Kruisbergseweg 54 6601DD WIJCHEN Rapport inzake de jaarrekening 2017
Inhoudsopgave 1. Jaarrekening Pagina 1.1 Balans per 31 december 2017 2 1.2 Staat van baten en lasten over 2017 4 1.3 Kasstroomoverzicht over 2017 5 1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 6 1.5 Toelichting op de balans 8 1.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 10 122065 1
1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA 31 december 2017 31 december 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventarissen 15.775 3.861 Vervoermiddelen 5.825 7.500 VLOTTENDE ACTIVA 21.600 11.361 Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 923 - Liquide middelen 38.537 34.820 Totaal activazijde 61.060 46.181 122065 2
PASSIVA 31 december 2017 31 december 2016 EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserve verhuizing Wijchen - 14.065 Bestemmingsreserve vervanging transportmiddelen 5.000 19.950 Bestemmingsreserve vervanging koelcel/middelen - 2.528 Bestemmingsreserve vervanging inrichting - 10.386 Overige reserves 56.060-3.310 KORTLOPENDE SCHULDEN 61.060 43.619 Overige schulden en overlopende passiva - 2.562 Totaal passivazijde 61.060 46.181 122065 3
1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 2017 2016 Baten 51.724 28.676 Afschrijvingen materiële vaste activa 5.199 - Overige organisatiekosten 28.863 32.177 Som der lasten 34.062 32.177 Saldo uit activiteiten 17.662-3.501 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 19 403 Rentelasten en soortgelijke kosten -240-212 Financiële baten en lasten -221 191 Resultaat boekjaar 17.441-3.310 122065 4
1.3 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2017 2017 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo uit activiteiten 17.662 Aanpassingen voor Afschrijvingen 5.199 Verandering in werkkapitaal Mutatie vorderingen -923 Kortlopende schulden (exclusief banken) -2.562-3.485 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 19.376 Rentebaten 19 Rentelasten -240-221 Kasstroom uit operationele activiteiten 19.155 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa -16.684 Desinvesteringen materiële vaste activa 1.246 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -15.438 Mutatie geldmiddelen 3.717 122065 5
1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de onderneming Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister is feitelijk gevestigd op Kruisbergseweg 54, 6601DD te Wijchen en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 09155899. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 640 Organisaties-zonder-winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving (RJ 640). De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Grondslagen Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten en na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, welke in het algemeen gelijk is aan de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. 122065 6
In de staat van baten en lasten en de toelichting zijn geen begrotingscijfers over het boekjaar opgenomen. De begroting is in het boekjaar door de stichting niet als belangrijk stuurinstrument gebruikt, aangezien de omvang van de baten gedurende het boekjaar vooraf onvoldoende is in te schatten. Som der kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Voor zover dit voor het inzicht in de resultaten van belang wordt geacht, worden kosten en opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen onder de post 'Overige baten en lasten'. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten De rentebaten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa. Rentelasten en soortgelijke kosten De rentelasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rentelasten en bijbehorende kosten van alle verstrekte leningen en aangegane financieringen, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende verplichtingen. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en rekening-courant schulden aan kredietinstellingen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van rente zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. 122065 7
1.5 TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventarissen Vervoermiddelen Totaal Stand per 1 januari 2017 Aanschaffingswaarde 3.861 9.375 13.236 Cumulatieve afschrijvingen - -1.875-1.875 Boekwaarde per 1 januari 2017 3.861 7.500 11.361 Mutaties Investeringen 16.684-16.684 Afschrijvingen -3.524-1.675-5.199 Desinvesteringen aanschaffingswaarde -1.246 - -1.246 Saldo mutaties 11.914-1.675 10.239 Stand per 31 december 2017 Aanschaffingswaarde 19.299 9.375 28.674 Cumulatieve afschrijvingen -3.524-3.550-7.074 Boekwaarde per 31 december 2017 15.775 5.825 21.600 Afschrijvingspercentages 20% 20% VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Overige vorderingen en overlopende activa 2017 2016 Verzekering 923-122065 8
LIQUIDE MIDDELEN 2017 2016 Rabobank, spaarrekening 17.739 20.970 Rabobank, rekening-courant 20.798 13.850 38.537 34.820 EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen Bestemmingsreserve verhuizing Wijchen Bestemmingsreserve vervanging transportmiddelen Bestemmingsreserve vervanging koelcel/midd elen Bestemmingsreserve vervanging inrichting Overige reserves Stand per 1 januari 2017 14.065 19.950 2.528 10.386-3.310 Vrijval bestemmingsreserves -14.065-19.950-2.528-10.386 46.929 Resultaatbestemming boekjaar - 5.000 - - 12.441 Stand per 31 december 2017-5.000 - - 56.060 Totaal Stand per 1 januari 2017 43.619 Vrijval bestemmingsreserves - Resultaatbestemming boekjaar 17.441 Stand per 31 december 2017 61.060 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN, VERPLICHTINGEN EN REGELINGEN Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen De stichting is huurverplichtingen aangegaan voor het pand aan de Kruisberseweg 54 ad 3.750. De resterende looptijd van de huurverplichting is per 31 december 2017 3 maanden. Op 1 april 2018 wordt huurovereenkomst omgezet in een huurovereenkomst voor onbepaalde tijd. De huurovereenkomst kan dan op ieder tijdstip, met inachtneming van een opzegtermijn van 6 maanden, worden opgezegd. 122065 9
1.6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Opbrengsten 2017 2016 Donaties 32.881 17.446 Subsidie gemeente Wijchen 15.000 10.000 Subsidie gemeente Beuningen 2.500 - Bijdrage Voedselbank Nederland 1.343 1.230 51.724 28.676 Afschrijvingen materiële vaste activa Inventarissen 3.524 - Vervoermiddelen 1.675-5.199 - Overige organisatiekosten Huisvestingskosten 17.373 13.935 Exploitatiekosten 3.865 3.671 Autokosten 5.974 12.175 Kantoorkosten 956 1.551 Algemene kosten 695 845 28.863 32.177 Huisvestingskosten Huur 11.250 8.892 Energie 2.796 3.760 Overige huisvestingskosten 3.327 1.283 17.373 13.935 Exploitatiekosten Aanschaf/onderhoud materialen distributie 1.942 104 Kosten vrijwilligers 1.828 949 Relatiebeheer/naamsbekendheid 95 906 Kosten jubileum - 1.712 3.865 3.671 122065 10
Autokosten 2017 2016 Brandstofkosten 1.339 2.622 Reparatie en onderhoud 2.493 2.875 Verzekeringen 866 2.171 Motorrijtuigenbelasting 982 987 Kilometervergoeding 119 3.520 Overige autokosten 175-5.974 12.175 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 326 231 Porti -43 261 Telefoonkosten 673 1.059 956 1.551 Algemene kosten Administratiekosten 593 435 Verzekeringen 102 410 695 845 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekening 19 403 Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente- en kosten 240 212 Wijchen, L.J.M. Vrolijks-Van Hoof W.S. Bosma-IJedema E.M.W. Drissen bestuurder bestuurder bestuurder J.G.M. van Sommeren - van Welie F. Yürün J.S. Redelijk bestuurder Bestuurder Bestuurder 122065 11