Wel of geen vergunning aanvragen?
|
|
- Bart van Dijk
- 8 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 Wel of geen vergunning aanvragen? Aangescherpte vakbekwaamheidseisen voor pensioenadvisering door accountants 1
2 Inhoud Voorwoord 3 1. Inleiding 5 2. Regelgeving in het kort 6 3. Overgangsregeling specifiek voor accountantskantoren en actuariële bureaus Wat moet een kantoor in de besluitvorming afwegen? Welke opleidings- en permanente educatie eisen zijn er? 15 2
3 Voorwoord Uit recente onderzoeken van de AFM is gebleken dat de kwaliteit van de pensioenadviezen van de verschillende marktpartijen zeer matig is. Dit heeft er toe geleid dat de wetgever de eisen voor wat betreft de vakbekwaamheid heeft aangescherpt. Pensioenadviseurs die hier niet in mee willen gaan worden genoodzaakt om te stoppen. Voor accountantskantoren is dit een mooie kans om de dienstverlening op dit gebied in haar pakket op te nemen (of uit te breiden). Een accountantskantoor die pensioenadvisering op een weloverwogen wijze in haar (strategisch) beleid opneemt en op een betrouwbare, deskundige en met zorg omgeven wijze uitvoert, kan een belangrijke meerwaarde leveren aan haar klanten 1. Deze brochure legt uit wat te doen als u wilt gaan bemiddelen of adviseren over pensioenen. Gezien het toenemende belang van (pensioen)advisering in de mkbdienstverlening van accountantskantoren is het belangrijk dat u een gefundeerde keuze maakt op basis van onder andere de wettelijke eisen en het te voeren beleid. In deze brochure wordt nader ingegaan op de wettelijke eisen rond bemiddelen en pensioenadvisering in het algemeen en de aangescherpte eisen ten aanzien van vakbekwaamheid in het bijzonder. 1 Naast de in het Besluit Gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft geregelde nieuwe vakbekwaamheidseisen voor pensioenadvisering zijn deze eisen al in de wet opgenomen ten aanzien van advisering op gebieden als hypothecair krediet, consumptief krediet, schade- en levensverzekeringen en volmacht. 3
4 De brochure is met name bedoeld voor accountantskantoren die werkzaam zijn in de mkb-sector. Het beschrijft niet alle aspecten van pensioenadvisering, maar alleen die aspecten die u op weg kunnen helpen naar de juiste beslissing voor uw kantoor. Wel of geen vergunningaanvraag. De AFM heeft een overgangsregeling uitgevaardigd voor onder andere accountantskantoren, waardoor deze na vergunningverlening 6 maanden extra krijgen om aan de vakbekwaamheidseisen te voldoen. Accountantskantoren die hiervan gebruik willen maken moeten echter wel vóór 15 april 2012 een vergunning aanvragen. Wij hopen dat deze brochure behulpzaam zal zijn in uw keuze voor het al dan niet aanvragen van een vergunning. 4
5 01 Inleiding Uit onderzoek van de AFM is gebleken dat pensioenadvisering zeer matig scoort als het gaat om de kwaliteit van de afgegeven adviezen. Veel adviseurs scoren volgens de wettelijke normen een onvoldoende. Reden voor de wetgever om regelgeving en toezicht te verbeteren. Met name de eisen ten aanzien van het aspect vakbekwaamheid zijn onlangs aangescherpt en vragen speciale aandacht. Deze brochure gaat in op die vakbekwaamheid. Dit nadat eerst de hoofdlijnen van de regelgeving en de overgangsregeling zijn uiteengezet. Ook wordt stilgestaan bij de afwegingen die kantoren moeten maken, alvorens zij een vergunning 2 bij de AFM aanvragen voor het kunnen starten van een pensioenpraktijk. Een vraag die bij veel kantoren leeft is of de huidige wijze van pensioenadvisering kan worden gecontinueerd binnen de kaders van de vrijstellingsregeling. Of is het toch beter een vergunning aan te vragen omdat grenzen snel in zicht komen waardoor mogelijk geen volwaardig advies meer kan worden gegeven. Verder leven er vragen over de extra kosten die de vergunning met zich meebrengt en de wijze waarop met de zorgplicht moet worden omgegaan. 2 Vergunningen worden niet gegeven aan natuurlijke personen, maar aan entiteiten zoals BV s, vof s of eenmanszaken 5
