REMUNERATIE RAPPORT 2014

Transcriptie

1 REMUNERATIE RAPPORT 2014 REMUNERATIE RAPPORT 2014

2 3 INHOUDS OPGAVE

3 4 5 INTRODUCTIE 7 BELONINGSBELEID RAAD VAN BESTUUR 9 UITVOERING BELONINGSBELEID BELONINGSBELEID RAAD VAN COMMISSARISSEN

4 5 INTRODUCTIE Baggerwerkzaamheden door de sleephopperzuiger Willem van Oranje. LEDEN REMUNERATIECOMMISSIE De Remuneratiecommissie bestaat uit twee leden: de heer C. van Woudenberg (voorzitter) en de heer M.P. Kramer. De Remuneratiecommissie maakt regelmatig gebruik van de diensten van een onafhankelijke beloningsadviseur en heeft zich ervan vergewist dat deze beloningsadviseur geen advies verstrekt aan de leden van de Raad van Bestuur. TAKEN EN VERANTWOORDELIJKHEDEN REMUNERATIECOMMISSIE De Remuneratiecommissie heeft de volgende taken: Het doen van een voorstel aan de Raad van Commissarissen inzake het te voeren beloningsbeleid voor de Raad van Bestuur. Het beleid wordt ter goedkeuring aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders voorgelegd. Het onderzoeken of het vastgestelde beloningsbeleid nog altijd actueel is, en indien nodig beleidsaanpassingen voorstellen. Het doen van voorstellen aan de Raad van Commissarissen inzake de beloning van individuele leden van de Raad van Bestuur (een en ander binnen het door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders vastgestelde beloningsbeleid). Het opmaken van het remuneratierapport over het gevoerde beloningsbeleid, zoals vast te stellen door de Raad van Commissarissen.

5 6 ACTIVITEITEN 2014 Gedurende 2014 is de Remuneratiecommissie tweemaal bijeengeweest, waarbij de leden steeds de vergaderingen hebben bijgewoond. Tevens heeft de commissie buiten de vergaderingen om regelmatig overleg gevoerd. De Remuneratiecommissie heeft in 2014 ondermeer een onderzoek uitgevoerd naar de effecten van de gewijzigde pensioenwetgeving met ingang van 2015 voor de pensioenvoorziening van de leden van de Raad van Bestuur. Op basis van het onderzoek is de pensioenvoorziening voor de leden van de Raad van Bestuur waar nodig aangepast. Daarbij is uitgegaan van een evenwichtige compensatie op basis van kostenneutraliteit. PENSIOENVOORZIENING LEDEN RAAD VAN BESTUUR PER 2015 De wijzigingen in de fiscale regelgeving noopten tot aanpassing van de pensioenregeling. Hierdoor dienden de opbouwpercentages en het maximum pensioengevend salaris binnen de pensioenregeling van Boskalis te worden aangepast. De wijzigingen in de pensioenregeling zijn als volgt: 1. Het verlagen van het maximale opbouwpercentage voor het ouderdomspensioen naar 1,875% (2014: 2,15%). 2. Het verlagen van de franchise naar EUR (2014: EUR ). 3. Het beperken van het maximaal pensioengevend salaris voor fiscaal toegestane pensioenopbouw tot EUR ,. 4. Het afsluiten van een aanvullende risicoverzekering voor het nabestaandenpensioen voor het salarisdeel boven EUR ,. Voor de leden van de Raad van Bestuur geldt dat over het salarisdeel boven EUR , in 2015 geen fiscaal gefaciliteerd pensioen meer mag worden opgebouwd. Zij zullen hiervoor worden gecompenseerd middels een jaarlijkse bruto pensioentoeslag. Deze toeslag is vastgesteld op 25% en is gebaseerd op de verwachte kostendekkende premie. Deze toeslag geldt voor het deel van het vaste salaris boven EUR , bruto. AGENDA 2015 De Remuneratiecommissie zal zich ook in 2015 over de ontwikkelingen in de nationale en internationale beloningsmarkt laten informeren. Duiker bereidt zich voor op subsea onderhoudswerkzaamheden.

