Stichting Seinpost Slinge Maatschappelijk Het bestuur Middelharnisstraat 153 3086 GJ ROTTERDAM Jaarrekening 2017 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Rapport 1.1 Opdrachtbevestiging 2 1.2 Algemeen 3 1.3 Resultaatvergelijking 3 1.4 Meerjarenoverzicht 5 1.5 Financiële positie 6 1.6 Kengetallen 7 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2017 8 2.2 Exploitatierekening over 2017 9 2.3 Waarderingsgrondslagen 10 2.4 Toelichting op de balans 11 2.5 Toelichting op de exploitatierekening 13 3. Bijlagen 3.1 Staat van de vaste activa 16-1 -
Stichting Seinpost Slinge Maatschappelijk Het bestuur Middelharnisstraat 153 3086 GJ ROTTERDAM Referentie: 1219058JR17 Rotterdam, 27 juni 2018 Betreft: jaarrekening 2017 Geacht bestuur, 1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2017 van Stichting Seinpost Slinge Maatschappelijk te Rotterdam bestaande uit de balans per 31 december 2017 en de exploitatierekening over 2017 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze samenstellingsopdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Admove R.J. Overkamp Penningmeester - 2 -
1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 11 november 2016 werd de Stichting Seinpost Slinge Maatschappelijk per genoemde datum opgericht. Doelstelling De doelstelling van Stichting Seinpost Slinge Maatschappelijk is als volgt: Het uitvoeren van activiteiten ten behoeve van het maatschappelijk welzijn in de wijken Pendrecht en Zuidwijk in Rotterdam. De activiteiten zijn: taalles, kinderclub, tienerclub, voedselvoorziening, inloop, kledingwinkel, maaltijden en maatschappelijk werk. De stichting beoogt niet het maken van winst. Bestuur Het bestuur van de Stichting wordt onder meer gevormd door: - Voorzitter: Ina van de Boogaart - Penningmeester: Roeland Overkamp 1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2017 2016 % % Netto-omzet 162.053 100,0% 52.071 100,0% Inkoopwaarde van de omzet 23.777 14,7% 9.952 19,1% Bruto bedrijfsresultaat 138.276 85,3% 42.119 80,9% Lonen en salarissen 30.820 19,0% 2.841 5,5% Sociale lasten 4.835 3,0% 520 1,0% Pensioenlasten 2.628 1,6% 0 0,0% Overige personeelskosten 5.207 3,2% 2.013 3,9% Huisvestingskosten 49.150 30,3% 13.000 25,0% Verkoopkosten 3.072 1,9% 0 0,0% Kantoorkosten 582 0,4% 2.865 5,5% Algemene kosten 6.730 4,2% 3.595 6,9% Som der bedrijfskosten 103.024 63,6% 24.834 47,8% Bedrijfsresultaat 35.252 21,7% 17.285 33,1% Rentelasten en soortgelijke kosten -293-0,2% 0 0,0% Som der financiële baten en lasten -293-0,2% 0 0,0% Resultaat 34.959 21,5% 17.285 33,1% - 3 -
1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2017 is ten opzichte van 2016 gestegen met 17.674,--. De ontwikkeling van het resultaat 2017 ten opzichte van 2016 kan als volgt worden weergegeven: Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Stijging van: Omzet 109.982 Daling van: Kantoorkosten 2.283 112.265 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Stijging van: Inkoopwaarde van de omzet 13.825 Lonen en salarissen 27.979 Sociale lasten 4.315 Pensioenlasten 2.628 Overige personeelskosten 3.194 Huisvestingskosten 36.150 Verkoopkosten 3.072 Algemene kosten 3.135 Rentelasten en soortgelijke kosten 293 94.591 Stijging resultaat 17.674-4 -
1.4 Meerjarenoverzicht Ter analyse van het exploitatieresultaat van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de exploitatierekening. 2017 2016 Opbrengsten 162.053 52.071 Directe kosten projecten 23.777 9.952 Bruto exploitatieresultaat 138.276 42.119 Lonen en salarissen 30.820 2.841 Sociale lasten 4.835 520 Pensioenlasten 2.628 0 Overige personeelskosten 5.207 2.013 Huisvestingskosten 49.150 13.000 Verkoopkosten 3.072 0 Kantoorkosten 582 2.865 Algemene kosten 6.730 3.595 103.024 24.834 Exploitatieresultaat voor financiële baten en lasten 35.252 17.285 Rentelasten en soortgelijke kosten -293 0 Som der financiële baten en lasten -293 0 Exploitatieresultaat 34.959 17.285-5 -
