Jaarverslag en Jaarrekening 2017 (verkorte versie) van Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort, Den Haag Den Haag,13 juni 2018 E.R. Janssen Directeur - bestuurder
1 Bestuursverslag Het jaarverslag 2017 is tot stand gekomen onder verantwoording van het Bestuur, dat aantrad op 3 februari 2015. Hiermee trad formeel het nieuwe bestuursmodel van een directeur-bestuurder met een Raad van Toezicht in. 1.1 Statutaire naam, vestigingsplaats, rechtsvorm en doelstelling De stichting is genaamd Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort, verkorte naam Nieuwspoort. Nieuwspoort is gevestigd in Den Haag en is een stichting met volledige rechtsbevoegdheid. De stichting heeft ten doel het oprichten en het beheren van een internationaal perscentrum te s-gravenhage. Het Internationaal Perscentrum Nieuwspoort is ontmoetingsplaats van en servicecentrum met faciliteiten voor journalisten, voorlichters, PR/PA-functionarissen, politici en vertegenwoordigers van organisaties en bedrijfsleven. 1.2 Samenstelling bestuur Bestaande uit een directeur-bestuurder: - De heer E.R. Janssen 1.3 Samenstelling Raad van Toezicht: Leden namens - De heer W. Boom, voorzitter categorie Poorters A - M.L. de Zwart categorie Poorters B - E. Ziengs categorie Poorters C - W.H. Kok vertegenwoordiger Vora - M.A. Breedveld vertegenwoordiger NVJ - J. Vullings vertegenwoordiger Parlementaire Pers Vereniging - Vacature vertegenwoordiger Gemeente Den Haag - R.M. Smit voor organisatie /Governance-structuur - H. van Moorsel voor financiën
1.4 Directieverslag 2017 Het bleek noodzakelijk in de resultaten 2017 een bijzondere afwaardering op te nemen van 700.00, waardoor uiteindelijk een verlies is ontstaan van 660.000. In het kader van de renovatie Binnenhof 2020-2026 verhuist Nieuwspoort mee met de Tweede Kamer naar de tijdelijke huisvesting B67 (Bezuidenhoutse weg 67, voorheen ministerie van Buitenlandse zaken). Dit noodgedwongen vertrek leidt ertoe dat de exploitatie op de huidige locatie Lange Poten 10 in deze periode nihil zal zijn en dus de boekwaarde van de vaste activa hier vrijwel niets meer waard zijn. Een bijzondere afwaardering van deze gepleegde investeringen in de locatie Lange Poten zal derhalve moeten plaatsvinden en na uitgebreid overleg is dit bedrag vastgesteld op 700.000. Operationeel was 2017 voor Nieuwspoort wel een goed jaar, waarin de belangrijkste doelstellingen zijn gerealiseerd en er een operationele winst is behaald van 40.000 (budget 33.000). In het jaar 2016 was het resultaat 47.000. De vele debatactiviteiten en radio/tv uitzendingen in Nieuwspoort hebben geleid tot een behoorlijke exposure van de naam Nieuwspoort als politiek debatcentrum. Het bedrijfsresultaat van de horeca/zalen is structureel winstgevend en de gerealiseerde positieve kasstroom zorgt ervoor dat de financiële middelen (geld op de bank) substantieel toenemen. Dit is nodig om bij de terugverhuizing in 2026 de nieuwe verbouwing uit eigen middelen te kunnen financieren, maar zeker ook om de eventuele risico s voor Nieuwspoort goed op te kunnen vangen. Beleid is dat de (over)winsten van Nieuwspoort gebruikt worden voor de financiering van ideële programmering en dankzij deze winsten kon in 2017 ruim 56.000 meer aan ideële programmering uitgegeven worden ten opzichte van 2016. Nieuwspoort