STICHTING NIDA TE ROTTERDAM Rapport inzake jaarstukken 2012
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 Algemeen 3 2 Resultaat 5 3 Financiële positie 6 4 Samenstellingsverklaring 8 FINANCIEEL VERSLAG 1 Bestuursverslag over 2012 10 JAARREKENING 1 Balans per 31 juli 2012 12 2 Staat van baten en lasten over 2012 13 3 Kasstroomoverzicht 2012 14 4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 15 5 Toelichting op de balans per 31 juli 2012 17 6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012 20
ACCOUNTANTSVERSLAG
Aan het bestuur van Stichting Nida Goudse Rijweg 373-375 3031 CG Rotterdam Kenmerk Behandeld door Datum 90002.002 M. Cullu 15 maart 2014 Geachte bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2012 met betrekking tot uw stichting. OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van 36.964 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van 5.375, samengesteld.
1 ALGEMEEN 1.1 Bestuur In 2012 en 2013 hebben er bestuurswijzigingen plaatsgevonden. De heren A. Eliacik en de heer H. Sahin zijn uit hun functie getreden. Het huidige bestuur wordt gevormd door de volgende functionarissen: 1. Dhr. I. Ünal als zijnde voorzitter; 2. Dhr. N. Erdam als zijnde penningmeester; 3. Mevr. G. Küpeli-Genç, als zijnde secretaris. De bestuursleden hebben een gezamenlijke bevoegdheid binnen de stichting en genieten geen beloning voor hun werkzaamheden. 1.2 Oprichting stichting Bij notariële akte d.d. 15 januari 2007 is opgericht de stichting Stichting Nida. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum / respectievelijk eerdere datum gedreven voor rekening en risico van de stichting Stichting Nida. 1.3 Doelstelling De activiteiten van Stichting Nida bestaan conform 3 van de statuten uit: - het (doen) bevorderen van emancipatie, participatie en integratie van Moslims in de Nederlandse samenleving en van hun acceptatie; - het (doen) bevorderen van bekendheid met de Islam, zowel bij moslims als bij niet-moslims; - het (doen) bevorderen van de dialoog tussen moslims en niet-moslims, een en ander tegen de achtergrond van het streven naar een Nederlandse maatschappij waarin aanhangers van verschillende godsdiensten met wederzijds begrip en respect met wederzijdse tolerantie en in vrede en harmonie met elkaar samenleven en met de bedoeling om negatieve factoren, zoals radicalisme, tegen te gaan. Een en ander in de meest ruime zin en ook alles wat -in de mees ruime zin- met het vorenstaande verband houdt/het vorenstaande kan bevorderen. De stichting baseert al haar handelen en nalaten op respect voor de verschillende opvattingen die in Nederland op allerlei gebieden leven. De stichting zal zich steeds onthouden van elke stelling name op politiek gebied. 1.4 Vestigingen De stichting voert zijn activiteiten uit in volgende steden: 1. Rotterdam vanuit 3 filialen; 2. Dordrecht; 3. Schiedam; 4. Gorinchem. - 3 -
1.5 Bestemming van de winst 2012 De winst over 2012 bedraagt 5.375 tegenover een winst over 2011 van 14.776. De bespreking van het resultaat is opgenomen op pagina 5. - 4 -
2 RESULTAAT 2.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2012 bedraagt 5.375 tegenover 14.776 over 2011. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: Realisatie 2012 Begroting 2012 Realisatie 2011 Verschil 2012 Baten 360.939-211.390 149.549 Besteed aan de doelstellingen Doelstelling 71.067-7.098 63.969 Lasten -289.872 - -204.292-85.580 Lonen en salarissen 58.543-40.554 17.989 Sociale lasten 8.379-5.841 2.538 Pensioenlasten 449-2.106-1.657 Afschrijvingen materiële vaste activa 873-524 349 Overige bedrijfslasten 214.657-138.582 76.075 Som der lasten 282.901-187.607 95.294 Resultaat 6.971-16.685-9.714 Financiële baten en lasten -1.596 - -1.909 313 Saldo 5.375-14.776-9.401-5 -