6 02 Regelgeving in het kort Wat wordt verstaan onder adviseren en bemiddelen? Veel accountantskantoren hebben als kerntaak het voeren van administraties, het samenstellen en controleren van jaarrekeningen en het verzorgen van belastingaangiften. Advisering is een nevenactiviteit, maar wordt toch strategisch van steeds groter belang. Advieswerk wordt vaak verricht op gebieden als inrichting van de administratie en organisatie, strategie en beleid, automatisering en belastingen. Maar ook het adviseren op het gebied van pensioenen (DGA en verzekerde regelingen voor werknemers) en bemiddelen bij het afsluiten van verzekeringen komen regelmatig voor. Voor het bemiddelen en adviseren in het kader van de Wet op het financieel toezicht (Wft) (waaronder pensioenadvisering) is een vergunning vereist. Onder adviseren en bemiddelen verstaat de Wft het volgende: Definitie van adviseren volgens artikel 1.1 Wft: a. Het in de uitoefening van een bedrijf of beroep aanbevelen van een of meer specifieke financiële producten, met uitzondering van verzekeringen en financiële instrumenten, aan een bepaalde consument; of b. Het in de uitoefening van een bedrijf of beroep aanbevelen van een of meer specifieke verzekeringen of van een of meer specifieke financiële instrumenten aan een bepaalde cliënt; 6
7 Definitie van bemiddelen volgens artikel 1.1 Wft: a. Alle werkzaamheden in de uitoefening van een beroep of bedrijf gericht op het als tussenpersoon tot stand brengen van een overeenkomst inzake een ander financieel product dan een financieel instrument, krediet of verzekering tussen een consument of een aanbieder; b. Alle werkzaamheden in de uitoefening van een beroep of bedrijf gericht op het als tussenpersoon tot stand brengen van een overeenkomst inzake krediet tussen een consument en een aanbieder of op het assisteren bij het beheer en de uitvoering van een dergelijke overeenkomst; of c. Alle werkzaamheden in de uitoefening van een beroep of bedrijf gericht op het als tussenpersoon tot stand brengen van een verzekering tussen een cliënt en een verzekeraar of op het assisteren bij het beheer en de uitvoering van een verzekering. Indien accountantskantoren adviseren en bemiddelen zoals in de Wft bedoeld, is een vergunning nodig volgens artikel 2:75 Wft respectievelijk artikel 2:80 Wft. Vrijstelling kan worden geregeld via artikel 2:79 Wft. Artikel 2:75 Wft 1. Het is verboden in Nederland zonder een daartoe door de AFM verleende vergunning te adviseren over andere financiële producten dan financiële instrumenten. Artikel 2:79 Wft 1. Bij ministeriele regeling kan vrijstelling worden geregeld van artikel 2:75, eerste lid. 2. Bij ministeriele regeling kan geheel of gedeeltelijk vrijstelling worden geregeld van artikel 2:78, eerste lid. Wat houdt de vrijstellingsregeling in? De wetgever heeft de mogelijkheid opengelaten om, indien toch op incidentele of meer algemene basis geadviseerd wordt, gebruik te maken van de vrijstellingsregeling. Indien strikt voldaan wordt aan alle voorwaarden van de vrijstellingsregeling is geen vergunning nodig. De Wft verwijst hiervoor naar de Vrijstellingsregeling Wft. Ook accountantskantoren maken gebruik van deze regeling. Voor accountantskantoren gaat het hierbij vooral om artikel 5 lid 1f en lid 2 (adviseurs). 7
