Jaarverslag juni 2018 Postbus 15762 1001 NG Amsterdam
Inhoudsopgave Bestuursverslag Doelstelling 2 Activiteiten in het kader van de doelstelling in 2 Fondsenwervende activiteiten 4 Benodigde middelen en financieel beleid 5 Evaluatie doelstellingen en bestedingen 6 Vooruitzichten 2018 8 Samenstelling bestuur en organisatiestructuur 9 Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 10 Geconsolideerde staat van baten en lasten over 11 Toelichting 12 Enkelvoudige balans per 31 december 17 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 18 Toelichting bij de enkelvoudige balans 19 Overige gegevens Beoordelingsverklaring van de onafhankelijke accountant 20 1
Bestuursverslag
Doelstelling is een initiatief van Gerda Havertong en is opgericht op 16 december 1999, met als doel een bijdrage te leveren aan de zorg voor mensen met dementie in Suriname. De Stichting tracht dit doel te verwezenlijken door het opzetten en exploiteren van zorgvoorzieningen voor mensen met dementie in Suriname, het overdragen van kennis omtrente dementie en het opleiden van verzorgenden. In 2002 is door een kenniscentrum voor dementie opgezet. In 2005 is een dagopvanglocatie geopend waar inmiddels meer dan 10 jaar mensen met dementie worden opgevangen en verzorgd. De stichting heeft ten doel om een woonzorgvoorziening op te zetten en te (laten) exploiteren, waarbij tevens de dagopvangvoorziening en het kenniscentrum in hetzelfde complex gevestigd zal zijn. Hiertoe is een plan uitgewerkt voor 4 woonunits met elk 8 bewoners en een vijfde unit waarin het Sociaal Cultureel Centrum inclusief dagopvangvoorziening en kenniscentrum gevestigd zal worden. Het projectplan kleinschalig wonen voor mensen met dementie behelst een 24 uurs woonzorgvoorziening voor 32 bewoners, verdeeld over vier huisjes naar het principe van kleinschalige bewoning. Centraal staat de wens van veel ouderen en zorgbehoevenden om zo lang mogelijk thuis te kunnen wonen. De woonzorgvoorziening biedt een blijvende opname in een huiselijke omgeving voor mensen met dementie voor wie thuis wonen niet langer verantwoord is. In 2015 is de eerste woonunit van de woonzorgvoorziening gereed gekomen en in gebruik genomen. De totale kosten voor de bouw en inventaris van de resterende units en Sociaal Cultureel Centrum worden, op basis van de thans beschikbare informatie, geschat op 1.265.000. Het is ons doel dit bedrag door middel van fondsenwerving bijeen te brengen om vervolgens de voorziening ter beschikking te stellen aan de bewoners/clienten van de woonzorgvoorziening. Wij hebben er voor gekozen de bouw op te splitsen in fasen. De voorziening bestaat uit 4 huisjes en een Sociaal Cultureel Centrum. De bouw is derhalve in 5 units op te splitsen. Belangrijk voordeel van deze aanpak is dat we niet hoeven te wachten totdat het project volledig is gedekt. Activiteiten in het kader van de doelstelling in De woonzorgvoorziening was in voor het tweede volledige jaar operationeel. De woonunit wordt bewoond door 8 mensen. De vaste formatie van zorgpersoneel bestaat uit 10 personen. De huisvesting wordt beschikbaar gesteld door Stichting Wiesje Suriname. De bewoners betalen naar draagkracht een eigen bijdrage bewonerskosten en zorg. De exploitatie is niet dekkend omdat niet elke bewoner het volledige tarief kan betalen. De Surinaamse overheid heeft een toezegging gedaan om na twee jaar te gaan bijdragen in de tekorten op de exploitatie ten gevolge van lagere eigen bijdragen van de zogeheten on- en minvermogende clienten. Deze toezegging is tot op het heden nog niet gestand gedaan. heeft toegezegd de tekorten van de eerste drie operationele jaren volledig te dekken. 2
