bij u om de hoek gebeuren, zonder dat u er weet van heeft. Mensenhandel is een ernstige schending van de mensenrechten en een (zeer) zware vorm van criminaliteit. Het is een probleem dat vele verschijningsvormen kent, zoals uitbuiting in de prostitutiesector, overige arbeidsuitbuiting, handel in menselijke organen en gedwongen criminaliteit. Er is sprake van dwang met het doel personen uit te buiten en financieel gewin voor de uitbuiter. In een aantal gevallen is er ook sprake van extreme vormen van geweld. CoMensha is hét landelijke coördinatie- en expertisecentrum dat zich inzet voor (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel. CoMensha geeft inzicht in de aard en omvang van mensenhandel, coördineert de eerste opvang en zorg en geeft trainingen en advies op het gebied van mensenhandel. Tevens signaleert ze knelpunten in het beleid met betrekking tot mensenhandel en zet zo nodig aan tot actie en verandering. CoMensha heeft een unieke positie in de ketenaanpak tegen mensenhandel en heeft daarmee een verbindende rol in de ketensamenwerking. Het slachtofferperspectief staat in al ons handelen centraal. Financiering In totaliteit heeft CoMensha over 2018 1.924.403 ontvangen ten behoeve van de aanpak van mensenhandel. Het grootste deel van de ontvangen gelden was afkomstig van het ministerie van JenV, nl. 1.584.589 voor de kerntaken. In dit bedrag is 25.557 aan indexatie opgenomen. In 2018 hebben we ten opzichte van voorgaande jaren substantieel meer gelden ontvangen van de ministeries VWS en SZW. Die gelden zijn besteed aan projecten ten behoeve van (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel, dan wel zijn als aan dat doel te besteden projectgelden opgenomen op de eindbalans 2018. Voor een totaal overzicht van de ontvangen gelden verwijzen we naar de toelichting op de staat van baten en lasten. Het jaar 2018 hebben we afgesloten met een positief saldo van 20.811. Dit saldo is toegevoegd aan de algemene reserves. Dienstverlening - kerntaken De kerntaken van CoMensha zijn de registratie van (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel, de coördinatie van de eerste opvang, zorg en hulpverlening en het geven van advies en informatie met betrekking tot (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel. Wij werken daartoe nauw samen met diverse ketenpartners, van opsporings-en vervolgingsdiensten tot opvanginstellingen. Zo werkt CoMensha o.a. samen met de Nationale Politie, de Koninklijke Marechaussee, Inspectie SZW, Opvanginstellingen, Jeugdzorginstellingen en diverse andere partners. Door onze unieke positie zijn we essentiële schakel en linking pin in de ketenaanpak mensenhandel. De registratie van (mogelijke) slachtoffers gebeurt o.a. ten behoeve van het mandaat van de Nationaal Rapporteur. De Nationale Politie, de Koninklijke Marechaussee en Inspectie SZW hebben de wettelijke plicht om bij CoMensha te melden. Daarnaast zet CoMensha al lange tijd in op een bredere aanmeldingsplicht dan wel aanmeldingsbereidheid. Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 3 / 19
Ons werkgebied richt zich met name op (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel in Nederland, waaronder ook het Caribisch deel van het Koninkrijk, maar ook internationaal zijn we door middel van diverse samenwerkingsverbanden actief in de aanpak van mensenhandel. Dit heeft vooral ook te maken met het feit dat een deel van de (mogelijke) slachtoffers uit het buitenland afkomstig is. Slachtoffers in Beeld 2018 Ketenpartners melden gedurende het jaar slachtoffers bij ons, maar na afloop van het jaar worden ook nog slachtoffers gemeld. Officieel dienden ketenpartners voor 1 februari 2019 alle door hen