6 7 BELONINGSBELEID RAAD VAN BESTUUR BELONINGSBELEID RAAD VAN BESTUUR Het beloningsbeleid voor de Raad van Bestuur is op 21 januari 2011 door de Buitengewone Algemene Vergadering van Aandeelhouders vastgesteld. Het beloningsbeleid sluit aan op de strategie en kernwaarden van Boskalis, waarbij langetermijn oriëntatie en continuïteit centraal staan en Boskalis de belangen van zowel aandeelhouders, klanten, medewerkers als de brede omgeving meeweegt. De Remuneratiecommissie heeft zich ervan gewist dat bij de vaststelling en het ten uitvoer brengen van het beloningsbeleid, de beloningsverhoudingen binnen de onderneming in acht zijn genomen en mogelijke uitkomsten van de variabele beloningselementen (korte en lange termijn) voor de beloning van individuele bestuurders zijn geanalyseerd en mede zijn vastgesteld aan de hand van uitgevoerde scenarioanalyses. Tevens zijn bij de vaststelling van de hoogte en structuur van de bezoldiging onder meer de resultaatontwikkeling, de koersontwikkeling van het aandeel Boskalis en nietfinanciële indicatoren in ogenschouw genomen met inachtneming van de risico s voor de onderneming. De integrale tekst van het beloningsbeleid is te vinden op de website ( van Boskalis. ARBEIDSMARKTREFERENTIEGROEP De hoogte en samenstelling van het beloningspakket worden bepaald op basis van de Nederlandse arbeidsmarkt. In lijn met het vastgestelde beleid worden de beloningen periodiek getoetst aan een referentiegroep. Uit hoofde van het beloningsbeleid dient de referentiegroep te bestaan uit ondernemingen die in termen van grootte en/of complexiteit vergelijkbaar zijn met Boskalis. Deze referentiegroep bestaat uit 14 (AEXen AMX) ondernemingen. De 14 ondernemingen zijn: BAM Groep, Fugro, Imtech, Nutreco, SBM Offshore, TNT Express, Vopak, Wolters Kluwer, Aalberts, Arcadis, ASM International, PostNL, Reed Elsevier en Ziggo. BELONINGSELEMENTEN Onderstaande tabel geeft een overzicht van het beloningspakket voor leden van de Raad van Bestuur (inclusief onder meer uitbetalingniveaus en indien van toepassing prestatiemaatstaven). AD A BASISSALARIS De hoogte van het basissalaris wordt conform het beloningsbeleid bepaald op basis van de arbeidsmarktreferentiegroep periodiek getoetst met behulp van door een extern adviseur verkregen gegevens. AD B PENSIOENREGELING De bestuurders nemen deel aan de pensioenregeling van Boskalis, uitgevoerd door het Pensioenfonds Grafische Bedrijven. De pensioenopbouw vindt plaats op basis van een onvoorwaardelijk geïndexeerde premievrije middelloonregeling. De pensioengerechtigde leeftijd is in 2014 aangepast naar 67 jaar. AD C VARIABELE KORTETERMIJNELEMENT Ten aanzien van het netto jaarresultaat en de individuele prestaties definieert de Raad van Commissarissen doelstellingen die behaald dienen te worden voordat er tot uitbetaling van het variabele kortetermijnelement wordt overgegaan. Ten aanzien van de individuele doelstellingen vindt een kwantitatieve en/of kwalitatieve beoordeling plaats (afhankelijk BELONINGSPAKKET LEDEN VAN DE RAAD VAN BESTUUR Type beloning Beloningselement Prestatieperiode & maatstaven Uitbetaling Vast A. Basissalaris (in EUR 1.000) Periode: 2014 CEO: EUR 743 Lid RvB: EUR 538 B. Pensioenregeling zie tabel op pagina 10 Variabel C. Kortetermijnelement Periode: 1 jaar Prestatiemaatstaf 50% netto jaarresultaat 50% individuele doelstellingen D. Langetermijnelement Periode: 3 jaar Gemeten prestaties: Koersontwikkeling van het aandeel Realisatie ondernemingsbeleid At target CEO: 50% van basissalaris Maximum CEO: 75% van basissalaris At target Lid RvB: 45% van basissalaris Maximum Lid RvB: 67,5% van basissalaris At target CEO: 50% van basissalaris Maximum CEO: 75% van basissalaris At target Lid RvB: 45% van basissalaris Maximum Lid RvB: 67,5% van basissalaris

