JAARVERSLAG 2017 Stichting Present Den Haag
Inhoudsopgave 1. Jaarverslag... 3 1.1 Algemene informatie... 3 1.2 Activiteiten... 3 1.3 Bestuur... 6 1.4 Verwachte gang van zaken in de komende jaren... 8 2. Jaarrekening... 9 2.1 Balans... 10 2.2 Staat van Baten en Lasten... 11 2.3 Toelichting behorende bij de jaarrekening... 12 2.4 Toelichting op de balans... 13 2.5 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten... 17 2.6 Ondertekening van de jaarrekening... 22 3 Overige gegevens... 23 3.1 Controleverklaring... 23 Bijlage I Controle verklaring van de onafhankelijke accountant 2
1. Jaarverslag 1.1 Algemene informatie Algemeen Stichting Present Den Haag, statutair gevestigd te Den Haag, is opgericht per 23 januari 2008 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder het nr. 27312296. Adresgegevens Koninginnegracht 15 2514 AB Den Haag Tel. Nr. (070)3696540 Rabobank: 1022.53.676 IBAN: NL86 RABO 0102 2536 76 Info@presentdenhaag.nl www.presentdenhaag.nl Missie De missie van Stichting Present Den Haag is: Een brug slaan tussen mensen die iets te bieden hebben en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Visie Stichting Present wil vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang brengen, waarbij mensen, met hun beschikbare mogelijkheden, het vanzelfsprekend vinden zorg te dragen voor elkaar en de samenleving. ANBI Stichting Present Den Haag is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling en is daarmee volledig vrijgesteld van schenkbelasting en erfbelasting. Giften van particulieren zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (IB). 1.2 Activiteiten Vrijwilligersgroepen en vrijwilligers In 2017 hebben wij 254 aanmeldingen van vrijwilligersgroepen in behandeling genomen. Tussen bemiddeling en realisatie van een vrijwilligersproject zijn, om verschillende redenen, 36 groepsaanmeldingen geannuleerd. In totaal hebben wij 218 groepen vrijwilligers succesvol kunnen bemiddelen. Dit is een stijging van 3% ten opzichte van 2016. 3
Aan de vrijwilligersprojecten hebben 1156 vrijwilligers, veelal nieuwe vrijwilligers, deelgenomen. Samen hebben zij 3972 vrijwilligersuren geïnvesteerd in de Haagse samenleving en levens van hulpbehoevenden. Eén van de unieke eigenschappen van Present Den Haag is het wervende vermogen van vrijwilligers buiten de gebaande paden. De herkomst van de 218 groepen die een vrijwilligersactiviteit hebben uitgevoerd, is zeer divers en in onderstaande diagram weergegeven. HERKOMST VRIJWILLIGERSGROEPEN Internationals 14% Vrienden/ Famillie 8% Flex-groep 6% Overig: nieuwkomers, intern 11% Bedrijven 15% Studenten 10% (semi- )Overheid 17% Kerken 19% Diagram: herkomst van vrijwilligersgroepen Vrijwilligersprojecten en hulpontvangers Bij het bemiddelingswerk van vrijwilligersgroepen staan de voorkeuren en vaardigheden van de vrijwilligers centraal. Van oudsher kent Present Den Haag twee typen vrijwilligersprojecten: sociale en praktische vrijwilligersprojecten. In 2016 is een derde type vrijwilligersprojecten geïntroduceerd: het expertise vrijwilligersproject. Het expertiseproject sluit nauwer aan bij de collectieve professionele expertise van een vrijwilligersgroep. Ter verduidelijking zijn hieronder drie voorbeelden van vrijwilligersprojecten gegeven. Voorbeeld 1 (praktische project): het opknappen, leefbaar en bewoonbaar maken van een sociale huurwoning voor een voormalig dakloos persoon. Voorbeeld 2 (sociaal project): een lenteochtend door de duinen wandelen met eenzame, dementerende ouderen. Voorbeeld 3 (expertise project): accountants zetten hun kennis van financiële wet- en regelgeving in een middag tijd mensen met schuldproblematiek naar de schuldsanering toe te leiden. 4