De bezetting van de woonunit is over het hele jaar 100% geweest. Er is een wachtlijst. De behoefte aan een woonzorgvoorziening voor mensen met dementie is hoog. In de praktijk blijkt dat de instroom van clienten veelal personen met een meervoudig ziektebeeld betreft hetgeen zware eisen stelt aan kennis en competenties van het personeel. Er is tweewekelijks overleg met de huisarts en maandelijks met de klinisch geriater. Twee maal per week wordt de woonunit bezocht door de fysiotherapeut. Het bouwteam in Nederland en Suriname is ook in verder gegaan met de voorbereiding voor de bouw van het Sociaal Cultureel Centrum. Er is een programma van eisen opgesteld. De bouw van het Sociaal Cultureel Centrum is in twee deelprojecten geknipt. In de eerste fase is de fundering aangebracht, in de tweede fase wordt de opbouw gebouwd. Aanleg van de fundering is in december gestart, oplevering heeft inmiddels plaatsgevonden in februari 2018. Totale kosten van de fundering bedragen 66.000. De investering wordt in 2018 verantwoord, betaling heeft eveneens in 2018 plaatsgevonden. Financiele dekking van deze investering komt uit eigen middelen c.q. de bestemmingsreserve woonzorgvoorziening. Verdere voorbereidingen en bouw van de opbouw van het Sociaal Cultureel Centrum zal in 2018 worden uitgevoerd. Totdat het Sociaal Cultureel Centrum in gebruik genomen wordt, blijft de dagopvangvoorziening gevestigd op de Verlengde Gemenelandsweg 18d in Paramaribo. Hier worden dagelijks tussen de 10 en 20 clienten opgevangen en verzorgd. 3
Fondsenwervende activiteiten Charity Gala In samenwerking met Wilde Ganzen is op 8 april een charity gala georganiseerd in het Kurhaus te Scheveningen. De 335 gasten, waaronder de kersverse nieuwe burgemeester van Den Haag, mevrouw Pauline Krikke, konden genieten van een geweldig feest in een geweldige zaal van het Kurhaus, prachtig versiert door Frits Hoogers van Florafirts uit Deventer. Het feest werd opgeluisterd met divers entertainment van onder meer Remko Harms, Leona Philippo, de brassband en danseressen van DalDuro, Bollywood Entertainment, Deng Boy en tenslotte de band Wi Lobi die iedereen op de dansvloer kreeg. Moderator Jack van Gelder praatte de avond aan elkaar en Neuroloog Philip Scheltens sprak de zaal toe over de betekenis van dementie en de stand van zaken met betrekking tot onderzoek en behandeling. Veilingmeester Jeroen Paul Nijmeijer toverde met zijn enthousiasme mooie opbrengsten voor Wiesje met de veiling van de prachtige kavels, belangenloos beschikbaar gesteld door diverse kunstenaars en Prem Radhakishun trok met zijn bekende stijl de winnende loten van de loterij. De opbrengst van de brunch bedroeg 87.833. De premie van Wilde Ganzen is 50% van dit bedrag en komt uit op 43.917, totale opbrengst derhalve 131.750. Dit totale bedrag is bestemd voor de bouw van het Sociaal Cultureel Centrum en wordt derhalve toegevoegd aan de bestemmingsreserve woonzorgvoorziening. Foto s: Henk Ros 4
Overige akties In samenwerking met Wilde Ganzen is een fondsenwervingscampagne onder vermogensfondsen uitgevoerd in. Dit heeft in totaal 6.293 opgebracht in. De samenwerking met Wilde Ganzen heeft in totaal 80.000 opgeleverd, zijnde 50% van de opbrengst van het gala en van de aktie onder vermogensfondsen. In waren er 84 Pel s van Wiesje, onze vaste donateurs (2016: 90). De gemiddelde donatie van onze Pel s bedroeg 7,46 per maand (2016: 7,43). is door het Centraal Bureau Fondsenwerving gecertificeerd met het CBF Erkend Goed Doel certificaat. is een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) en voldoet aan de daaraan gestelde voorwaarden waardoor particuliere donateurs fiscale voordelen kunnen genieten. Benodigde middelen en financieel beleid Het totale plan voor de woonzorgvoorziening behelst 