gesignaleerde (mogelijke) slachtoffers te melden. Onderstaande registratiecijfers betreffen de stand over 2018 zoals bekend per 11 februari 2019, waarbij aangetekend dient te worden dat een enkele ketenpartner nog met aanvullende meldingen zal komen en dat er nog een controle zal plaatsvinden op dubbeltellingen op de voorlopige tellingen. In 2018 zijn door ons 781 (mogelijke) slachtoffers geregistreerd. Dat is een aanzienlijke daling ten opzichte van 2017, in welk jaar we 1076 (mogelijke) slachtoffers registreerden. In de drie jaren daarvoor constateerden we ook al een behoorlijke daling; in 2014 werden nog 1561 (mogelijke) slachtoffers gemeld, in 2015 zakte dit naar 1321 (mogelijke) slachtoffers en in 2016 daalde het aantal verder naar 1049. Belangrijke reden voor de daling over de jaren 2014 2017 was dat de opsporingsdiensten minder (mogelijke) slachtoffers hebben gemeld vanwege een andere prioritering. De verdere daling in 2018 wordt voor een belangrijke deel veroorzaakt door de inwerkingtreding van de nieuwe AVG per 26 mei 2018. Dit heeft er namelijk toe geleid dat aanmelders die niet verplicht zijn om bij CoMensha te melden (zoals zorgcoördinatoren, opvanginstellingen, jeugdzorginstellingen, andere NGO s), veel minder of soms zelfs helemaal hebben gemeld. De voortzetting van de daling van het aantal meldingen is zeer zorgwekkend! We verliezen hierdoor zicht op aard en omvang van mensenhandel in Nederland! Het aantal werkelijke slachtoffers is naar onze verwachting zeker niet afgenomen. Deze overtuiging wordt gedeeld door vele andere ketenpartners. Veel (mogelijke) slachtoffers worden niet gesignaleerd en/of niet gemeld. Een mogelijk gevolg is dat ze langer in de uitbuitingssituatie vastzitten of helemaal niet uit de uitbuitingssituatie komen. Het is van belang dat het kabinet en alle ketenpartners stevig inzetten op de aanpak van mensenhandel in Nederland, dat er meer prioriteit wordt gegeven aan mensenhandel en dat er beter wordt gesignaleerd en gemeld! Wij ontvingen in 2018 172 verzoeken tot plaatsing van slachtoffers in de opvang. Dit zijn 15 verzoeken meer dan in 2017, toen wij 157 verzoeken om opvang ontvingen. Wij hebben 159 keer een plaatsing in de opvang gerealiseerd. Dat zijn 25 plaatsingen meer t.o.v. de plaatsingen van 2017, toen we 134 keer een cliënt in de opvang hebben kunnen plaatsen. De meeste plaatsingen, namelijk 81, hebben wij gerealiseerd in de Categorale Opvang Slachtoffers Mensenhandel (COSM). Er is 12 keer een cliënt geplaatst in de maatschappelijke opvang, 2 keer in de vrouwenopvang en 2 keer in de mannenopvang. Tevens hebben wij 15 keer een cliënt geplaatst op een noodbed en 1 keer op een crisis/politiebed. Daarnaast zijn 44 cliënten geplaatst in de opvang voor Grote Groepen (Arbeidsuitbuiting) en zijn 2 cliënten geplaatst bij een overige instelling. Een nadere analyse van de plaatsingen wordt opgenomen in de jaarverantwoording en in het Jaarbeeld 2018. Naast het registreren en het coördineren van de eerste zorg en opvang, is het onze taak om (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel een gezicht te geven. Dit doen wij door geanonimiseerd over hen te Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 4 / 19