8 Vrijstellingsregeling Wft Artikel 5 lid 1 f 1. Van artikel 2:75, eerste lid, van de wet zijn vrijgesteld: f. adviseurs die een andere hoofdberoepswerkzaamheid hebben dan het verlenen van financiële diensten en uit hoofde van die hoofdberoepswerkzaamheid inzicht hebben in de financiële situatie van een consument, voor zover zij, zonder daar voor van de aanbieder provisie te ontvangen, die consument adviseren en de door hen verstrekte adviezen in het verlengde liggen van hun hoofdberoepswerkzaamheid. 2. Het eerste lid, aanhef en onderdeel f, is slechts van toepassing indien het adviseren slechts een marginaal onderdeel uitmaakt van de totale werkzaamheden van de adviseur en hij het aanbevolen financiële product niet tevens aanbiedt of met betrekking tot het aanbevolen financiële product niet tevens een beleggingsdienst verleent, bemiddelt, optreedt als gevolmachtigde agent of optreedt als ondergevolmachtigde agent. Opmerking: voor consument mag ook cliënt gelezen worden Hoe is bemiddelen uit te leggen? De Wft hanteert een ruim begrip van bemiddelen. Alle werkzaamheden gelden als bemiddelen indien die gericht zijn op het als tussenpersoon tot stand brengen van een verzekering tussen een cliënt en een verzekeraar. Dit is al het geval als de pensioenadviseur meer dan contactgegevens van zijn klant aan de verzekeraar verstrekt. Het maakt daarbij niet uit of de pensioenadviseur voor zijn diensten wordt betaald door de klant, of daarvoor provisie ontvangt van de verzekeraar. Activiteiten die in verband kunnen worden gebracht met het tot stand brengen van een overeenkomst tussen een aanbieder en een consument, vallen al snel onder bemiddelen. Hoe is adviseren uit te leggen? Ook het adviseren over financiële producten wordt op een bepaalde manier uitgelegd. Er is volgens de Wft, zo blijkt uit de behandeling van de Wet op de financiële dienstverlening (voorloper van de Wft die beleidsneutraal is overgenomen in de Wft), sprake van adviseren wanneer een onderneming een aanbeveling doet voor een concreet financieel product van een bepaalde aanbieder aan een bepaalde cliënt. Een pensioenadviseur die na beoordeling van offertes zijn klant de meest gunstige pensioenverzekering van een bepaalde aanbieder aanbeveelt, adviseert dus volgens de Wft. 8
9 Onderscheid in concrete en algemene advisering van belang? Tegen de achtergrond van het begrip financiële dienstverlener is het de vraag welke positie de accountant kan en wil innemen. Het gaat dan met name om een zodanige invulling van de adviesfunctie van de accountant dat hij in aanraking komt met de Wft. Alhoewel de wet niet direct gericht is op accountants, kan het op grond van definities van adviseren en bemiddelen zeer wel mogelijk zijn, dat accountants diensten (gaan) verrichten die binnen de reikwijdte van de Wft vallen. Voorts kan het zijn dat accountants in hun beroepspraktijk regelmatig betrokken zijn bij adviezen op het gebied van levensverzekeringen, waaronder pensioenen. In dit kader kan advisering algemeen van aard zijn, maar kan ook meer concreet bestaan uit het beoordelen van specifieke offertes van bepaalde financiële dienstverleners. Derhalve is het onderscheid in concrete en algemene advisering van belang: Er is sprake van concrete advisering over pensioenen, verzekeringen en financieringen indien wel het specifieke product of vergelijking van producten voorop staat en niet of in mindere mate de mogelijkheid of de wenselijkheid om tot aanschaf van zo n soort product over te gaan; Er is sprake van algemene advisering over pensioenen, verzekeringen en financieringen indien niet het specifieke product of vergelijking van producten