7 8 van de specifieke doelstelling), terwijl de vaststelling van de netto jaarresultaat doelstelling volledig kwantitatief wordt bepaald. De externe accountant is betrokken bij het bepalen van de uiteindelijke vaststelling van het variabele kortetermijnelement en draagt er zorg voor dat de hieromtrent opgestelde procedures op de juiste wijze worden opgevolgd. De doelstellingen inzake de individuele prestaties zijn direct afgeleid van de strategische agenda van Boskalis en zijn in lijn met de doelstellingen zoals die voor de onderneming voor 2014 gedefinieerd zijn. Als voorbeelden kunnen hier genoemd worden het opstellen van een nieuw Corporate Business Plan, de implementatie van een nieuw organisatiemodel, het uitbouwen van de Towage divisie, postfusie activiteiten en specifieke commerciële prestaties (variërend per positie in de Raad van Bestuur). AD D VARIABELE LANGETERMIJNELEMENT De leden van de Raad van Bestuur nemen deel aan een langetermijn beloningsregeling (drie jaar). De hoogte van het variabele langetermijnelement hangt af van de koersontwikke ling van het aandeel Boskalis en van de mate waarin er bepaalde langetermijn ondernemingsdoelstellingen worden behaald, zoals groei van de onderneming en het resultaat en CSR aspecten als veiligheid en personeelsontwikkeling. Hiervoor definieert de Raad van Commissarissen doel stellingen die behaald dienen te worden voordat er tot uitbetaling van het variabele langetermijnelement wordt overgegaan. Voor dat deel van het variabele langetermijnelement dat gekoppeld is aan de realisatie van aandeelhouderswaarde wordt uitgegaan van de koersontwikkeling van het aandeel. De koersontwikkeling wordt afgemeten aan de verhouding tussen de gemiddelde aandelenkoers over de drie maanden voorafgaand aan het begin respectievelijk aan het einde van de driejaarlijkse prestatieperiode. Bij aanvang van de prestatieperiode wordt een basisbonusbedrag bepaald ter hoogte van de at target percentages (voor de voorzitter van de Raad van Bestuur 50% van het vaste jaarinkomen en voor de overige bestuurders 45%). Op deze wijze is het variabele inkomen van de bestuurders mede afhankelijk van de koers van het aandeel Boskalis en dus gekoppeld aan de waardeontwikkeling van de onderneming. De ondernemingsdoelstellingen zijn direct afgeleid van de strategische agenda van Boskalis. De Raad van Commissarissen vergewist zich ervan dat het variabele kortetermijnelement en het variabele langetermijnelement zo zijn opgezet dat deze niet aansporen tot het nemen van risico s die niet passen bij een goede bedrijfsvoering. De Raad van Commissarissen heeft de bevoegdheid om de uitbetaling aan te passen indien er zich gedurende de prestatieperiodes buitengewone omstandigheden hebben voorgedaan. De Raad van Commissarissen heeft tevens de bevoegdheid om de kortetermijnbonus en langetermijnbonus terug te vorderen indien deze zijn toegekend op basis van onjuiste (financiële) gegevens ( claw back clausule ). Waar nodig zijn de contracten in 2014 verder aangescherpt in het licht van de Wet Claw back. OVERIGE VOORWAARDEN Onderstaande tabel biedt een overzicht van de duur van de (arbeids)contracten, de benoemingstermijn en de ontslagvergoedingen van de leden van de Raad van Bestuur. Bij bestuurders die na inwerkingtreding van de Nederlandse Corporate Governance Code in dienst zijn getreden (i.e. na 2004), voldoet het (arbeids)contract aan de gestelde vereisten omtrent de maximale ontslagvergoeding. DUUR ARBEIDSCONTRACTEN, BENOEMINGSTERMIJN EN ONTSLAGVERGOEDINGEN LEDEN VAN DE RAAD VAN BESTUUR Leden Raad van Bestuur Duur contract Duur benoeming Ontslagvergoeding dr. P.A.M. Berdowski onbepaald onbepaald 1,5 jaar Chief Executive Officer drs. J.H. Kamps 4 jaar 4 jaar 2 jaar Chief Financial Officer ing. T.L. Baartmans 4 jaar 4 jaar 1 jaar ir. F. A. Verhoeven 3 jaar 3 jaar 1 jaar A. Goedée, MM lid van 8 mei 2013 tot 13 mei jaar 1 jaar 1 jaar De uiteindelijke vaststelling van de score (van het variabele langetermijnelement) wordt bepaald door de mate waarin de gestelde doelstellingen over de afgelopen drie jaar zijn behaald. Voorbeelden hiervan zijn de bedrijfsbrede implementatie van het veiligheidsprogramma NINA (No Injuries No Accidents) en de succesvolle realisatie van het Corporate Business Plan. Ten aanzien van de creatie van aandeelhouderswaarde vindt een kwantitatieve beoordeling plaats, terwijl de ondernemingsdoelstellingen grotendeels kwalitatief worden beoordeeld. De externe accountant is betrokken bij het bepalen van de uiteindelijke vaststelling van het variabele langetermijnelement en draagt er zorg voor dat de hieromtrent opgestelde procedures op de juiste wijze worden opgevolgd. Ten aanzien van secundaire arbeidsvoorwaarden wordt een marktconform pakket aangeboden (onder meer telefoon, auto, onkostenvergoeding). Er worden geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan bestuurders. Aanvaarding van nevenfuncties behoeft voorafgaande expliciete goedkeuring van de Voorzitter van de Raad van Commissarissen.