rapporteren. Wij laten weten hoe oud ze zijn, waar ze vandaan komen, in welke sector de uitbuiting plaatsvond, welke instanties of personen hen hebben aangetroffen en (aan)gemeld, of ze opvang nodig hadden en zo ja, waar ze die opvang hebben gekregen. Vele (mogelijke) slachtoffers zijn bij aanmelding afhankelijk van goede, veilige opvang en specifieke ondersteuning. Alleen wanneer wij hen dit kunnen bieden, kunnen zij op termijn weer een vrij en menswaardig bestaan leiden. Wij signaleerden in 2018 enkele belangrijke knelpunten met betrekking tot de opvang: het moeilijk kunnen plaatsen van (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel met multi-problematiek vanwege contra-indicaties en de geringe doorstroom uit de Categorale Opvang Slachtoffers Mensenhandel (COSM). Hierover zijn we in 2018 veelvuldig in gesprek geweest met de betrokken ministeries. Voor de opvang van (mogelijke) slachtoffers met multi-problematiek heeft dit ertoe geleid dat in 2019 ruim dertig extra opvangplaatsen worden gerealiseerd specifiek voor deze slachtoffers. Wij zullen onvoorwaardelijk aandacht blijven vragen voor de belangen van de (mogelijke) slachtoffers en zullen bij het signaleren van knelpunten, gevraagd en ongevraagd voorstellen voor verbeteringen in de aanpak van mensenhandel blijven doen. Daarom is er ook in 2018 wederom veel aandacht geweest voor een goede relatie met de belangrijke ketenpartners. Alleen door op een goede wijze samen te werken met onze ketenpartners, kunnen we succes boeken in de aanpak van mensenhandel. Bereikbaarheid Comensha Bij wijze van pilot was CoMensha van 1 juni 2016 1 maart 2017 CoMensha buiten kantoortijden ook bereikbaar in het geval van noodsituaties. Per 1 maart 2017 is dit omgezet naar een tweede pilotjaar, waarbij CoMensha naast de gewone kantoortijden ook van 08.00-09.00 uur en van 17.00-19.00 bereikbaar was. Deze pilot is per 1 maart 2018 afgerond. Vanwege het geringe gebruik van de noodlijn is CoMensha per 1 maart 2018 qua bereikbaarheid weer teruggaan naar de gewone kantoortijden, van 09.00 17.00 uur. Unieke positie in de ketenaanpak: Regionale Meldlijnen - Zorgcoördinatoren Strategisch Overleg Mensenhandel Taskforce Mensenhandel CoMensha biedt de Regionale meldlijnen Loverboys/Jeugdprostitutie een platform waar ze onder leiding van CoMensha twee keer per jaar bijeen komen om ervaringen uit te wisselen en van elkaar te leren. Verder heeft CoMensha de leiding in het Zorgcoördinatorenoverleg. Hier vinden besprekingen op casusniveau en regionaal niveau plaats en wordt het landelijk beleid in de praktijk gerealiseerd en getoetst. Op tactisch en strategisch niveau is CoMensha voorzitter van het Strategisch Overleg Mensenhandel (SOM) en voert ze ook het secretariaat van dit overleg. Het zorgcoördinatorenoverleg is een belangrijke voedingsbron voor het SOM. In het SOM wordt de vertaalslag vanuit en naar de praktijk gemaakt en wordt samen met ketenpartners uit de hulpverlening de aanpak van mensenhandel gevolgd. CoMensha participeert daarnaast in de landelijke TaskForce Mensenhandel. Hier agendeert CoMensha gevraagd en ongevraagd de successen, trends en knelpunten die zichtbaar zijn in het werkveld. Door de unieke positie in de ketenaanpak mensenhandel is CoMensha in staat om knelpunten, tendensen en succesfactoren te signaleren in de uitvoering van het mensenhandel beleid en te zorgen voor agendering en beleidsbeïnvloeding. Zorgcoördinatie Enschede In 2018 heeft CoMensha wederom een subsidie van de gemeente Enschede ontvangen voor activiteiten op het gebied van coördinatie van hulp aan (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel in de regio Twente. Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 5 / 19