1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. Op korte termijn beschikbaar: 31 december 2017 31 december 2016 Vorderingen 34.927 39.436 Liquide middelen 44.301 4.976 Totaal vlottende activa 79.228 44.412 Af: kortlopende schulden 26.984 27.127 Werkkapitaal 52.244 17.285 Vastgelegd op lange termijn: Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 52.244 17.285 Deze financiering vond plaats met: Stichtingsvermogen 52.244 17.285 52.244 17.285 Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2017 ten opzichte van 31 december 2016 gestegen met 34.959. - 6 -
1.6 Kengetallen Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op lange termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de situatie per einde boekjaar weer. Er is dus sprake van een momentopname. 2017 2016 Verhouding eigen vermogen / totaal vermogen 0,66 0,39 Verhouding eigen vermogen / vreemd vermogen 1,94 0,64 Verhouding vreemd vermogen / totaal vermogen 0,34 0,61 Liquiditeit De liquiditeit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de situatie per einde boekjaar weer. Er is dus sprake van een momentopname. 2017 2016 Current ratio 2,94 1,64 Vlottende activa / Kortlopende schulden Betalingstermijn crediteuren 22 7 Crediteuren / Inkoopwaarde van de omzet x 365 dagen - 7 -
2.1 Balans per 31 december 2017 (Na verwerking exploitatieresultaat) 31 december 2017 31 december 2016 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen 34.927 39.436 34.927 39.436 Liquide middelen 44.301 4.976 Totale activa 79.228 44.412 31 december 2017 31 december 2016 PASSIVA Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen 52.244 17.285 52.244 17.285 Kortlopende schulden Crediteuren 1.460 203 Loonheffing en pensioenpremie 3.301 1.549 Overige schulden 22.223 25.375 26.984 27.127 Totale passiva 79.228 44.412-8 -
2.2 Exploitatierekening over 2017 2017 2016 Opbrengsten 162.053 52.071 Directe kosten projecten 23.777 9.952 Bruto exploitatieresultaat 138.276 42.119 Personeelskosten 43.490 5.374 Overige exploitatiekosten 59.534 19.460 103.024 24.834 Exploitatieresultaat voor financiële baten en lasten 35.252 17.285 Rentelasten en bankkosten -293 0 Som der financiële baten en lasten -293 0 Exploitatieresultaat 34.959 17.285 Rotterdam, 27 juni 2018 Stichting Seinpost Slinge Maatschappelijk Voorzitter: Ina van de Boogaart Penningmeester: Roeland Overkamp - 9 -
2.3 Waarderingsgrondslagen ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en is in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven". GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het exploitatieresultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en de overlopgende activa zijn opgenomen tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Opbrengsten Subsidies worden conform de subsidietoezegging als opbrengst meegenomen in het jaar waarop ze betrekking hebben in het geval volledig voldaan is aan de voor de subsidie gestelde voorwaarden. In het geval er sprake is van overloop wordt de opbrengst gesplitst. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Exploitatiekosten De exploitatiekosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. - 10 -