voorop staat, maar de mogelijkheid of de wenselijkheid om tot aanschaf van zo n soort product over te gaan. Waarschijnlijk is wel sprake van adviseren in de zin van de Wft, als een klant de accountant vraagt een oordeel te geven over een aantal specifieke offertes van financiële producten en de accountant, na onderzoek, een duidelijke voorkeur uitspreekt naar de klant voor een bepaald financieel product (situatie a). Dit geldt eveneens in het geval dat pensioenadvisering als aparte vorm van dienstverlening wordt gepresenteerd (op de website of anderszins), of een of meer medewerkers van het accountantskantoor pensioenadvisering als hoofdberoepswerkzaamheid hebben. Waarschijnlijk zal advisering aan de DGA over een kantoorspecifiek adviesproduct niet onder de Wft vallen (situatie b). Dit advies valt niet onder de Wft omdat eigen beheer niet als financieel product in de Wft aangemerkt wordt. We komen hier in een meer grijs gebied en daar zal de praktijksituatie uitsluitsel moeten geven of sprake is van algemene advisering, dan wel concrete productgerichte advisering. Wat zijn vergunningplichtige activiteiten? Globaal kan worden gesteld dat niet vergunningplichtige activiteiten te maken hebben met eigen beheer (DGA) activiteiten, zoals het maken van pensioenberekeningen en pensioenbrieven en het verstrekken van algemene pensioeninformatie, terwijl 9
10 wel vergunningplichtige activiteiten verband houden met pensioenverzekeringen (zoals ouderdoms-, nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen). Onder deze laatste categorie valt bijvoorbeeld ook specifieke productinformatie gericht op een specifieke klant en het doorgeven van gegevens (behoudens NAW-gegevens) door een niet-vergunninghouder aan een vergunninghouder, omdat dat onder bemiddeling valt. Immers voor bemiddeling geldt sowieso geen vrijstellingsmogelijkheid. Niettegenstaande dat het vaak duidelijk is waar activiteiten onder vallen, blijft er toch een grijs gebied als het gaat om het doen van een beroep op de vrijstellingsregeling. Bij dit laatste valt te denken aan het doorgeven van loongegevens aan bijvoorbeeld de verzekeraar, of het bedrijfstakpensioenfonds zonder dat dit leidt tot het afsluiten van een contract. Zorgplicht speelt bij pensioenadvies altijd een belangrijke rol. Zowel gezien vanuit de Wta en de Verordening gedragscode (VGC) als vanuit het Burgerlijk wetboek sec. Hoever de zorgplicht reikt is dan weer een open norm. In ieder geval zal er altijd sprake moeten zijn van een goed pensioendossier met toereikende vastleggingen van alle relevante gegevens. 10
11 03 Overgangsregeling specifiek voor accountantskantoren en actuariële bureaus Wat houdt de overgangsregeling in? Op 24 februari 2012 heeft de AFM een overgangsregeling specifiek voor accountantskantoren en actuariële bureaus gepubliceerd. De overgangsregeling voor pensioenadvies omvat een verkort overgangsregime voor de vakbekwaamheid. Dit houdt in dat accountantskantoren niet direct hoeven aan te tonen dat de vakbekwaamheid is geborgd. Ze krijgen namelijk na vergunningverlening zes maanden de tijd om de vakbekwaamheid op orde te krijgen. Dit betekent dat een voldoende aantal feitelijk leidinggevenden op het gebied van pensioenadvisering binnen zes maanden moet beschikken over de juiste diploma s. Welke voorwaarden stelt de AFM? De AFM stelt wel een aantal voorwaarden aan instellingen die aanspraak willen maken op het verkorte overgangsregime. Ze moeten aantonen dat zij vóór 1 januari 2012 actief waren in pensioenadvisering en hierbij gebruikmaakten van de vrijstelling. Hiervan moeten zij bewijsstukken overleggen. Verder moeten zij voldoen aan alle overige vergunningsvereisten (zie onder). Tot slot moet de instelling vóór 15 april 2012 een Wft-vergunning aanvragen. De vergunningsvereisten voor een financieel dienstverlener hebben betrekking op: Deskundigheid dagelijks beleidsbepalers Vakbekwaamheid, betrouwbaarheid en integriteit 11