4 woonunits met 8 bewoners elk en een Sociaal Cultureel Centrum, waarin onder meer de dagopvangfactiliteit en het kenniscentrum wordt gevestigd. Unit 1 is inmiddels gerealiseerd. De kosten van de overige units betreffen de bouwkosten, inventaris en inrichting en zijn als volgt te specificeren, waarbij tevens is vermeld welk deel van de kosten reeds is gereserveerd in de bestemmingsreserve, danwel is toegezegd door fondsen: Totaal benodigd Gereserveerd en toegezegd Restant benodigd Sociaal Cultureel Centrum, bouwkosten 331.000 329.683 1.317 Sociaal Cultureel Centrum, inventaris 34.000-34.000 Unit 2, bouw + inventaris 300.000-300.000 Unit 3 en 4, bouw + inventaris 600.000-600.000 1.265.000 329.683 935.317 Gereserveer en toegezegd betreft het saldo van de bestemmingsreserve woonzorgvoorziening per 31 december. De fundering voor het Sociaal Cultureel Centrum is opgeleverd in februari 2018. Kosten van de fundering bedragen 65.960. De kosten voor deze eerste fase zijn geheel gefinancieerd uit de bestemmingsreserve woonzorgvoorziening. Tweede fase van de bouw van het Sociaal Cultureel Centrum betreft de opbouw. Werkzaamheden hiervoor zullen in 2018/2019 worden uitgevoerd. De aanneemsom bedraagt ca 250.000, de kosten van directievoering 15.000. Dekking voor deze investering is als volgt: 5
Dekking Opbrengst gala inclusief bijdrage Wilde Ganzen 131.750 Bijdragen vermogensfondsen incl. premie Wilde Ganzen 89.837 Restant bestemmingsreserve woonzorgvoorziening 41.556 Nog te realiseren in 2018 1.317 265.000 De nog te realiseren dekking van 1.371 is in 2018 reeds uit lopende fondsenwervingsakties gerealiseerd. Voor dekking van de kosten van inventaris zal in 2018 een afzonderlijke fondsenwervingscampagne worden opgezet. De middelen voor aanschaf van inventaris zullen pas in 2019 benodigd zijn, na oplevering van het Sociaal Cultureel Centrum. De bouw van unit 2 zal pas gestart worden nadat de dekking voor financiering is verkregen. Het is de verwachting dat dekking hiervoor in 2019 wordt gerealiseerd zodat in 2019 of 2020 gestart kan worden met de bouw van unit 2. De bouw van unit 3 en 4 zal naar verwachting niet op korte termijn kunnen starten. heeft toegezegd om 3 jaar aanvulling van het exploitatietekort van de zorgstichting, Stichting Woonzorg Wiesje te zullen dekken. De tekorten van 2016 en zijn reeds gedekt, de toezegging geldt derhalve ook nog voor 2018. Het is de bedoeling dat de Surinaamse overheid zal bijdragen in exploitatietekorten veroorzaakt door het opnemen van on- en minvermogende clienten. Het begrote exploitatietekort van Stichting Woonzorg Wiesje voor 2018 bedraagt 40.000. De kosten van gebouwenbeheer voor rekening van Suriname zullen naar verwachten ca 10.000 per jaar bedragen. Ter dekking van deze kosten en tekorten wordt een continuiteitsreserve aangehouden. De continuiteitsreserve bedraagt per 31 december 424.607 en is in beginsel voldoende om ca 5 jaar de tekorten op te vangen. Evaluatie doelstellingen en bestedingen Voor waren als speerpunt benoemd: het verkrijgen van voldoende financiering voor de bouw van het Sociaal Cultureel Centrum en het starten van de bouw hiervan. Reeds in 2015 is gestart met de fondsenwerving voor het Sociaal Cultureel Centrum. Mede dankzij de samenwerking met Wilde Ganzen voor het gala van en de fondsenwervingscampagne van onder vermogensfondsen, is de doelstelling om voldoende financiering voor de bouw van het Sociaal Cultureel Centrum te verkrijgen geheel gerealiseerd. In december is besloten met de bouw van de fundering te starten. Wilde Ganzen heeft een bijdrage toegezegd van 80.000. Daarnaast zijn bijdragen ontvangen van Stichting De Carolusgulden, Casterenshoeve, het Go fonds, de BAVO stichting en Alzheimer Disease International. 6