2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 31-12-2017 31-12-2016 Overige vorderingen Rekening courant Seinpost Slinge Maatschappelijk 4.927 39.436 Rekening courant Seinpost Slinge Maatschappelijk Stand per 1 januari 39.436 0 Mutatie boekjaar -34.509 39.436 Stand per 31 december 4.927 39.436 31-12-2017 31-12-2016 Liquide middelen ING betaalrekening 06.61.57.73.84 44.301 4.976-11 -
2.4 Toelichting op de balans PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN 2017 2016 Stichtingsvermogen Stand per 1 januari 17.285 0 Bestemming resultaat vorig boekjaar 34.959 17.285 Stand per 31 december 52.244 17.285 KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2017 31-12-2016 Crediteuren Crediteuren 1.460 203 Loonheffing en pensioenpremie Loonheffing 1.298 1.549 Pensioenpremie 2.003 0 3.301 1.549 Loonheffing Loonheffing 1.298 1.549 Pensioenpremie Te betalen pensioenpremie 2.003 0 Overige schulden Rekening-courant Stichting Seinpost Slinge (kerkelijk) 5.296 19.104 Te betalen netto loon 0 2.393 Te betalen vakantiegeld 1.477 0 Te betalen accountantskosten 0 3.086 Vooruitontvangen baten 15.450 0 Overige kortlopende schulden 0 792 22.223 25.375 Rekening-courant Stichting Seinpost Slinge (kerkelijk) Stand per 1 januari 19.104 0 Mutatie boekjaar -13.808 19.104 Stand per 31 december 5.296 19.104-12 -
2.5 Toelichting op de exploitatierekening 2017 2016 Opbrengsten Diverse opbrengsten 132.053 52.071 Directe kosten projecten Inkoop en directe kosten projecten 23.777 9.952 Personeelskosten Lonen en salarissen 30.820 2.841 Sociale lasten 4.835 520 Pensioenlasten 2.628 0 Overige personeelskosten 5.207 2.013 43.490 5.374 Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen 28.310 2.841 Vakantiegeld 2.510 0 30.820 2.841 Sociale lasten Sociale lasten uitvoeringsinstanties 4.835 520 Pensioenlasten Pensioenpremie personeel 2.628 0 Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding 2.294 712 Kosten vrijwilligers 2.270 1.278 Overige personeelskosten 643 23 5.207 2.013 Overige exploitatiekosten Huisvestingskosten 49.150 13.000 Verkoopkosten 3.072 0 Kantoorkosten 582 2.865 Algemene kosten 6.730 3.595 59.534 19.460 Huisvestingskosten Huur onroerend goed 49.150 13.000-13 -
2.5 Toelichting op de exploitatierekening 2017 2016 Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten 133 0 Representatiekosten 300 0 Reis- en verblijfkosten 618 0 Kosten openingsfeest 2.021 0 3.072 0 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 582 2.865 Algemene kosten Accountantskosten 4.838 3.086 Zakelijke verzekeringen 762 0 Overige algemene kosten 1.130 509 6.730 3.595 Financiële baten en lasten Rentelasten en bankkosten Bankkosten 293 0-14 -
3. BIJLAGEN - 15 -
3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Afschrijvingen Omschrijving Datum Aanschaffingen tot 01-01-2017 Investeringen 2017 Desinvesteringen 2017 Aanschaffingen t/m 31-12-2017 Afschrijvingen tot 01-01-2017 Afschrijvingen 2017 Afschrijving desinvesteringen Afschrijvingen t/m 31-12-2017 Boekwaarde per 31-12-2017 Gebouwen en -terreinen Middelharnisstraat 153, Rotterdam 01-01-2016 615.858 615.858 82.944 18.585-101.529 514.329 151.233 4,00 Verbouwing Verbouwing, voorschot 31-12-2016 5.000 5.000-500 - 500 4.500 10,00 Verbouwing, afrekening 10-04-2017 73.025 73.025-5.322-5.322 67.703 10,00 5.000 73.025-78.025-5.822-5.822 72.203 - Residuwaarde Inventaris Kopieermachine 16-01-2017 1.998 1.998 383-383 1.615 20,00 JBS Kopieerapparaat 17-05-2017 1.149 1.149 144-144 1.005 20,00 Vaatwasser 18-05-2017 816 816 102-102 714 20,00 Zanussi Vriezer 14-06-2017 379 379 42-42 337 20,00-4.342-4.342-671 - 671 3.671 - Totaal materiële vaste activa 620.858 77.367-698.225 82.944 25.078-108.022 590.203 151.233 Totaal vaste activa 620.858 77.367-698.225 82.944 25.078-108.022 590.203 151.233-16 -