De verhouding tussen sociale, praktische en expertiseprojecten is in de volgende tabel uitgedrukt. We zijn blij om te kunnen vermelden dat er weer expertise projecten zijn uitgevoerd in 2017. Deze trend willen wij doorzetten in 2018. Aantal praktisch/sociaal/expertise 140 120 100 80 60 40 20 0 Praktisch Sociaal Expertise Tabel: verhouding van typen vrijwilligersprojecten Het vrijwilligersaanbod van een groep brengt Present Den Haag onder de aandacht van maatschappelijke organisaties. In overleg met hen worden projecten gezocht die het best passen bij het aanbod van de vrijwilligersgroep. Zo wordt het vrijwilligerswerk ingebed in bestaande hulpverleningstrajecten van professionele organisaties. Voor de typen vrijwilligersprojecten en doelgroepen hulpontvangers worden geen doelstellingen gehanteerd. Wel kennen we de maatschappelijke effecten van de verschillende projecten, zoals deze in 2015 door het Instituut voor Publieke Waarden is getoetst. Algemeen geldt dat de uren die de vrijwilligers gemaakt hebben in 2017: 3972, anderszins door professionals gemaakt zouden moeten worden. Door vrijwilligers in te zetten is 67.524,- aan economische waarde ingezet, werkelijke kosten daarvan zijn doorgerekend: 19.860,-. Een uitgebreide analyse van alle individuele gevallen die Present Den Haag dit jaar heeft geholpen gaat hier te ver. Kijken we alleen naar de gezinnen die Present in 2017 via het Leger des Heils heeft bijgestaan dan gaat het over verschillende groepen die bij 10 gezinnen hebben geholpen. Deze 10 gezinnen hebben een diverse problematiek, maar als gemene deler geldt het voorkomen van (extra) zorgkosten of maatschappelijke opvang. Dit soort kosten lopen in de tienduizenden per gezin. In onderstaande diagram is duidelijk te zien welke groepen kwetsbaren in de stad worden geholpen door de vrijwilligers die Present inzet. De geholpen personen voldoen altijd aan 1 of meerdere van de volgende criteria: er is een zeer beperkt of niet bestaand sociaal netwerk, er zijn geen of onvoldoende financiële middelen en/of er is een fysieke of geestelijke beperking. 5
Vluchtelingen Verslaafden Gehandicapten Dak- en thuislozen Hulp aan MO Zieken Ouderen Eenzamen GGZ Jeugd en gezinnen Diagram: herkomst van hulpontvangers 1.3 Bestuur Kernteam Het team van Present Den Haag bestaat uit een operationeel team en vrijwilligersteam. In het operationele team werken drie betaalde parttime medewerkers. De formatie van dit team bestaat sinds 2011 uit 1,8 fte. De betaalde medewerkers hebben de opdracht om een aansturende, begeleidende en coachende functie te vervullen in de ondersteuning van het vrijwilligersteam. 2017 eindigde met het operationele team op volle kracht, nadat dit in het tweede kwartaal na een jaar weer rechtgetrokken was. Vrijwilligersteam Het vrijwilligersteam van Present Den Haag is aan het einde van het jaar qua groepenbegeleiders weer aan het groeien. Ook op kantoor zit inmiddels weer een stevige ondersteuning aan projectmedewerkers. Het totaal aantal vrijwilligers bedraagt: 3,0 fte. Vrijwilligers hebben de ruimte gekregen om verantwoordelijke en uitdagende posities binnen de organisatie te bekleden. Zo nemen vrijwilligers de organisatie en begeleiding van vrijwilligersprojecten en stafzaken voor hun rekening, zoals IT-beheer, fondsenwerving en communicatie. Wij zijn onze vrijwilligers zeer dankbaar om hun enthousiasme, belangeloze bijdrage en inzet! 6
Bestuur 2016 2017 Kernteam 1,3 1,8 Algemeen Coördinator 0,7 0,6 Projectcoördinators 0,6 1,2 Vrijwilligersteam 2,9 3,2 Projectcoördinatie 2,1 2,2 Groepsbegeleiding 0,2 0,5 Fondsenwerving 0,1 - Communicatie 0,4 0,2 Administratie - 0,2 Website / ICT 0,1 0,1 Totaal 4,2 5,0 Tabel: personele formatie van Present Den Haag De samenstelling van het bestuur van Present Den Haag is in 2017 gewijzigd. Wij hebben afscheid genomen van Dhr. S. Holwerda (secretaris). Hij is opgevolgd door Mevr. D. Lassche. Tevens is afscheid genomen van algemeen bestuurslid M. De Wit. De samenstelling van het bestuur was op 31 december 2017: Dhr. R. Koppelaar (voorzitter) Mevr. D. Lassche (secretaris) Dhr. H.W. Laan (penningmeester) Dhr. E. Kemink (algemeen bestuurslid) 7