vult hiermee haar eigen en Anbi-doelstelling zeker in. Ontwikkelingen 2017 Vergeleken met 2016 nam de horecaomzet met 3% toe en de omzetgroei van de zalen bedroeg 11%. Vooral het eerste kwartaal 2017 was dankzij allerlei (debat en radio/tv) activiteiten rond de Tweede Kamer verkiezingen en enkele grote partijen een absoluut topkwartaal. En dit kwartaal was in 2017 zelfs beter dan het qua seizoenspatroon normaal gesproken betere vierde kwartaal. De omzet in de sociëteit loopt echter verder terug. Zoals bekend is de hoofdoorzaak hiervan de maatschappelijke trend van daling van het cafébezoek, maar ook een belangrijke reden was het lange formatiereces. Inclusief de aanloop naar de verkiezingen duurde dit reces ruim 10 maanden. De groei van de omzet in de zalen is relatief hoog en bovendien structureel van aard. Naast externe verhuur van de zalen organiseert Nieuwspoort bewust een behoorlijk aantal ideële activiteiten en de deelnemers van deze (debat)bijeenkomsten worden gestimuleerd te eten en drinken in het restaurant. Deze spin off van de bezoekers van de zalen zorgt voor extra omzet in het restaurant en compenseert hiermee deels de (structurele) teruggang van het Poortersverbruik in de sociëteit/restaurant. Het aantal Poorters per 31 december 2017 blijft bijna gelijk, maar de gemiddelde bezetting viel lager uit ten opzichte van 2016. Dit werd veroorzaakt door de relatief grote uitstroom per 1-1-2017 en de 157 Poorters die in de loop van 2017 instroomden hebben uiteraard nog niet het hele jaarbedrag betaald. Per saldo vielen dus de Poortersbijdragen 7.000 lager uit. Per 31 december 2017 zijn er 2131 Poorters lid van Nieuwspoort. De totale omzet van Nieuwspoort is met 4% gestegen naar 2,1 miljoen, maar het budget 2017 is per saldo niet behaald (-3%). Geen sponsorinkomsten (na vertrek Ziggo geen nieuwe gevonden; bedrijfsleven kent momenteel een strak sponsorbeleid), minder subsidies dan verwacht voor het lustrum van 55 jaar Nieuwspoort met als activiteit Prijs van het Vrije Woord (waarschijnlijke redenen van de afwijzingen zijn relatief hoge reserves op de balans van Nieuwspoort) en een iets te ambitieus gebleken horecabudget (minder aantal grote kerstdiners in het vierde kwartaal) zijn de voornaamste redenen. De uitgaven waren lager dan het budget en compenseerden hiermee bijna de opgelopen achterstand op het opbrengstenbudget. Minder personeel (ambulanten), strakker kostenbeleid en minder investeringen (dus lagere afschrijvingen) hebben hiertoe geleid. Wel waren de huisvestingskosten met ruim 10.000 door (achterstallige) onderhoudskosten hoger dan voorzien en hier is toch voor gekozen om de zalen state of the art te houden. Het positief beleggingsresultaat (budget nul ) van ruim 20.000 zorgde ervoor dat de winst 40.000 is en hiermee het resultaatsbudget van 33.000 ruim behaald werd. Indien het resultaat 2017 gecorrigeerd wordt voor eenmalige uitgaven (lustrumkosten; extra onderhoudskosten; gratificatie personeel; resultaatseffect van Vrienden ; koersresultaten, afwaardering, etc.) is het genormaliseerd resultaat 2017 80.000 (genormaliseerd 2016 120.000). In dit genormaliseerd resultaat is niet opgenomen de meeruitgaven in 2017 aan ideële programmering van 56.000. De totale uitgaven aan ideële programmering bedragen nu meer dan 200.000 per jaar.