Binnen het kader van deze subsidie zijn door ons de volgende activiteiten uitgevoerd in de regio Twente: het coördineren van de hulpverlening aan (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel; het vervullen van de informatie- en adviesfunctie aan ketenpartners, (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel en het algemene publiek; het opbouwen en onderhouden van de ketensamenwerking; het afstemmen en complementeren van het hulpverleningsaanbod; het actief deelnemen aan bestaande overleggen met betrekking tot mensenhandel. Door de Gemeente Enschede is de intentie uitgesproken om eind 2019 het werkgeverschap van de zorgcoördinator Twente over te nemen van CoMensha. Mobiele fototentoonstelling en bijbehorende fotokrant We hebben ter gelegenheid van ons 30 jarig bestaan in 2016 samen met Stichting Open Mind een mobiele fototentoonstelling ontwikkeld, met 30 foto s en verhalen van slachtoffers van mensenhandel. De tentoonstelling heeft ook in 2018 veel aandacht gekregen. De tentoonstelling heeft in 2018 in negen gemeenten gestaan. In elke gemeente oogst de tentoonstelling veel waardering en zet aan tot bewustwording. Iedere gemeente dient beleid rondom mensenhandel te ontwikkelen en zorgcoördinatie in te stellen. De tentoonstelling wordt vanuit deze doelstelling zeer strategisch ingezet. In 2018 is ook een Engelstalige versie van de tentoonstelling ontwikkeld, in oktober 2018 heeft deze bij de Raad van Europa in Straatsburg gestaan. Tevens is een binnen-tentoonstelling ontwikkeld, deze hangt voor langere periode in het Universiteitsgebouw van de Universiteit van Amsterdam. CoMensha sponsort (deels) leerstoel Conny Rijken - eerste professor Human Trafficking and Globalization Per 1 januari 2016 heeft Tilburg University professor Conny Rijken benoemd tot hoogleraar Human Trafficking and Globalization. Omdat CoMensha het belangrijk vindt als maatschappelijke organisatie te investeren in wetenschappelijk onderzoek dat de positie van slachtoffers van mensenhandel in Nederland bevordert, heeft CoMensha ook in 2018 een deel van de leerstoel van professor Conny Rijken gesponsord. CoMensha hecht er belang aan dat er verbinding is tussen wetenschappelijk onderzoek en de knelpunten en uitdagingen die in het maatschappelijk werkveld worden geconstateerd met betrekking tot de bescherming en ondersteuning van slachtoffers mensenhandel in Nederland. Bij het International Victimology Institute Tilburg (INTERVICT), dat deel uitmaakt van Tilburg Law School, richt Conny Rijken zich in het bijzonder op uitbuiting en andere schendingen van de mensenrechten in de context van mondiale migratie. In het kader van de leerstoel draagt Conny Rijken o.a. bij aan de kennis over de huidige bescherming van slachtoffers mensenhandel in Nederland en de uitdagingen die er nog liggen. Daarnaast draagt CoMensha probleemstellingen aan die studenten, onder begeleiding van Conny Rijken en CoMensha, uitwerken binnen de Human Trafficking Law Clinic. Zo is in 2018 het onderzoek naar opvang van slachtoffers met multiproblematiek afgerond. De resultaten hiervan zijn gepresenteerd tijdens een goed bezocht seminar en hebben ertoe geleid dat het ministerie van VWS ruim dertig opvangplaatsen zal bekostigen specifiek voor deze slachtoffers. Systeemanalyse In 2018 heeft CoMensha het initiatief genomen om een systeemanalyse van de basisaanpak mensenhandel uit te voeren, Deze systeemanalyse, door TNO gefaciliteerd, geeft een eerste opzet van het systeemlandschap met daarin alle belangrijke actoren, factoren en interventies binnen het domein van mensenhandel, het geeft de relaties tussen een groot aantal variabelen aan, de belangrijkste effecten en het bevat een gezamenlijke analyse en aanbevelingen. De analyse dient verder uitgewerkt te worden naar de vier vormen va uitbuiting en naar de zes domeinen (beleid; wet- en regelgeving; bestuur; bewustwording; informatie; zorg- en hulpverlening; strafrechtketen). Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 6 / 19