De bestedingen van kunnen als volgt worden geevalueerd: Begroot Werkelijk Verschil Huur dagopvang/beheer gebouw 32.500 36.324-3.824 Woonzorgvoorziening 65.000 33.854 31.146 Kosten eigen fondsenwerving 30.000 29.689 311 Beheer & administratie 5.500 4.452 1.048 133.000 104.319 28.681 Onder huur dagopvang/beheer gebouw zijn de huurkosten van de dagopvanglocatie opgenomen, alsmede de beheer en onderhoudskosten van het gebouw van de woonzorgvoorziening (eigenaarskosten). In deze post is onder meer begrepen de afschrijving op het gebouw van 9.260 en afschrijving op de inventaris van 17.340. Deze bedragen drukken in werkelijkheid niet op het exploitatietekort aangezien het gelijke bedrag vrijvalt uit de reserve financiering activa voor de doelstelling. De meer uitgaven ten opzichte van de begroting betreffen vooral hogere onderhoudskosten dan verwacht. De bijdrage aan de woonzorgvoorziening betreft het aanvullen van het exploitatietekort van Stichting Woonzorg Wiesje. De exploitatierekening van Stichting Woonzorg Wiesje is als volgt te specificeren: Begroot Werkelijk Verschil Opbrengsten: Donaties en sponsoring in natura 3.000 12.513-9.513 Eigen bijdragen clienten 58.697 56.258 2.439 Overige opbrengsten - 469-469 Totaal opbrengsten 61.697 69.241-7.544 Kosten: Personeelskosten 83.343 66.631 16.712 Kosten van voeding 11.429 12.517-1.088 Hotelmatige kosten 10.279 7.925 2.354 Algemene kosten 9.243 8.096 1.147 Client/bewonersgebonden kosten 8.429 5.335 3.094 Terrein/gebouwgebonden kosten 3.057 2.075 982 Totaal kosten 125.779 102.577 23.202 Koersverschillen - -517 517 Exploitatieresultaat -64.082-33.854-30.228 Het belangrijkste effect in de vergelijking tussen de begroting en realisatie is de koersdaling van de Surinaamse Dollar. In SRD zijn de kosten slechts 1% lager dan begroot, omgerekend ca 1.100 lager. Alleen de kosten van voeding en algemene kosten zijn in SRD gemeten boven de begroting uitgekomen, de andere posten lager. Opbrengsten zijn ook in SRD veel hoger dan begroot, voornamelijk de post donaties en sponsoring. Hierin is een aantal substantiele donaties begrepen waaronder een bijdrage van IMOZ van 2.500 en een bijdrage van het Ministerie van Sociale Zaken in Suriname van SRD 25.000 ( 2.975). Ook de eigen bijdragen zijn in SRD hoger dan begroot, mede doordat een aantal clienten hun bijdrage in Euro betaald. 7
De kosten van fondsenwerving betreffen voornamelijk de kosten van het gala. Deze zijn nagenoeg op het begrote bedrag uitgekomen. Kosten van beheer en administratie zijn lager uitgekomen dan begroot. Deze post bestaat voor het grootste deel uit accountantskosten en verzekeringen. Vooruitzichten 2018 Voor 2018 is als speerpunt geindentificeerd: de bouw van het Sociaal Cultureel Centrum. Financiering en start bouw van woonunit 2 wordt in 2019 verwacht. De begroting 2018 is als volgt samen te vatten: Begroot 2018 Werkelijk Begroot Baten Baten uit eigen fondsenwerving 120.000 210.021 200.000 Baten uit beleggingen 500 885 1.500 120.500 210.906 201.500 Lasten Kosten beheer gebouw en huur 40.000 36.324 32.500 Woonzorgvoorziening 40.000 33.854 65.000 Kosten eigen fondsenwerving 5.000 29.689 30.000 Beheer & administratie 5.500 4.452 5.500 90.500 104.319 133.000 Overschot 30.000 106.587 68.500 Verwerking overschot(tekort) Reserve financiering activa 305.000-13.710 125.000 Bestemmingsreserve woonzorgvoorz. -235.000 120.297-56.500 Continuiteitsreserve -40.000 - - 30.000 106.587 68.500 In 2018 wordt geen brunch of gala georganiseerd. De baten uit eigen fondsenwerving zullen door middel van andere fondsenwervende activiteiten moeten worden vergaard. Gedurende 2018 zal uitsluitend unit 1 operationeel zijn. De dagopvangvoorziening