1.4 Verwachte gang van zaken in de komende jaren Present Den Haag kan terugkijken op een mooi jaar! We zijn stabiel gebleven ondanks een wisseling in management en alle wisselingen die daarmee te maken hadden. De beweging die wij inmiddels 10 jaar geleden in gang hebben gezet wordt steeds groter. Steeds meer inwoners van Den Haag zetten zich in voor hun naasten in de stad. Het jaar 2018 wordt een bijzonder jaar voor de Stichting, gezien het jubileum. Er zal veel bij worden stil gestaan, maar ook zal het momentum gepakt worden om de naamsbekendheid van Present te vergroten binnen de Haagse regio. Ons concrete doel voor 2018 is het bemiddelen van 250 groepen vrijwilligers in Den Haag. Met dit alles willen wij ook in 2018 een bijdrage leveren aan het ondersteunen van kwetsbare mensen, groepen en wijken in Den Haag. 8
2. Jaarrekening 9
2.1 Balans (na resultaatbestemming) Activa 31 december 2017 31 december 2016 Materiële vaste activa 2.4.1 5.277 2.280 Vorderingen en overlopende activa 2.4.2 33.967 29.501 Liquide middelen 2.4.3 4.603 60.362 Totaal 43.847 92.143 Passiva 31 december 2017 31 december 2016 Reserves 2.4.4 Continuïteitsreserve 28.839 28.839 22.560 Fondsen - 899 Kortlopende schulden 2.4.5 15.008 68.684 Totaal 43.847 92.143 10
2.2 Staat van Baten en Lasten 2017 2017 2016 Realisatie Begroting Realisatie Baten Baten van particulieren 2.5.1 11.720 7.000 10.077 Baten van bedrijven 2.5.2 43.287 24.000 24.006 Baten van subsidies van overheden 2.5.3 62.500 60.000 70.000 Baten van andere organisaties zonder winststreven 2.5.4 62.109 82.000 57.303 Baten van verbonden organisaties zonder winststreven 2.5.5 3.326 7.500 5.125 Som van de geworven baten 182.942 180.500 166.511 Baten als tegenprestatie voor de levering van diensten 2.5.6 75 - - Som van de baten 183.017 180.500 166.511 Lasten Besteed aan doelstelling 2.5.7 Kosten activiteiten 97.294 7.840 8.099 Kosten vrijwilligers 4.135 7.150 5.487 101.429 14.990 13.586 Wervingskosten 2.5.8 12.461 5.050 2.472 Beheer en administratie 2.5.9 63.747 160.460 141.582 Som van de lasten 177.637 180.500 157.640 Saldo financiële baten en lasten 2.5.10 1-88 Saldo van baten en lasten 5.381-8.959 Resultaatbestemming Toevoeging / onttrekking aan: Continuïteitsreserve 5.381 8.959 Kengetallen Bestedingen doelstelling als % van geworven baten 55,4% 8,3% 8,2% Bestedingen doelstelling als % van som der lasten 57,1% 8,3% 8,6% Beheer en administratiekosten als % van totale baten 34,8% 88,9% 85,0% 11
2.3 Toelichting behorende bij de jaarrekening Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de RJ650 voor de Verslaggeving van Organisaties zonder Winststreven. Stichting Present, statutair gevestigd te Den Haag, wordt aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) volgens artikel 5b Algemene wet inzake rijksbelastingen. De jaarrekening is opgesteld in euro s. Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslagperiode van een jaar. Het boekjaar valt samen met het kalenderjaar. Vergelijkende cijfers Ter wille van de vergelijkbaarheid zijn enkele bedragen van het voorafgaande boekjaar 2016 op grond van artikel 2:363 lid 5 BW herzien. Deze aanpassingen hebben geen effect op het vermogen en resultaat van het voorafgaande boekjaar. Begroting De begroting is opgesteld op hoofdlijnen, vandaar dat deze in de toelichting op de Staat van Baten en Lasten niet verder is uitgesplitst. 12
Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Continuïteitsreserve Een continuïteitreserve wordt gevormd voor de dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat de Stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. Het voortbestaan van de Stichting dient eveneens gewaarborgd te zijn. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Ontvangsten en uitgaven worden tenzij hierna anders vermeld, in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat in de balans rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. 2.4 Toelichting op de balans 2.4.1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit inventaris en computerapparatuur. Deze kunnen als volgt worden gespecificeerd: 13
Inventaris Hardware Totaal Stand per 1 januari Aanschafwaarde 2.718 4.636 7.354 Cumulatieve afschrijvingen -2.718-2.356-5.074 Boekwaarde per 1 januari 2017-2.280 2.280 Mutaties 2017 Investeringen - 4.237 4.237 Desinvesteringen - - - Afschrijvingen - -1.240-1.240 Boekwaarde per 31 december 2017-2.997 2.997 Aanschafwaarde 2.718 8.873 11.591 Cumulatieve afschrijvingen -2.718-3.596-6.314 Totaal - 5.277 5.277 14
2.4.2 Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31-12-2017 31-12-2016 Debiteuren 4.776 793 Nog te ontvangen subsidies en bijdragen 28.067 25.586 Vooruitbetaalde bedragen 1.124 3.122 Boekwaarde per einde periode 33.967 29.501 2.4.3 Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit vrij opvraagbare banktegoeden aangehouden in euro s bij financiële instellingen en kasgeld. Deze kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31-12-2017 31-12-2016 Kas 320 144 Rabobank betaalrekening 4.283 54.922 Rabobank spaarrekening - 5.296 Boekwaarde per einde periode 4.603 60.362 15
2.4.4 Reserves en fondsen Het vermogen van Stichting Present kan als volgt worden gespecificeerd: Continuïteits- Bestemmingsreserve fonsen Totaal Boekwaarde per 1 januari 22.560 899 23.459 Resultaat boekjaar 6.279-899 5.380 Boekwaarde per 31 december 28.839-28.839 De continuïteitsreserve wordt aangehouden om de stichting in staat te stellen aan haar directe verplichtingen te kunnen blijven voldoen. Het bestuur acht een reserve van tenminste 50% van de personele kosten minus de jaarlijkse subsidie van de gemeente Den Haag daarvoor noodzakelijk. De begrote kosten van de werkorganisatie voor 2017 bedragen 88.972, de structurele exploitatiesubsidie van de Gemeente Den Haag bedraagt 60.000, hetgeen een reserve vereist van minimaal 28.972. 2.4.5 Kortlopende schulden De kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31-12-2017 31-12-2016 Crediteuren 2.300 3.857 Te betalen loonheffing 4.259 5.332 Overige kortlopende schulden 8.449 59.495 Boekwaarde per einde periode 15.008 68.684 2.4.6 Resultaatbestemming In de statuten is geen bepaling opgenomen met betrekking tot de bestemming van het saldo van baten en lasten. Het positieve saldo van baten en lasten van 2016 is ten gunste gebracht van het vermogen van Stichting Present. Vooruitlopend op het bestuursbesluit is het positieve resultaat over 2017 ad 6.279,- ten gunste gebracht van de continuïteitsreserve. 16
2.4.7 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum bekend, welke van invloed (kunnen) zijn op de in deze jaarrekening opgenomen informatie, noch in de gepresenteerde balansposten of hun waarderingen, noch in de toelichtingen daarop. 2.5 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten 2.5.1 Baten van particulieren De baten worden sinds het boekjaar 2017 gespecificeerd naar herkomst van de donatie conform de bepalingen van de Raad voor de jaarverslaggeving. Dit houdt in dat er specifiek wordt gekeken naar waar het geld vandaan komt. Bij Stichting Present worden er donaties opgehaald bij particulieren, bedrijven, overheden, verbonden organisaties, andere organisaties zonder winststreven en tegenprestaties voor de levering van diensten. 