12 Zeggenschapsstructuur en inrichting bedrijfsvoering Beroepsaansprakelijkheidsverzekering Deskundigheid dagelijks beleidsbepaler Het dagelijks beleid van een financiële dienstverlener moet worden bepaald door personen die deskundig zijn in verband met uitoefening van het bedrijf van de financiële onderneming. In ieder geval één dagelijkse beleidsbepaler van de financieel dienstverlener dient twee jaar bestuurlijke en leidinggevende ervaring te hebben opgedaan (waarvan in ieder geval één jaar aaneengesloten). De overige dagelijkse beleidsbepalers dienen in ieder geval twee jaar bestuurlijke ervaring opgedaan te hebben (waarvan in ieder geval één jaar aaneengesloten). Voor kleine financieel dienstverleners (tot 6 personen) geldt dat de dagelijkse beleidsbepaler minimaal één jaar aaneengesloten bestuurlijke ervaring heeft of beschikt over een HBO(+)-diploma. De AFM toetst dit aan de hand van het curriculum vitae, eventuele diploma s en de opgegeven referenten van de dagelijkse beleidsbepaler. Deze eis is gebaseerd op artikel 4:9, eerste lid, Wft en door de AFM verder uitgewerkt in de beleidsregel van de AFM. Vakbekwaamheid Een financieel dienstverlener moet er zorg voor dragen dat zijn klantmedewerkers vakbekwaam zijn. De AFM toetst dit aan de hand van de diploma s en certificaten die de financieel dienstverlener bij de vergunningaanvraag overlegt. Daarnaast dient de financieel dienstverlener een beschrijving te overleggen waaruit blijkt hoe de vakbekwaamheid in de onderneming wordt geborgd (artikel 4:9, tweede lid, Wft). Welke diploma s moet u hebben? Als financieel dienstverlener met een vergunning moet u een diploma hebben voor het vakgebied waarin u adviseert of bemiddelt. Op de AFM-site zijn mogelijke diploma s genoemd. De diploma s moeten gehaald zijn bij een exameninstituut dat erkend is door de minister van Financiën. Een overzicht van deze instituten vindt u op de website van het College Deskundigheid Financiële Dienstverlening: Betrouwbaarheid Het beleid van een financiële dienstverlener wordt (mede)bepaald door personen van wie de betrouwbaarheid buiten twijfel staat. De betrouwbaarheid van deze personen wordt getoetst door de AFM. De dagelijkse beleidsbepalers en medebeleidsbepalers moeten een betrouwbaarheidsformulier invullen waarin o.a. vragen worden gesteld over het strafrechtelijk verleden van de persoon (artikel 4:10 Wft). 12
13 Integriteit Een financiële dienstverlener moet een adequaat beleid voeren dat een integere uitoefening van zijn bedrijf waarborgt. Om dit te kunnen aantonen moet de financieel dienstverlener bij de vergunningaanvraag een incidentenregeling overleggen alsmede een beschrijving omtrent de borging van de betrouwbaarheid van de medewerkers (artikel 4:11 Wft.). Zeggenschapsstructuur en inrichting bedrijfsvoering Een financieel dienstverlener moet een doorzichtige zeggenschapsstructuur hebben. De AFM toetst dit aan de hand van een door de financieel dienstverlener te overleggen organigram. Daarnaast bekijkt de AFM de zeggenschapsstructuur in het handelsregister van de Kamer van Koophandel (artikel 4:13 Wft). Een financieel dienstverlener moet zijn bedrijfsvoering zodanig inrichten dat deze een beheerste en integere uitoefening van zijn bedrijf waarborgt. Dit kan de financieel dienstverlener aantonen door bij de vergunningaanvraag een beschrijving