en het kenniscentrum zijn nog het gehele jaar gevestigd op de huidige locatie. Naar verwachting zal het Sociaal Cultureel Centrum pas in 2019 in gebruik genomen kunnen worden. De kosten beheer gebouw en huur bevatten voor 30.000 afschrijvingen op gebouw en inventaris. Deze post valt weer vrij uit de reserve financiering activa en is derhalve geen uitgave. De overige 10.000 zijn begroot voor huur van het Kennedy gebouw waarin de dagopvang en kenniscentrum gevestigd zijn en overige kosten van onderhoud. De bijdrage aan de exploitatie van de woonzorgvoorziening blijft in Euro laag vanwege de aanhoudende lage stand van de Surinaamse Dollar. 8
Kosten van fondsenwerving zijn laag begroot omdat geen brunch of gala wordt georganiseerd in 2018. De begrote dotatie aan de reserve financiering activa behelst het begrote bedrag aan investering in bouw en inventaris voor het Sociaal Cultureel Centrum van 335.000 minus de vrijval uit hoofde van afschrijvingen van 30.000. In de begroting was ervan uitgegaan dat de bouw geheel in 2018 zou zijn afgerond. Dit zal niet worden gehaald, de bouw zal naar verwachting in de eerste helft van 2019 zijn afgerond en naar verwachting in totaal inclusief inventaris 365.000 kosten. In de begroting was uitgegaan van een omvang van de bestemmingsreserve woonzorgvoorziening van 235.000 ultimo. Deze post wordt geheel aangewend voor de bouw van het Sociaal Cultureel Centrum. De werkelijke hoogte van deze post eind is echter 329.683. Er is derhalve een hoger bedrag beschikbaar voor de bouw dan in de begroting was voorzien. Samenstelling bestuur en organisatiestructuur Het bestuur van bestaat uit vrijwilligers die allen relevante kennis en kunde inbrengen, waaronder enkelen van Surinaamse afkomst. Het bestuur van Suriname bestaat uit bestuursleden van en Stichting Woonzorg Wiesje. Suriname is eigenaar van het terrein en opstallen waar de woonzorgvoorziening is gevestigd en huurder van het pand waarin de dagopvangvoorziening is gevestigd. De exploitatie van de zorgvoorzieningen worden uitgevoerd door Stichting Woonzorg Wiesje, een afzonderlijke stichting waarvan de bestuursleden bestaan uit vrijwilligers woonachtig in Suriname. De uitvoering van de zorgactiviteiten is in handen van de directeur. Het bestuur van is per balansdatum als volgt samengesteld: Gerda Havertong, voorzitter Theo van der Voordt, vice-voorzitter Willem Augustinus, penningmeester Joyce van den Boogaard, secretaris Ed Cools Marc Wortmann Rosita Dissels Loek Gielen Het bestuur van Suriname is per balansdatum als volgt samengesteld: Stanley Franker, voorzitter Henri Henar, penningmeester Linda Vriesde, secretaris Gerda Havertong, plaatsvervangend voorzitter Theo van der Voordt, plaatsvervangend secretaris Willem Augustinus, plaatsvervangend penningmeester Kees Boender Het bestuur van Stichting Woonzorg Wiesje is per balansdatum als volgt samengesteld: Stanley Franker, voorzitter Henri Henar, penningmeester Linda Vriesde, secretaris Deeksha Ganga Kees Boender 9
Jaarrekening
Geconsolideerde balans per 31 december ACTIVA 31 december 31 december 2016 Materiele vaste activa Terreinen 10.121 10.121 Gebouwen 387.246 396.506 Inventaris en inrichting 58.379 62.829 455.746 469.456 Vorderingen 184.148 5.730 Liquide middelen Spaarrekeningen 554.053 631.827 Rekening couranten 23.240 14.145 577.293 645.972 PASSIVA 1.217.187 1.121.158 Reserves en fondsen Reserves Continuiteitsreserve 424.607 424.607 Reserve financiering activa voor doelstelling 455.746 469.456 Bestemmingsreserve woonzorgvoorziening 329.683 209.386 1.210.036 1.103.449 Kortlopende schulden 7.151 17.709 1.217.187 1.121.158 10