2.5.2 Baten van bedrijven De baten van bedrijven zijn toegenomen van 24.006 tot 45.787. Dit is een stijging van 90,7%. De baten van bedrijven kunnen als volgt worden gespecifieerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Baten bedrijven 15.787 4.000 4.006 Baten uit partnerships met bedrijven 27.500 20.000 20.000 43.287 24.000 24.006 2.5.3 Baten van subsidies van overheden De baten van subsidies van overheden zijn afkomstig van de gemeente Den Haag. 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Exploitatiesubsidie Fonds Maatschappelijke participatie 60.000 60.000 60.000 Aanvullende subsidie (communicatie) 12.500 Niet bestede deel aanvullende subsidie 2.500 - -2.500 62.500 60.000 70.000 De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2017 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk ABBA/VL/6970 en de aanvullende exploitatiesubsidie 2016 is 17
geregistreerd onder kenmerk ABBA/VS/4346. De niet bestede aanvullende subsidie 2016 is alsnog besteed in 2017. 2.5.4 Baten van andere organisaties zonder winststreven Baten van andere organisaties zonder winststreven kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Andere organisaties zonder winststreven 50.734 73.000 46.728 Subsidie huur en servicekosten Levi Lassen 7.875 4.500 5.675 Subsidie huur en servicekosten Boschuysen 3.500 4.500 4.900 62.109 82.000 57.303 2.5.5 Baten van verbonden organisaties zonder winststreven Baten van verbonden organisaties zonder winststreven kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Verbonden organisaties zonder winststreven 300 - - Vergoeding projectgerelateerde kosten 3.026 7.500 5.125 3.326 7.500 5.125 18
2.5.6 Baten als tegenprestatie voor de levering van diensten De baten als tegenprestatie voor de levering van diensten kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Baten als tegenprestatie voor de levering van diensten 75 - - 2.5.7 Besteed aan doelstellingen De bestedingen aan doelstellingen kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Kosten activiteiten Projectgerelateerde kosten 2.906 7.500 5.125 Projectgerelateerde kosten geoormerkt 1.480 - - Projectgerelateerde kosten voor rekening Present 92.333 340 2.974 Inventaris klusbus voor meerdere projecten 575 - - Totale kosten activiteiten 97.294 7.840 8.099 Kosten vrijwilligers Deskundigheidsbevordering 100 500 430 Vergoeding vrijwilligers 1.600 3.000 1.888 Waardering vrijwilligers 2.425 3.500 3.078 Onkostenvergoeding vrijwilligers 10 150 91 Totale kosten vrijwilligers 4.135 7.150 5.487 19
2.5.8 Wervingskosten De wervingskosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Communicatiekosten (incl. drukwerk) 3.270 5.000 2.449 Algemene kosten fondsenwerving 9.191 50 23 12.461 5.050 2.472 2.5.9 Beheer en administratiekosten De beheer en administratiekosten zijn onder te verdelen in drie categorieën en kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Personeelskosten 20.239 117.943 102.666 Afschrijvingskosten 1.240 650 604 Overige lasten 42.268 41.867 38.312 63.747 160.460 141.582 De personeelskosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Bruto lonen 70.879 73.642 76.393 Sociale lasten 13.802 11.849 13.024 Pensioenpremies 7.347 7.639 6.727 Stagevergoedingen 4.375 6.000 3.000 Scholings,- en opleidingskosten 1.934 5.000 2.900 Overige personeelskosten 14.452 13.813 622 Doorbelaste personeelskosten -92.550 - - 20.239 117.943 102.666 De overige lasten kunnen als volgt worden gespecificeerd: 20
2017 2017 2016 Realisatie Begroot Realisatie Huisvestingskosten 15.284 15.000 16.605 Kantoor en organisatiekosten 26.984 26.867 21.707 42.268 41.867 38.312 21
2.6 Ondertekening van de jaarrekening Aldus vastgesteld in de vergadering van het bestuur op 29-10-2018 22
3 Overige gegevens 3.1 Controleverklaring 23