3 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-7-2012 31-7-2011 Beschikbaar op lange termijn: Kapitaal 21.478 16.103 Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa 2.868 2.638 Werkkapitaal 18.610 13.465 Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen 9.966 4.911 Liquide middelen 24.130 24.788 34.096 29.699 Af: kortlopende schulden 15.486 16.234 Werkkapitaal 18.610 13.465-6 -
4 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van bestaande uit de balans per 31 juli 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de boekhouder Het is onze verantwoordelijkheid als boekhouder om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, M. Cullu IMAA Accountancy & Advies B.V. - 7 -
FINANCIEEL VERSLAG
BESTUURSVERSLAG OVER 2012 Het verslag ligt ter inzage op het kantoor van de stichting. Samenstellingsverklaring afgegeven - 10 -
JAARREKENING 2012
1 BALANS PER 31 JULI 2012 (na winstbestemming) 31 juli 2012 31 juli 2011 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris 2.868 2.638 Vlottende activa Vorderingen (2) 9.966 4.911 Liquide middelen (3) 24.130 24.788 34.096 29.699 36.964 32.337 PASSIVA Reserves en fondsen (4) Overige reserves 21.478 16.103 Kortlopende schulden (5) Overige belastingen en premies sociale verzekeringen 10.778 14.474 Overige schulden en overlopende passiva 4.708 1.760 15.486 16.234 36.964 32.337 Samenstellingsverklaring afgegeven - 12 -
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 Baten Realisatie 2012 Realisatie 2011 Baten uit activiteiten (6) 360.939 211.390 Lasten Besteed aan de doelstellingen Doelstelling (7) 71.067 7.098 Beheer en administratie Lonen en salarissen (8) 58.543 40.554 Sociale lasten (9) 8.379 5.841 Pensioenlasten (10) 449 2.106 Afschrijvingen (11) 873 524 Overige bedrijfslasten (12) 214.657 138.582 Rentelasten en soortgelijke lasten (13) 1.596 1.909 284.497 189.516 355.564 196.614 Saldo 5.375 14.776 2012 2011 Resultaatbestemming Overige reserves 5.375 14.776 Samenstellingsverklaring afgegeven - 13 -
3 KASSTROOMOVERZICHT 2012 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten 2012 Resultaat 6.971 16.685 Aanpassingen voor: Afschrijvingen 873 524 Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen -5.055-2.295 Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) -748-16.566 2011 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 2.041-1.652 Rentelasten -1.596-1.909 Kasstroom uit operationele activiteiten 445-3.561 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa -1.103 - -658-3.561 Samenstelling geldmiddelen 2012 2011 Liquide middelen per 1 januari 24.788 28.349 Mutatie liquide middelen -658-3.561 Geldmiddelen per 31 juli 24.130 24.788 Samenstellingsverklaring afgegeven - 14 -
4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Vergelijkende cijfers De cijfers over 2011 zijn waar nodig geherrubriceerd om vergelijking met 2011-2012 mogelijk te maken. Schattingswijzigingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient de stichtingsleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking van de stichting. Schulden De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een kortlopende karakter. Samenstellingsverklaring afgegeven - 15 -
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de lasten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Lasten algemeen De personeelskosten en andere kosten worden toegerekend aan de bestedingen in het kader van de doelstelling, de kosten van werving van baten aan de beheerkosten. Bestedingen doelstellingen De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Samenstellingsverklaring afgegeven - 16 -