CoMensha zal het initiatief nemen om in 2019 het domein zorg- en hulpverlening verder uit te werken, samen met de leden van het Strategisch Overleg Mensenhandel (SOM) en overige bij dit domein betrokken ketenpartners doen. Extra projecten Door aanvullende projectfinanciering voor een periode van twee jaar, van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport hebben we een aantal mooie projecten kunnen starten: De uitrol van een landelijk dekkend netwerk voor zorgcoördinatie en het ondersteunen van gemeenten bij het ontwikkelen van beleid voor de aanpak van mensenhandel. Dit twee-jarig project voeren we uit in nauwe samenwerking met de met de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG). Het project vindt plaats naar aanleiding van de afspraken over lokaal en regionaal mensenhandel beleid in de Programmastart Interbestuurlijk Programma (IBP) 2018, de afspraken van alle 35 wethouders Beschermd Wonen van de centrumgemeenten in 2017, de aanbevelingen van de commissie Lenferink uit 2015 en de richtlijnen in het Basisniveau bestuurlijke aanpak van mensenhandel uit 2015 van het ministerie van Veiligheid en Justitie, LIEC-RIEC en het Centrum voor Criminaliteitspreventie en Veiligheid (CCV). CoMensha en de VNG kunnen gemeenten waar nodig ondersteunen en assisteren bij het opzetten en inrichten van de zorgcoördinatie mensenhandel, actieve signalering van mensenhandel door functionarissen binnen gemeenten en de interne meldroute, creëren van bewustwording over mensenhandel (ook door middel van onze fototentoonstelling Open je ogen voor mensenhandel), trainingen voor baliemedewerkers, toezichthouders en inspectiemedewerkers en het realiseren van beleidsplannen over mensenhandel, etc. Verbetering signalering mensenhandel door de medische sector. CoMensha ziet in de praktijk dat een groot deel van de (mogelijke) slachtoffers van mensenhandel ten tijde van hun uitbuiting in contact komt met een medisch professional. Het is van groot belang dat deze groep signalen van mensenhandel kan herkennen en weet hoe ze (mogelijke) slachtoffers kan melden en doorverwijzen. Hierop is in 2018 door CoMensha volop ingezet. Er zijn op strategisch niveau veel contacten geweest met de KNMG en andere federaties van beroepsgroepen in de medische sector. Via een aantal vakmedia is aandacht aan mensenhandel besteed. Het signaleren en melden van mensenhandel is explicieter opgenomen in de Meldcode Kindermishandeling en Seksueel Geweld tegen Kinderen en is er een factsheet Mensenhandel ontwikkeld ten behoeve van professionals uit de medische sector. Daarnaast zijn diverse voorlichtingssessies en workshops gegeven bij specifieke doelgroepen. Daarnaast heeft het ministerie van VWS goedkeuring gegeven aan twee andere projecten, die ook in 2019 zullen doorlopen: Ontwikkeling van een Mensenhandel Academy. Dit project ziet op het inventariseren van het trainings- en onderwijsaanbod op het gebied van de aanpak van mensenhandel, het aanbieden van die informatie op de website en het ontwikkelen en aanbieden van diverse (gratis toegankelijke) e- learning modules Project Jeugdhulpverlening. Dit project ziet op het verbeteren van signalering en inzicht in de aard en omvang van mensenhandel/loverboyproblematiek in de jeugdhulpverleníng. Bij de uitvoering van de activiteiten wordt samengewerkt met het Landelijk Kenniscentrum LVB, Jeugdzorg Nederland en het Nederlands Jeugdinstituut. Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 7 / 19
