Rapport inzake de jaarstukken 2016 12 april 2017
Inhoudsopgave pagina Rapportage 3 Samenstellingsverklaring 4 Algemeen 5 Jaarstukken 7 Jaarrekening Balans per 31 december 2016 8 Winst- en verliesrekening over 2016 10 Grondslagen 12 Toelichting op de posten van de balans 14 Toelichting op de winst- en verliesrekening 16 2
Rapportage 3
De directie van Hamburgerstraat 28-A 3532 NS UTRECHT Assendelft, 12 april 2017 Geachte directie, Hierbij brengen wij rapport uit omtrent de gegevens in de jaarrekening 2016 van uw stichting. Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van stg Springtij Festival Terschelling te bestaande uit de balans per 31 december 2016 en de Winst-en-verliesrekening over 2016 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vennootschap verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van ons kantoor Het is onze verantwoordelijkheid om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor ons geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor ons beroep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegespaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). : Meervlietstraat 19 1566 TL Assendelft ron@rondol.nl www.rondol.nl KVK: 5924099 BECON: 644298
Algemeen De statutaire vestigingsplaats is De stichting is opgericht d.d. 20 mei 2010. Activiteiten 1. De stichting heeft heeft ten doel: a. Het overbrengen van kennis met betrekking tot duurzaamheid, op het gebied van klimaat, energie, biodiversiteit, hulpbronnen en economie, naar de volgende generaties ondernemers, managers, wetenschappers, beleidsmakers en politici vanuit 40 jaar ervaring ; b. Het scheppen van een toekomst door het produceren van aanbevelingen voor beleid, politiek, wetenschap en bedrijfsleven en de Club van Rome met betrekking tot de Wadden en de Wereld met het oog op 40 jaar toekomst. 2. De stichting tracht dit doel ondermeer te bereiken door: a. Het organiseren van een jaarlijks wederkerend meerdaags Festival; b. Het verwerven van fondsen en subsidies ten behoeve van de ontwikkeling en uitvoering van het jaarlijkse Festival; Alles in de ruimste zin, daaronder begrepen alle handelingen en activiteiten welke met het vorenstaande direct of indirect enig verband houden of die aan het doel bevordelijk kunnen zijn. 3. Van het doel is uitgesloten: het doen van uitkeringen aan de oprichters van de stichting of aan hen die deel uitmaken van organen van de stichting. 4. De stichting beoogt niet het maken van winst. 5
6
Jaarstukken 2016 7
Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) ACTIVA (in euro's) VLOTTENDE ACTIVA 2016 2015 Vorderingen en overlopende activa 37.524 18.100 Liquide middelen 46.007 74.893 83.531 92.993 83.531 92.993 8
Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) PASSIVA (in euro's) EIGEN VERMOGEN 2016 2015 Continuiteitsreserve -6.267 16.930-6.267 16.930 LANGLOPEND VREEMD VERMOGEN Rekening couranten directie 50.000 16.000 50.000 16.000 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 34.512 19.373 Nog te ontvangen facturen 5.195 33.000 Nog te betalen kosten 91 7.690 39.798 60.063 83.531 92.993 9
Staat van baten en lasten (in euro's) 2016 2015 Baten 659.562 534.641 Lasten Romporganisatie 299.512 187.619 Communicatie 41.339 34.603 Event management 46.000 23.000 Forum 286.408 257.378 Springtij XXL 9.500 21.017 682.759 523.617 Resultaat -23.197 11.024 x 10
11
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Financie le instrumenten Onder financie le instrumenten worden zowel primaire financie le instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financie le instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De stichting maakt geen gebruik van derivaten. 12
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden opgenomen tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Opbrengsten van goederen worden opgenomen bij aflevering. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. 13
Toelichting op de posten van de balans per 31 december 2016 (in euro's) VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2016 31-12-2015 Vorderingen en overlopende activa Debiteuren 27.001 15.500 Nog te ontvangen deeinemersbijdragen 9.130 2.600 Vooruit betaalde kosten 1.393-37.524 18.100 Liquide middelen Bank NL21 TRIO 0197 8298 99 437 533 Bank NL26 TRIO 0390 5176 90 45.570 74.360 46.007 74.893 14
Toelichting op de posten van de balans per 31 december 2016 (in euro's) EIGEN VERMOGEN 31-12-2016 31-12-2015 Continuiteitsreserve Stand begin boekjaar 16.930 5.906 Uit resultaatbestemming -23.197 11.024 Stand per 31 december -6.267 16.930 LANGLOPEND VREEMD VERMOGEN Rekening couranten directie W. Van Dieren 25.000 8.000 M. Berendse 25.000 8.000 50.000 16.000 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 34.512 19.373 Nog te ontvangen facturen 5.195 33.000 Nog te betalen kosten 91 7.690 39.798 60.063 15
Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 (in euro's) realisatie 2016 begroting 2016 realisatie 2015 Baten Partnerbijdragen 408.817 408.817 332.800 Deelnemersgelden 250.745 248.415 187.684 Sponsoring Springtij XXL 0 0 14.157 659.562 657.232 534.641 Lasten Romporganisatie 299.512 299.512 187.619 Directie 160.000 160.000 114.500 Kernteam 109.481 109.481 55.992 Onkosten team 12.925 12.925 9.667 Bureaukosten 6.017 6.017 3.529 Business Development 11.089 11.089 3.931 Communicatie 41.339 41.339 34.603 Event management 46.000 46.000 23.000 Forum 286.408 286.408 257.378 Navigatoren 26.655 26.655 22.571 Registratie deelnemers 5.796 5.796 3.227 Eiland management 25.000 25.000 35.000 Team Terschelling 33.475 33.475 30.799 Logies en ontbijt 65.624 65.624 58.380 Catering 62.622 62.622 55.079 Zaalhuur, inrichting en techniek 31.644 31.644 21.904 Transport 18.346 18.346 14.488 Programma en sprekers 10.865 10.865 10.228 Wubbo Ockels Prijs 1.412 1.412 4.798 Promotie 1.284 1.284 904 Onvoorzien 3.685 3.685 0 Springtij XXL 9.500 9.500 21.017 682.759 682.759 523.617 16
17