STICHTING VRIENDEN VAN HET C.W.Z. TE NIJMEGEN Rapport inzake jaarstukken 2016
INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2016 3 2 Staat van baten en lasten over 2016 4 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 4 Toelichting op de balans per 31 december 2016 8 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016 12 6 Overige toelichting 13
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestemming) 31 december 2016 31 december 2015 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (1) 357 361 Liquide middelen (2) 159.875 267.268 160.232 267.629
31 december 2016 31 december 2015 PASSIVA Stichtingsvermogen (3) Bestemmingsreserves 152.584 223.740 Schulden (4) Overige schulden en overlopende passiva 7.648 43.889 160.232 267.629-3 -
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 2016 2015 Baten (5) 35.205 16.475 35.205 16.475 Kosten Lasten (6) 105.851 2.435 Bedrijfsresultaat -70.646 14.040 Financiële baten en lasten (7) -510-665 Resultaat -71.156 13.375 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat -71.156 13.375-4 -
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van Stichting Vrienden van het C.W.Z. (geregistreerd onder KvK-nummer 41057331), statutair gevestigd te Nijmegen, bestaan voornamelijk uit: De behartiging van de belangen van het Canisius Wilhelmina Ziekenhuis te Nijmegen en haar patiënten voorzover het betreft voorzieningen, activiteiten en evenementen die niet bekostigd kunnen worden uit verpleeggelden, subsidies of andere inkomstenbronnen. De stichting beoogt niet het maken van winst. Vestigingsadres Stichting Vrienden van het C.W.Z. (geregistreerd onder KvK-nummer 41057331) is feitelijk gevestigd op Weg door Jonkerbos 100 te Nijmegen. Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening heeft betrekking op boekjaar 2016, dat geëindigd is op balansdatum 31 december 2016. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor Kleine organisaties zonder winststreven. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Continuïteitsveronderstelling De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de continuïteitsveronderstelling van de onderneming. - 5 -
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Activa en passiva Activa en passiva worden tegen nominale waarde opgenomen, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zicht bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een in de balans opgenomen actief of verplichting blijft op de balans, als een transactie (met betrekking tot het actief of de verplichting) niet leidt tot een belangrijke verandering in de economische realiteit met betrekking tot het actief of de verplichting. Een actief of verplichting wordt niet langer in de balans opgenomen als een transactie ertoe leidt dat alle of nagenoeg alle rechten op economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot het actief of de verplichting aan een derde zijn overgedragen. Verder wordt een actief of een verplichting niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip dat niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, wat ook de functionele valuta is van de stichting. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen voor de nominale waarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. - 6 -
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultatenrekening Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rente wordt toegerekend aan de opeenvolgende verslagperioden rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende schuld. Belastingen Stichting Vrienden van het C.W.Z. is vrijgesteld van vennootschapsbelasting op basis van een wettelijke regeling. Die regeling is neergelegd in art. 2, lid 1 letter e van de Wet Vpb. - 7 -
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen 31-12-2016 31-12-2015 Rekening-courant CWZ 357 - Nog te ontvangen via incasso - 361 357 361 2. Liquide middelen F. van Lanschot Bankiers N.V. 159.875 267.268 De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De per 31 december 2016 aanwezige liquide middelen staan de stichting ter vrije beschikking. - 8 -
PASSIVA 3. Stichtingsvermogen Bestemmingsreserves 31-12-2016 31-12-2015 Bestemmingsreserves 152.584 223.740-9 -
Bestemmingsreserves Stand per 1 januari 223.740 210.365 Dotatie 20.689 15.710 Onttrekking -91.845-2.335 Stand per 31 december 152.584 223.740 2016 2015 Stichtingsvermogen 31.12.2015 dotatie onttrekking 31.12.2016 winstverdeling Bestemmingsreserves * Activiteiten 14.552 1.019 2.814 12.757 * Familiezorg verpleegkundigen 1.584 - - 1.584 * Matrassen 33.961 2.445-36.406 * Patiënten Informatie Dossiers (PID) 3.185 102-3.287 * Nog te bestemmen 168.130 16.810 88.720 96.220 ** Info & Voorlichting 480 - - 480 ** Opvang familie - - - - ** Voorzieningen Oncologie 1.448 - - 1.448 ** Voorzieningen t.b.v. Kinderen - - - - ** Single room maternity - - - - ** Psychiatrische dagbehandeling - - - - ** Zorgeenheid Orthopaedie - - - - ** Opname en planning - 311 311 - ** Spoedeisende eerste Hulp (SEH) - - - - ** Verwendag Borstkankerpatiënten - - - - ** Acquaria spreekkamers - - - - ** Hereniging patient - - - - ** Polikliniek Gynaecologie 400 - - 400 223.740 20.687 91.845 152.582 De onttrekking ad 88.720 uit de post Nog te bestemmen bestaat uit: Aanschaf meubilair Binnenhof / restaurant 86.711 Overig 2.009 * gevormd door voorkeursbestemming donateurs ** projecten gehonoreerd door het bestuur van de stichting, gefinancierd vanuit de ontvangen gelden waarbij de donateur geen voorkeur heeft vermeld voor bestemming ( zie bestemmingsreserve ) " nog te bestemmen " ) - 10 -
4. Schulden Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva 31-12-2016 31-12-2015 Vooruitbetaald 133 137 Rekening-courant CWZ - 43.750 Nog te ontvangen facturen 7.515 2 De kortlopende schulden ultimo 2016 hebben een looptijd korter dan 1 jaar. 7.648 43.889 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Bij de stichting is geen sprake van niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. - 11 -
5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 5. Baten Donaties 35.205 16.475 6. Lasten Algemene kosten Aanschaf Meubilair Binnenhof 86.711 - Fonds activiteiten 2.814 2.335 Fonds Opname en Planning 311 - Fonds Diversen 2.009 - Street Seniors - inzet wervers 2016 6.696 - Advieskosten 5.445 - Drukwerk 1.603 - Overige kosten 262 100 2016 2015 105.851 2.435 Lasten zijn aanzienlijk hoger dan voorgaand jaar. Dit komt met name door aanschaf van nieuw meubilair voor Binnenhof / restaurant ad 86.711 (vanuit post nog te bestemmen bestemmingsreserve). 7. Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten -510-665 - 12 -
6 OVERIGE TOELICHTING Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015 De jaarrekening 2015 is vastgesteld in de algemene vergadering gehouden op 30 januari 2017. De algemene vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. Verwerking van het verlies 2016 De directie stelt voor om het verlies over 2016 ad negatief 71.156 te onttrekken aan de bestemmingsreserves. Dit verlies is ontstaan door een uitgavenpost ad 86.711 inzake aanschaf van nieuw meubilair voor Binnenhof / restaurant. Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene vergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. Ondertekening van de jaarrekening Vaststelling jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt en vastgesteld door het bestuur c.q. de Algemene Vergadering. Nijmegen, 9 oktober 2017 Veen, G van der - 13 -