Vooruitblik 2018 en verder In formele zin zijn de onderhandelingen met het Rijks Vastgoed Bedrijf en indirect de Tweede Kamerorganisatie in gang gezet en er zullen in de loop van 2018 nog behoorlijk veel inspanningen verricht moeten worden om tot een acceptabel onderhandelingsresultaat te komen. De enige eis die Nieuwspoort stelt dat het in alle opzichten een gelijkwaardige tijdelijke locatie krijgt, zowel in economische, sociale als ideële zin. Door dit proces zullen de externe advieskosten waarschijnlijk (behoorlijk) toenemen. De door het RVB toegewezen aantal m2 in de tijdelijke huisvesting B67 lijken op het eerste gezicht voldoende voor een rendabele exploitatie, maar het in 2020 te plegen bedrag aan investeringen in verbouwing en inrichting in deze locatie zal in 6 jaren moeten worden afgeschreven. Duidelijk is dat de exploitatie van Nieuwspoort hiermee te zwaar belast wordt en derhalve bij onvoldoende compensatie door de verhuurder de continuïteit in gevaar komt. Hierbij komt bovendien ook het gegeven dat in de resultaten van de periode 2020-2026 ook een bedrag gereserveerd moet worden voor de kosten van de terugverhuizing in 2026 en de bijbehorende 'opknap' beurt aldaar. Daarnaast is relevant het feit dat het resultaat 2017 ook al is belast met een versnelde afschrijving ad 700.000. Het budget 2018 is gebaseerd op het doorzetten van de groei in de zalen en geen verdere daling van omzet in de sociëteit. Aandachtspunt is of het weer lukt grote partijen binnen te halen. Er zal voor Nieuwspoort wat dit betreft zeker meer concurrentie zijn en om toch op zijn minst de omzet op peil te houden, zullen er meer sales activiteiten plaatsvinden. Getracht wordt enkele sponsors binnen te halen en hierbij zal het nieuwe plan van aanpak van de Vrienden een niet onbelangrijke rol spelen. Dankzij de wervingscampagnes (catering fee voor politici en freelance journalisten) zullen de inkomsten uit Poortersbijdragen waarschijnlijk stijgen. De samenwerking met Haagsch College wordt verder geïntensiveerd. En ook samen met de commissies zullen meer ideële activiteiten georganiseerd worden. Het aantal debatten zal in 2018 dus weer verder toenemen en hierbinnen zullen ook nieuwe concepten (als bijvoorbeeld Science Battle en Wintergasten) uitgeprobeerd worden. Voor 2018 is een winst gebudgetteerd van 33.000 en er worden verder geen bijzondere zaken verwacht. Uit de operationele kasstroom kunnen de geplande investeringen betaald worden.
Jaarrekening 2017 (verkorte versie) van Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort Statutaire vestigingsplaats: Den Haag Adres: Lange Poten 10 2511 CL Den Haag
2 Balans per 31 december 2017 (na resultaatsbestemming) Activa 2017 2016 Vaste activa Materiële vaste activa 476.036 1.254.365 Financiele vast activa 774.788 754.867 1.250.825 2.009.232 Vlottende activa Voorraden 37.667 36.258 Debiteuren en overlopende activa 192.041 217.244 Liquide middelen 535.721 446.080 765.429 699.582 Totaal activa 2.016.253 2.708.813 Passiva Eigen vermogen Stichtingskapitaal 136 136 Algemene reserve -55.245 543.998 Bestemmingsreserve Continuïteit Nieuwspoort 1.118.563 1.097.082 Bestemmingsreserve Verbouwing 720.822 802.868 1.784.277 2.444.084 Kortlopende schulden en overlopende passiva 231.977 264.730 Totaal passiva 2.016.253 2.708.813
3 Staat van baten en lasten over 2017 2017 Begroting 2016 Baten Omzet horeca 860.152 879.999 838.680 Omzet zalen 587.129 582.000 530.399 Omzet overig 213.217 246.935 206.112 Poortersbijdrage 435.724 442.621 442.479 Omzet totaal 2.096.222 2.151.555 2.017.669 Directe kosten horeca 224.917 229.500 208.786 Directe kosten zalen 145.459 132.275 128.881 Directe kosten totaal 370.375 361.775 337.667 Bruto marge 1.725.847 1.789.780 1.680.001 Lasten Personeelskosten 1.055.929 1.066.862 1.000.470 Huisvestingskosten 94.472 84.464 84.713 Organisatiekosten 30.197 43.050 17.719 Exploitatiekosten 64.663 67.172 73.245 Algemene kosten 87.541 82.549 119.048 Ideële kosten 206.384 201.125 150.210 Marketing Media kosten 13.547 30.000 13.148 Overige kosten 16.080 16.800 17.157 Afschrijvingen regulier 143.854 153.250 134.031 Bijzondere waardevermindering 700.000 0 0 Voorziening debiteuren -5.400 2.000 0 Diverse Baten en Lasten 0 10.000 15.230 Totaal lasten 2.407.266 1.757.271 1.624.971 Bedrijfsresultaat -681.419 32.509 55.031 Beleggingsresultaat 21.482 0-8.368 Financiele baten en lasten 131 0 643 Resultaat -659.806 32.509 47.306 Voorstel resultaat bestemming Onttrekking Algemene reserve -599.242 137.720 Toevoeging bestemmingsreserve Continuïteit Nieuwspoort 21.482-8.368 Onttrekking bestemmingsreserve Verbouwing -82.046-82.046-659.806 0 47.306