Geconsolideerde staat van baten en lasten over Begroting Realisatie Realisatie 2016 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 200.000 210.021 145.488 Baten uit beleggingen 1.500 885 2.726 Som der baten 201.500 210.906 148.214 Lasten Besteed aan doelstelling Kosten beheer gebouw en huur 32.500 36.324 44.673 Bijdrage zorgvoorzieningen Suriname 65.000 33.854 46.350 97.500 70.178 91.023 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 30.000 29.689 16.125 Beheer en administratie 5.500 4.452 4.907 Som der lasten 133.000 104.319 112.055 Resultaat 68.500 106.587 36.159 Bestemming resultaat Reserve financiering activa 125.000-13.710-11.432 Bestemmingsreserve woonzorgvoorziening - 120.297 47.591 Continuiteitsreserve -56.500 - - 68.500 106.587 36.159 Kostenratio s Besteed aan doelstelling / totale baten 110%1 27%2 54%3 Kosten eigen fondsenwerving / baten eigen fondsenwerving 15% 14% 11% 1 Dit is exclusief afschrijvingen op materiele vaste activa van 25.000 en inclusief investeringen in materiele vaste activa voor de doelstelling van 150.000. Zonder deze posten zou deze ratio 48% bedragen 2 Dit is exclusief afschrijving op materiele vaste activa van 26.600 en inclusief investeringen in materiele vaste activa voor de doelstelling van 12.890. Zonder deze posten zou deze ratio 33% bedragen 3 Dit is exclusief afschrijving op materiele vaste activa van 23.464 en inclusief investeringen in materiele vaste activa voor de doelstelling van 12.032. Zonder deze posten zou deze ratio 61% bedragen 11
Toelichting Algemeen De stichting is opgericht op 16 december 1999 en is gevestigd te Amsterdam. Suriname, een zusterstichting gevestigd in Suriname, is met ingang van 1 januari 2016 uitsluitend actief als eigenaar van de terreinen en opstallen van de woonzorgvoorziening. Tevens is deze stichting de huurder van het pand waarin de dagopvangvoorziening is gevestigd. Beide zaken worden beschikbaar gesteld aan de exploitatiestichting. Gezien de verhouding tussen Suriname en dienen beide stichtingen als een eenheid gezien te worden. De cijfers van Suriname zijn in de jaarrekening geconsolideerd. In Suriname is een exploitatiestichting opgericht, Stichting Woonzorg Wiesje. Deze stichting heeft per 1 januari 2016 de zorgexploitatie overgenomen van Suriname. Op termijn zal deze stichting volledig zelfstandig moeten kunnen functioneren, zonder inhoudelijke bemoeienis van. Om die reden zijn de cijfers van Stichting Woonzorg Wiesje niet geconsolideerd. De jaarrekening is ingericht volgens de Richtlijn Fondsenwervende instellingen. Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Tenzij anders vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Alle bedragen in deze jaarrekening zijn in Euro s, tenzij anders vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Toezeggingen voor giften of donaties worden verwerkt in het jaar waarin deze toezegging onomstotelijk vaststaat. Kostentoerekening De kosten worden toegerekend aan de doelstelling, werving baten en beheer en administratie als volgt: direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend niet direct toerekenbare kosten worden toegerekend aan de activiteit waarop deze kosten betrekking hebben. Vreemde valuta Uitgaven en ontvangsten in vreemde valuta worden omgerekend tegen gemiddelde koersen. De gemiddelde omrekeningskoers voor de Surinaamse Dollar in bedroeg 0,1190 (2016: 0,1451). Vorderingen en schulden in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. De koers per 31 december van de Surinaamse Dollar bedroeg 0,1129 (31 december 2016: 0,1301). 12