Met extra gelden vanuit het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid hebben we kunnen inzetten op twee projecten die naar verwachting ook in 2019 een vervolg zullen krijgen: Optimalisering van de samenwerking tussen ketenpartners en Inspectie Sociale Zaken en Werkgelegenheid (ISZW). Met name is en zal worden ingezet op verbetering van de samenwerking van ISZW met zorgcoördinatoren. Bemiddeling naar eerlijk werk. Oriëntatie op de mogelijkheden om slachtoffers van Arbeidsuitbuiting te begeleiden naar eerlijk werk. Vooruitblik op 2019 en daarop volgende jaren De problemen rondom mensenhandel vragen om extra aandacht, dienstverlening en bewustwordingscampagnes. Het aantal mensen dat kwetsbaar is voor mensenhandel zal naar onze inschatting eerder toe- dan afnemen. De komende jaren zullen we ons onverminderd blijven richten op onze kerntaken en op bovengenoemde projecten, waarvan een aantal doorloopt in 2019. Daarnaast zal ingezet worden op meer bewustwording van mensenhandel bij Jeugdzorginstellingen en in het bedrijfsleven, met name binnen de Horeca-sector. Het feit dat ook het kabinet extra inzet op de aanpak van mensenhandel stemt ons voorzichtig positief over de aandacht en prioriteit die de aanpak van mensenhandel de komende jaren zal krijgen. Dank Mijn dank gaat uit naar de ketenpartners van CoMensha. Als directeur-bestuurder van CoMensha merk ik een grote bereidwilligheid tot het intensiveren van de goede samenwerking in de keten en een grote betrokkenheid van de vele ketenpartners. Dat is een belangrijke voorwaarde om mensenhandel te bestrijden. Alleen met een goede samenwerking kan mensenhandel effectief bestreden worden, kunnen wij onze kerntaken optimaal uitvoeren en kunnen wij de belangen van de (mogelijke) slachtoffers goed behartigen. Dank aan een ieder in de keten om hieraan ten volle zijn bijdrage te leveren. Ook gaat mijn dank uit naar de medewerkers van CoMensha. Zij voeren hun taken dagelijks met grote inzet en betrokkenheid uit. Onze dienstverlening brengt met zich mee dat de medewerkers vaak met een heftige problematiek te maken hebben. Dat vraagt om veerkracht. Van alle medewerkers wordt een grote mate van professionaliteit, ownership en flexibiliteit gevraagd. Ook het afgelopen jaar hebben de medewerkers professionaliteit, verantwoordelijkheidsgevoel en een grote betrokkenheid bij het werk laten zien. Dank daarvoor! Drs. Ina H.R. Hut Directeur-bestuurder CoMensha Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 8 / 19
Balans (in Euro) ACTIVA 31 december 2018 31 december 2017 Vaste Activa Materiele vaste activa 46.579 57.956 Vlottende Activa Debiteuren 17.980 22.244 Nog te ontvangen projectgelden 416.128 262.349 Vooruitbetaalde kosten 32.161 29.214 Overige vorderingen & overlopende activa 431 5.161 Liquide middelen 470.467 185.778 Totaal Activa 983.748 562.701 PASSIVA 31 december 2018 31 december 2017 Eigen Vermogen Algemene Reserve 126.930 106.119 Reserve Justitie Rechtshandhaving 63.278 63.278 Reserve Justitie overig 969 969 Subtotaal Eigen vermogen 191.177 170.366 Langlopende schulden Loopbaanbudget 14.471 15.715 Kortlopende schulden Crediteuren 124.345 47.073 Belastingen 54.343 60.373 Nog te besteden projectgelden 292.555 57.541 Terug te betalen projectgelden - 22.050 Overige Schulden & overlopende passiva 306.857 189.583 Subtotaal 778.100 376.621 Totaal Passiva 983.748 562.701 Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 9 / 19
Staat van baten en lasten (in Euro) Baten & Lasten Begroting 2018 31 december 2018 31 december 2017 BATEN Projectbaten 1.536.179 1.924.403 1.633.885 Overige baten 4.000 6.751 9.628 Totaal baten 1.540.179 1.931.154 1.643.514 LASTEN Personeelskosten 1.066.392 1.181.676 1.189.558 Organisatiekosten 191.568 210.978 188.851 Inkoop tbv projecten 252.047 492.314 246.367 Afschrijvingen 21.000 24.118 21.424 Totaal lasten 1.531.007 1.909.087 1.646.201 Bedrijfsresultaat uit normale bedrijfsvoering 9.172 22.067-2.687 Financiële baten en lasten -1.600-1.256-1.103 Resultaat voor bestemming 7.572 20.811-3.790 Dotatie algemene reserve 20.811-3.790 Resultaat na bestemming 0 0 Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 10 / 19