4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling in de jaarrekening. Algemeen De stichting heeft zowel de enkelvoudige als de geconsolideerde jaarrekening opgesteld op basis van de RJK C1 kleine organisatie zonder winst streven. Fusie Per 4 augustus 2015 zijn Stichting Internationaal Perscentrum (de verkrijgende rechtspersoon) en Stichting Instandhouding Nieuwspoort (de verdwijnende rechtspersoon) gefuseerd. Per 1 januari 2017 zijn Stichting Internationaal Perscentrum (de verkrijgende rechtspersoon) en BV Perscentrum Nieuwspoort (de verdwijnende rechtspersoon) gefuseerd. Schattingswijziging Per balansdatum is een schattingswijziging doorgevoerd ten aanzien van de verwachte economische levensduur van de verbouwing. De schatting van de economische levensduur is teruggebracht van 15 jaar naar vijf-zes jaar. De reden voor de beperking van de economische levensduur is het feit dat het pand aan Lange Poten 10 naar verwachting medio september 2020 wordt verlaten, als gevolg van de renovatie van het Binnenhof in de jaren 2020 tot en met 2026. In deze periode van de verbouwing vinden als gevolg van geluid- en verbouwoverlast geen activiteiten plaats. Toelichting bijzondere waardevermindering In de jaarrekening 2017 is een bijzondere waardevermindering verwerkt in de materiële vaste activa. De aanleiding voor de bijzondere waardevermindering is het in 2017 genomen besluit om de activiteiten aan het Binnenhof, waaronder die van Nieuwspoort, te verplaatsen naar een andere locatie aan de Bezuidenhoutseweg 67. Dit in verband met de renovatie van het Binnenhof vanaf 1 september 2020 tot en met 2026/2027. Als basis voor de waardevermindering is de contante waarde van het verschil tussen de realiseerbare waarde (bedrijfswaarde) en de boekwaarde van de activa die niet meegaan met verhuizing gehanteerd. Dit verschil bedraagt 700.000 en is ten laste van het resultaat 2017 verantwoord. De verwachte vrije kasstromen zijn contant gemaakt tegen een disconteringsvoet van 10% gebaseerd op de marktrente en risico-opslagen. Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingspijs verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische gebruiksduur. De afschrijvingspercentages zijn: Verbouwingskosten 7% Inrichting 10% Horeca-installaties en automatisering 10%-33 1/3% Inventaris en kunstsystemen 10%-20% Geluidsinstallatie en automatisering 33 1/3 % Ter financiering van de materiële vaste activa zijn bedragen om niet van derden ontvangen (schenking en sponsoring). Financiële vaste activa De effecten betreffen de bij externe vermogensbeheerder ondergebrachte effectenportefeuille. De effecten zijn gewaardeerd tegen marktwaarde. Gerealiseerde en ongerealiseerde koersresultaten worden verwerkt in het resultaat. Voorraden De handelsvoorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Waar nodig is rekening gehouden met afwaardering wegens incourantheid. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
5 Grondslagen voor resultaatbepaling Baten en lasten worden verantwoord in de periode waarop ze betrekking hebben. De brutomarge van de buffetexploitatie is het saldo van de netto-omzet en de inkoopwaarde van de omzet (verkrijgingsprijzen). Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst uit levering van goederen onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De afschrijvingen op materiële vaste activa worden lineair berekend op basis van de onder de grondslagen van waardering vermelde levensduur. Bij de afschrijving van de verbouwingskosten wordt rekening gehouden met een restwaarde. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Indien donaties met een afzonderlijke bestemming worden ontvangen, dan wordt daarmee in beginsel een bestemmingsfonds gevormd respectievelijk versterkt, waarbij de uitgaven voor die bestemming door dit fonds worden gefinancierd. De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, rekening houdend met fiscaal vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk niet aftrekbare kosten. De belastingen worden conform hun aandeel toegerekend aan het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening en aan het buitengewoon resultaat. Omdat realisatie van toekomstige winsten binnen de fiscale eenheid de komende jaren nog onzeker is, wordt voorzichtigheidshalve geen rekening gehouden met actieve latente belastingclaims uit dien hoofde. Einde jaarverslag (verkorte versie)