5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 JULI 2012 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari 2012 Aanschaffingswaarde 4.495 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -1.857 2.638 Mutaties Investeringen 1.103 Afschrijvingen -873 Boekwaarde per 31 juli 2012 Aanschaffingswaarde 5.598 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -2.730 Boekwaarde per 31 juli 2012 2.868 230 Afschrijvingspercentages Inventaris 20 % Samenstellingsverklaring afgegeven - 17 -
VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 31-7-2012 31-7-2011 Waarborgsom 9.966 2.616 Overige vorderingen - 2.295 9.966 4.911 3. Liquide middelen Rabobank Schiedam 1.160 1.216 Rabobank Dordrecht -1.121 336 Rabobank Algemeen 2.810 4.348 Rabobank Noord 791-79 Rabobank West 147 7 Rabobank Zuid 16.269 5.727 Rabobank Den Haag 188 - Kas 2.166 12.613 Gelden onderweg 1.720 620 24.130 24.788 Samenstellingsverklaring afgegeven - 18 -
PASSIVA 4. Fondsen en reserves 31-7-2012 31-7-2011 Overige reserves 21.478 16.103 Overige reserves Stand per 1 januari 16.103 1.327 Resultaatbestemming boekjaar 5.375 14.776 Stand per 31 juli 21.478 16.103 2012 2011 5. Kortlopende schulden Overige belastingen en premies sociale verzekeringen 31-7-2012 31-7-2011 Loonheffing 4.860 8.553 Pensioenen 5.918 5.921 10.778 14.474 Overige schulden en overlopende passiva Vakantiegeld 764 1.046 Accountantskosten 500 714 Nettoloon 3.444-4.708 1.760 Samenstellingsverklaring afgegeven - 19 -
6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 6. Baten uit activiteiten Realisatie 2012 Realisatie 2011 Donaties en giften 214.014 139.508 Ouderbijdragen 98.087 56.932 Sponsoring 21.605 8.200 Cursussen 2.000 - Fondsen en subsidies 25.233 6.750 Besteed aan de doelstellingen 7. Doelstelling 360.939 211.390 Activiteiten 71.067 7.098 Personeelslasten 8. Lonen en salarissen Bruto lonen 58.824 41.818 Mutatie vakantiegeldverplichting -281-1.264 9. Sociale lasten 58.543 40.554 Premies sociale verzekeringswetten 8.379 5.841 10. Pensioenlasten Pensioenlasten 449 2.106 Personeelsleden Bij de stichting was in 2012 gemiddeld 6 personeelslid werkzaam (2011: 5). 11. Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris 873 524 Samenstellingsverklaring afgegeven - 20 -
12. Overige bedrijfslasten Realisatie 2012 Realisatie 2011 Overige personeelslasten 80.043 64.338 Huisvestingslasten 124.258 71.636 Kantoorlasten 4.044 1.838 Algemene lasten 6.312 770 Overige personeelslasten 214.657 138.582 Detacheringskosten 5.783 - Reislastenvergoedingen 2.388 1.537 Vrijwilligersvergoeding 71.872 62.801 Huisvestingslasten 80.043 64.338 Huur onroerend goed 110.691 57.044 Gas water licht 11.038 11.737 Onderhoud onroerend goed 1.230 - Gemeentelijke heffingen 714 - Overige huisvestingslasten 585 2.855 Kantoorlasten 124.258 71.636 Kantoorbehoeften 1.319 1.214 Drukwerk 221 - Telefoon 1.419 444 Porti 167 - Contributies en abonnementen 918 180 Algemene lasten 4.044 1.838 Accountantslasten 738 462 Administratielasten 11.750 - Notarislasten 436 - Verzekeringen 551 - Kleine aanschaffingen 372 - Belastingen en heffingen -7.584 - Overige algemene lasten 49 308 6.312 770 Samenstellingsverklaring afgegeven - 21 -
Financiële baten en lasten 13. Rentelasten en soortgelijke lasten Realisatie 2012 Realisatie 2011 Bankrente en -kosten 1.596 1.909 Samenstellingsverklaring afgegeven - 22 -
Ondertekening bestuur voor akkoord, Rotterdam, 15 maart 2014 I. Ünal