Materiele vaste activa Materiele vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of voortbrengingskosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van een geschatte economische levensduur. De afschrijvingstermijnen van de verschillende activa zijn als volgt: - terreinen: 0% - gebouwen: 3,3% - inventaris: 20% Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de in het verslagjaar genoten baten en de aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Een overschot of een tekort wordt toegevoegd respectievelijk onttrokken aan de reserves conform het besluit van het bestuur. 13
Geconsolideerde balans per 31 december Materiele vaste activa De specificatie en het verloop kan als volgt worden weergegeven: Terreinen Gebouwen Inventaris Totaal en inrichting Stand 1 januari 10.121 396.506 62.829 469.456 investeringen - - 12.890 12.890 Afschrijvingen - -9.260-17.340-26.600 Stand 31 december 10.121 387.246 58.379 455.746 Terreinen Dit betreft de grond in Ellen (district Commewijne) aangeschaft in 2005. Grond wordt gewaardeerd tegen kostprijs. Er wordt niet op afgeschreven. Het terrein wordt aangehouden voor de doelstelling. Gebouwen Dit betreft de kosten voor grondophoging van het terrein waarop het woonzorgcentrum gerealiseerd wordt, alsmede de bouwkosten van woonunit 1. De grond is om niet beschikbaar gesteld door de Surinaamse overheid. De eerste woonunit is in november 2015 in gebruik genomen. Definitieve oplevering heeft in december 2015 plaats gevonden. Er wordt met ingang van 1 januari 2016 afgeschreven op dit actief. Het gebouw wordt aangehouden voor de doelstelling. In totaal is 127.949 uitgegeven aan kosten voor grondophoging en bouwrijpmaken van het hele terrein en 277.817 aan bouwkosten voor woonunit 1. Suriname is eigenaar van de grond en opstallen. De kosten van het gebouw zijn gefinancierd uit eigen fondsenwerving van en Suriname. Inventaris Dit betreft de inventaris en inrichtingskosten voor woonunit 1 waaronder airco s, keukenkasten, beveiligingsapparatuur, bedden en tilliften. De inventaris is gefinancierd door middel van bijdragen van het KANS fonds (voorheen SKAN fonds) en het Innovatiefonds. Totale investering in inventaris bedraagt 89.922. Dit bedrag is voor 86.000 gefinancieerd door het KANS fonds en Innovatiefonds. Het restant is gefinancieerd uit eigen fondsenwerving van en Suriname. Vorderingen 31 dec 31 dec 2016 Wilde Ganzen 174.126 - Vooruitbetaalde bijdrage Woonzorg 6.045 2.399 Nog te ontvangen bijdragen 1.000 - Nog te ontvangen rente 885 2.726 Vooruitbetaalde kosten 2.092 605 184.148 5.730 14
De vordering op Wilde Ganzen betreft de inbreng van in de opbrengst van de gezamenlijk met Wilde Ganzen uitgevoerde aktie en de premie hierover van Wilde Ganzen. Liquide middelen Valuta 31 dec 2016 31 dec 2015 Spaarrekening ING bank spaarrekening EUR 227.721 307.145 ASN Bank spaarrekening EUR 326.332 324.682 554.053 631.827 Rekening couranten RBC Royal Bank Paramaribo SRD 1.314 2.905 RBC Royal Bank Paramaribo EUR 96-248 Surinaamse Bank Paramaribo SRD 92 142 Surinaamse Bank Paramaribo EUR 7.578 872 ING bank EUR 14.160 10.474 23.240 14.145 Reserves en fondsen De specificatie en het verloop kan als volgt worden weergegeven: Continuiteits reserve Reserve financiering activa voor doelstelling Bestemmings reserve woonzorg voorziening Totaal reserves en fondsen Stand 1 januari 424.607 469.456 209.386 1.103.449 Resultaat - -13.710 120.297 106.587 Stand 31 december 424.607 455.746 329.683 1.210.036 Het bedrag van de investeringen in materiele vaste activa van 12.890 is toegevoegd aan de reserve financiering activa. Het bedrag van de afschrijvingen op materiele vaste activa van 26.600 is vrijgevallen uit de reserve financiering activa. Het restant van het resultaat is toegevoegd aan de bestemmingsreserve woonzorgvoorziening. Kortlopende schulden 31 dec 31 dec 2016 Vooruitontvangen bedragen 4.000 12.968 Te betalen kosten 3.151 4.741 7.151 17.709 15