8 9 UITVOERING BELONINGSBELEID 2014 Het beloningsbeleid is gedurende 2014 uitgevoerd overeenkomstig het beloningsbeleid zoals laatstelijk op 21 januari 2011 is vastgesteld door de Buitengewone Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Onderstaande tabel biedt een overzicht met betrekking tot de beloning van bestuurders. Conform het beloningsbeleid zoals aangenomen door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, heeft er een (beperkte) aanpassing van het basissalaris van de leden van de Raad van Bestuur in 2014 plaats gevonden. Gedurende 2013 zijn de gestelde doelstellingen voor het variabele kortetermijnelement overtroffen. Dit heeft geresulteerd in een boven at target uitbetaling van het variabele kortetermijnelement gedurende Het variabele langetermijnelement over de periode is eveneens boven at target niveau beoordeeld en uitbetaald. De Raad van Commissarissen is van mening dat de uitbetaalde beloning past bij de prestaties zoals respectievelijk in 2014, 2013 en 2012 geleverd. De geleverde prestaties hebben daarmee bijgedragen aan de succesvolle uitvoering van de strategische agenda van Boskalis.

9 10 Het verdiepen en verbreden van een navigatiekanaal in Qatar met behulp van een snijkopzuiger. OVERZICHT TOTALE BELONING RAAD VAN BESTUUR (in EUR 1.000) (betalingen die de onderneming in het desbetreffende jaar heeft gedaan) Jaar Vaste beloning Variabele beloning Pensioen Overige kosten vergoedingen Basissalaris Kortetermijn Langetermijnbeloning beloning Totaal Dr. P.A.M. Berdowski Chief Executive Officer drs. J.H. Kamps 2014 Chief Financial Officer ing. T.L. Baartmans ir. F.A. Verhoeven 2014 lid vanaf 10 mei A. Goedée, MM 2014 Lid van 8 mei 2013 tot 13 mei

10 11 BELONINGSBELEID RAAD VAN COMMISSARISSEN Het beloningsbeleid voor de Raad van Commissarissen is in 2012 door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders vastgesteld. Het beloningsbeleid is in 2014 conform het vastgestelde beleid uitgevoerd. BELONINGSBELEID RAAD VAN COMMISSARISSEN OVERZICHT JAARLIJKSE EN COMMISSIETOELAGEN RAAD VAN COMMISSARISSEN (in EUR 1.000) Voorzitter Raad van Commissarissen 60 Lid Raad van Commissarissen 45 Voorzitter Auditcommissie 10 Lid Auditcommissie 7 Voorzitter Remuneratiecommissie 7 Lid Remuneratiecommissie 5 Voorzitter Selectie en benoemingscommissie 6 Lid Selectie en benoemingscommissie 4 De commissarissen ontvangen tevens een jaarlijkse onkostenvergoeding van EUR Commissarissen worden niet beloond in aandelen. Er worden geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan commissarissen.

11 De Dockwise Vanguard geladen met de FPSO Goliat met een diameter van 107 meter.

12 Koninklijke Boskalis Westminster N.V. Rosmolenweg 20 Postbus AA Papendrecht T F