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Algemene grondslagen voor de waardering van activa en passiva De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij in de toelichting anders is vermeld. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historisch aanschafwaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van verwachte economische levensduur. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening van oninbaarheid. De voorzieningen worden bepaald op grond van individuele beoordelingen van de openstaande vorderingen. Algemene grondslagen voor de waardering van de resultaatbepaling De waardering van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten, tenzij in de toelichting anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde. Dit percentage is 20%. Materiële vaste activa hebben geen restwaarde. Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 11 / 19
Toelichting op de balans (in Euro) Verloop Eigen Vermogen Beginsaldo Mutaties Eindsaldo Reserve Algemeen 106.119 20.811 126.930 Reserve Justitie Rechtshandhaving 63.278 63.278 Reserve Justitie Overig 969 969 Totaal 170.366 20.811 191.177 Nog te ontvangen projectgelden 31 december 2018 31 december 2017 Min.JenV: Subsidie 2017 219.199 SAFE! 3.611 4.187 STEP 2.112 4.224 Min.JenV: Uitbreiding kantooruren 14.118 Min.SZW: Arbeidsuitbuiting 20.621 Min.JenV: Subsidie 2018 376.806 Min.SZW: Optimalisering ISZW 10.000 Min.VWS: Mensenhandel Jeugdzorg 19.970 Min.VWS: Mensenhandel Academy 3.630 Totaal 416.128 262.349 Nog te besteden projectgelden 31 december 2018 31 december 2017 Mensenhandel in Beeld 2.500 Solidariteitsbijdrage van de gezamenlijke religeuzen in nederland via KNR - Projecten in Nederland (PIN) 541 4.856 SAFE! 16.316 STEP 352 2.112 Min. JenV: Uitbreiding kantooruren 11.766 Min. SZW: Arbeidsuitbuiting 19.991 Min.SZW: Optimalisering ISZW 8.046 Min.VWS: Landelijke dekkende ZoCO Netwerk 107.096 Min.VWS: Signalering Medische Sector 58.520 Min.VWS: Mensenhandel Jeugdzorg 99.850 Min.VWS: Mensenhandel Academy 18.150 Totaal 292.555 57.541 Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 12 / 19
Terug te betalen projectgelden 31 december 2018 31 december 2017 Gem. Enschede: Zorgcoördinatie 2016-13.250 Gem. Enschede: Zorgcoördinatie 2012-2015 - 8.800 Totaal - 22.050 Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 13 / 19
Toelichting op de staat van baten en lasten (in Euro) Projectbaten Begroting 2018 31 december 2018 31 december 2017 Min.JenV: Subsidie 2017 1.301.425 Min.SZW: Arbeidsuitbuiting 19.991 19.203 79.963 Gem.Enschede: Zorgcoördinatie 2017 69.750 Min.JenV: Uitbreiding kantooruren 11.578 11.766 58.827 EU Fundamental Rights Agency (FRA) 43.200 Tentoonstelling 'Open je Ogen' 25.000 45.141 34.640 Commerciële Trainingen 3.000 1.270 12.675 Min.JenV: Pilot 24-uurs Meldlijn 11.650 Solidariteitsbijdrage van de gezamenlijke religeuzen in nederland via KNR - Projecten in Nederland (PIN) 4.315 5.144 Stichting religieuzen tegen vrouwenhandel 4.225 The Hague Insitute for Global Justice -3.440 3.440 SAFE! 5.699 15.740 3.418 Min.JenV: Subsidie 2016 3.417 STEP 2.112 1.760 2.112 Min.JenV: Subsidie 2018 1.391.815 1.584.589 Min.VWS: Landelijke dekkende ZoCO Netwerk 92.136 Gem.Enschede: Zorgcoördinatie 2018 76.985 76.985 Min.SZW: Optimalisering ISZW 41.938 Min.VWS: Signalering Medische Sector 33.000 Totaal 1.536.179 1.924.403 1.633.885 Werkzame personen in de organisatie Gedurende 2018 zijn er gemiddeld 16,67 personen in dienst geweest (17,25 in 2017). Deze personen vertegenwoordigen 13,82 FTE (14,87 in 2017).