Geconsolideerde staat van baten en lasten over Baten eigen fondsenwerving Begroting Realisatie Realisatie 2016 Donaties bedrijven en instellingen 62.000 64.344 45.870 Vaste donateurs (Pel s) 8.000 7.878 8.019 Overige donateurs 10.000 6.049 19.684 Gala (2016: Brunch ) 120.000 131.750 71.915 200.000 210.021 145.488 In de donaties is een bedrag van 206 begrepen aan donaties ontvangen van donateurs in Suriname. (2016: 12.857). In de donaties van bedrijven en instellingen is tevens begrepen een bijdrage van Wilde Ganzen van 36.083, zijnde een premie van 50% op de in samenwerking met Wilde Ganzen geworven bijdragen van vermogensfondsen. In de post gala is tevens de premie van Wilde Ganzen van 50% van de gala opbrengst begrepen, zijnde een bedrag van 43.917. Baten uit beleggingen Betreft de rentebaten op bankrekeningen. Lastenverdeling Een specificatie en verdeling van de lasten naar bestemming is als volgt weer te geven: Doelstelling Werving baten Beheer en Totaal Begroot Totaal 2016 Huur & beheer Woonzorg Fondsen werving administratie Subside exploitatie - 33.854 - - 33.854 65.000 40.423 Materialen en diensten 208-29.689 3.022 32.919 30.500 25.798 Huisvestingskosten 9.326 - - - 9.326 7.500 14.113 Kantoor- en alg.kosten 190 - - 1.430 1.620 5.000 8.257 Afschrijvingen 26.600 - - - 26.600 25.000 23.464 36.324 33.854 29.689 4.452 104.319 133.000 112.055 Bestuursleden ontvangen geen vergoeding. Er zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan bestuursleden. Per 31 december waren geen personeelsleden in dienst bij of Suriname. 16
Enkelvoudige balans per 31 december ACTIVA 31 december 31 december 2016 Materiele vaste activa Terreinen 10.121 10.121 Vorderingen Suriname 10.455 3.671 Overige vorderingen 182.176 5.730 192.631 9.401 Liquide middelen Spaarrekening 554.053 631.827 Rekening couranten 14.160 10.474 568.213 642.301 PASSIVA 770.965 661.823 Reserves en fondsen Reserves Continuiteitsreserve 424.607 424.607 Reserve financiering activa voor doelstelling 10.121 10.121 Bestemmingsreserve woonzorgvoorziening 329.683 209.386 764.411 644.114 Kortlopende schulden 6.554 17.709 770.965 661.823 17
Enkelvoudige staat van baten en lasten over Begroting Realisatie Realisatie 2016 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 200.000 200.847 132.627 Baten uit beleggingen 1.500 885 2.726 Som der baten 201.500 201.732 135.353 Lasten Besteed aan doelstelling Bijdrage exploitatie Suriname 7.500 13.440 20.380 Bijdrage exploitatie Stichting Woonzorg Wiesje 65.000 33.854 40.423 Woonzorgvoorziening, waarnemen directie - - 5.927 Woonzorgvoorziening, subsidie stichtingskosten en inventaris 150.000 - - 222.500 47.294 66.730 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 30.000 29.689 16.125 Beheer en administratie 5.500 4.452 4.907 Som der lasten 258.000 81.435 87.762 Resultaat -56.500 120.297 47.591 Bestemming resultaat Bestemmingsreserve woonzorgvoorziening -56.500 120.297 47.591 Continuiteitsreserve - - - -56.500 120.297 47.591 Kostenratio s Besteed aan doelstelling / totale baten 110% 23% 49% Kosten eigen fondsenwerving / baten eigen fondsenwerving 15% 15% 12% 18
Toelichting op de enkelvoudige balans Reserves en fondsen De specificatie en het verloop kan als volgt worden weergegeven: Continuiteits reserve Reserve financiering activa voor doelstelling Bestemmings reserve woonzorg voorziening Totaal reserves en fondsen Stand 1 januari 424.607 10.121 209.386 644.114 Resultaat - - 120.297 120.297 Stand 31 december 424.607 10.121 329.683 764.411 Aansluiting met geconsolideerde balans Suriname per 31 dec - 445.625-445.625 Geconsolideerde stand per 31 dec 424.607 455.746 329.683 1.210.036 19
Overige gegevens
Beoordelingsverklaring van de onafhankelijke accountant 20