Financiering Financieringsstructuur De samenstelling van het in de stichting werkzame vermogen volgens de balans is hierna weergegeven. De afzonderlijke onderdelen zijn in procenten van het totale vermogen weergegeven. x 1000 Werkzaam vermogen 31 december 2018 31 december 2017 % % Vaste activa 47 24% 58 30% Vlottende activa 937 488% 505 263% 984 513% 563 293% Kortlopende schulden -778-405% -377-196% Langlopende schulden -14-7% -16-8% Werkzaam vermogen 192 100% 170 100% Liquiditeit De liquiditeit ultimo 2018 is met 31.000 toegenomen t.o.v. aanvang 2018. De specificatie is als volgt: x 1000 Liquiditeit 31 december 2018 31 december 2017 Vorderingen 467 319 Liquide middelen 470 186 Kortlopende schulden -778-377 Liquiditeit 159 128 Liquiditeit ultimo voorgaand jaar 128 112 Liquiditeitsmutatie 31 16
Overige gegevens Niet uit de balans blijkende verplichtingen Per ultimo 2018 heeft Stichting CoMensha meerdere langlopende contracten lopen. Dit betreft de huur van een printer en de huur van kantoorruimte. Er zijn afgelopen jaar meerdere langdurende ICT contracten afgesloten Naast bovengenoemde verplichtingen loopt een bankgarantie ter waarde van 11.400,69 aan C.V. Stratoz Amersfoort I in verband met de huur van kantoorruimte. 31 december 2018 31 december 2017 Periode > 1 jaar ; vervalt 2019 63.488 46.704 1-5 jaren ; vervalt 2020-2023 43.428 58.756 < 5 jaren; vervalt na 2023 - - Totaal 106.916 105.460 Gebeurtenissen buiten de balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen buiten de balansdatum Voorziening dubieuze debiteuren Een voorziening voor oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 16 / 19
Bijlage A WNT verantwoording 2018 Het bezoldigingsmaximum conform WNT in 2018 voor Stichting CoMensha is 189.000. Het individuele WNT-maximum voor de leden van de Raad van Toezicht bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. Leidinggevende topfunctionaris Naam: Drs. H.R. Hut Functie: Directeur-Bestuurder Duur dienstverband 2018: 1 januari 31 december Omvang dienstverband: 1 FTE (Fictieve) dienstbetrekking: Ja Beloning: 105.806 Belastbare onkostenvergoedingen: 0 Beloningen betaalbaar op termijn: 11.860 1 Subtotaal: 117.666 Onverschuldigd betaald bedrag: 0 Totale bezoldiging: 117.666 Van toepassing zijnde algemeen bezoldigingsmaximum: 189.000 1. De beloning betaalbaar op termijn bestaat exclusief uit pensioen. Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 17 / 19
Toezichthoudende topfunctionarissen Alle toezichthoudende topfunctionarissen ontvangen een bezoldiging onder de 1.700 Euro per kalenderjaar. Conform verantwoordingmodel WNT zal slechts de naam en functie van de toezichthoudende topfunctionarissen worden gemeld. Naam Functie Periode toezicht Naam Functie Periode toezicht Naam Functie Periode toezicht Naam Functie Periode toezicht L. Diepenhorst MPA Voorzitter RvT 1 Januari - 31 December Drs. E. van Zeggeren Lid RvT 1 Januari - 31 December Drs. J. de Bruin Lid RvT 1 Januari - 31 December Prof. Mr. J.m van Dijk Lid RvT 1 Mei - 31 December Stichting CoMensha Jaarrekening 2018 18 / 19
Bijlage B Project Ministerie JenV: Subsidie 2018 Onderdeel: Uren Uren Verschil Kosten uren Kosten uren Verschil Directe kosten Directe kosten Verschil Totaal Totaal Verschil Begroot werkelijk begroot werkelijk begroot werkelijk begroot werkelijk Strategie en Beleid 1.610 2.211 601 184.993 237.093 52.100 16.000 16.000-200.993 253.093 52.100 Helpdesk 5.164 6.282 1.118 437.766 541.965 104.199 27.000 27.000-464.766 568.965 104.199 Rapportage en Analyse 2.057 2.075 18 182.053 184.984 2.931 - - - 182.053 184.984 2.931 Regionale Netwerken 1.720 1.670-50 160.530 151.122-9.408 - - 160.530 151.122-9.408 Opleiding, Kennis en Expertise 1.228 1.155-73 113.362 105.630-7.732 27.500 27.500-140.862 133.130-7.732 Arbeidsuitbuiting 490 789 299 41.132 67.322 26.191 58.397 250.295 191.898 99.529 317.617 218.089 CdvhK 90 83-7 8.943 7.627-1.316 - - - 8.943 7.627-1.316 Verantwoording 270 232-38 33.291 31.722-1.569 2.000 2.000-35.291 33.722-1.569 Tolkendienst 160 181 21 15.374 17.578 2.204 70.000 84.351 14.351 85.374 101.929 16.555 Totaal 12.789 14.678 1.889 1.177.443 1.345.043 167.600 200.897 407.146 206.249 1.378.340 1.752.189 373.849 In 2018 zijn de kosten voor zowel Grote Groepen Arbeidsuitbuiting als Tolkendiensten hoger uitgevallen dan in de oorspronkelijke toekenning rekening mee is gehouden, met respectievelijk 191.898 en 14.351.