aan de AFM toe te zenden waaruit blijkt hoe de adviesdossiers worden bewaard (artikel 4:15 Wft). Beroepsaansprakelijkheidsverzekering of vergelijkbare voorziening Om een vergunning te krijgen als financieel dienstverlener moet u aan een aantal eisen voldoen: Een bemiddelaar in (her)verzekeringen moet beschikken over een beroepsaansprakelijkheidsverzekering (of een daarmee vergelijkbare voorziening). Deze beroepsaansprakelijkheidsverzekering dekt de aansprakelijkheid van de bemiddelaar wegens fouten, verzuimen of nalatigheden begaan in de uitoefening van diens beroep. Het verzekerd bedrag van de beroepsaansprakelijkheidsverzekering bedraagt in ieder geval per verzekerd geval en in ieder geval per jaar. Voor het adviseren en/of orders doorgeven in deelnemingsrechten in beleggingsinstellingen (nationaal regime) is ook een beroepsaansprakelijkheidsverzekering verplicht (of een daarmee vergelijkbare voorziening). Het verzekerd bedrag van deze beroepsaansprakelijkheidsverzekering bedraagt in ieder geval per verzekerd geval en in ieder geval per jaar. Deze eisen zijn gebaseerd op artikel 4:75 en 4:76 Wft (bemiddelaars in (her)verzekeringen) en artikel 11, vijfde lid, Vrijstellingsregeling Wft (nationaal regime). 13
14 04 Wat moet een kantoor in de besluitvorming afwegen? Vergunning aanvragen? In bijlage 1 is een beslisboom opgenomen waarbij u snel inzicht krijgt in het proces dat doorlopen moet worden indien een aanvraag voor een vergunning wordt overwogen. Een kantoor kan vanuit strategische overwegingen voor de keuze komen te staan al dan niet een vergunning voor pensioenadvisering aan te vragen. Belangrijke vragen die hierbij een rol spelen zijn: Wordt al aan pensioenadvies gedaan vóór 1 januari 2012? Welke beleid voert het kantoor op het gebied van pensioenadvisering? Welke kosten/baten zijn er bij een vergunningaanvraag? Welke mogelijkheden zijn er onder de vrijstellingsregeling? Welke impact hebben de gedragsregels die van toepassing zijn op financiële dienstverleners op grond van de Wft? Wordt al aan pensioenadvies gedaan vóór 1 januari 2012? Om voor de overgangsregeling in aanmerking te komen is het van belang te weten of men al vóór 1 januari 2012 actief met pensioenadvisering bezig was. Dit moet ook aangetoond worden. Welk beleid voert het kantoor op het gebied van pensioenadvisering? Is pensioenadvisering, impliciet of expliciet, een van de kernactiviteiten van het kantoor? Een actief beleid op het gebied van pensioenadvisering bevordert de kwaliteit 14
15 van de adviezen en de dossiers waardoor meer mogelijkheden aanwezig zijn voor een betere inrichting van het adviesproces, een betere dienstverlening aan cliënten en borging van kwaliteit in de organisatie. Welke kosten zijn er verbonden aan een vergunningaanvraag? De kosten voor een vergunningaanvraag in 2012 zijn: Vergunningaanvraag Betrouwbaarheidstoetsing per beleidsbepaler Deskundigheidstoetsing per dagelijkse beleidsbepaler Jaarlijkse heffing afhankelijk van het aantal fte s (vast 975 en per fte 170) 3. Deze hoogte van deze variabele kosten kunnen een belangrijke rol spelen in de keuze voor het al dan niet onderbrengen van pensioenadviesactiviteiten in een aparte rechtspersoon. Hierboven op komen nog de kosten van PE-verplichtingen van de pensioenadviseurs. Welke mogelijkheden zijn er onder de vrijstellingsregeling? De Wft kent een vrijstellingsregeling voor de vergunningplicht voor adviseren. Een pensioenadviseur hoeft namelijk geen vergunning te hebben voor het adviseren over financiële producten, als hij voldoet aan elk van de volgende voorwaarden: De pensioenadviseur moet een andere hoofdberoepswerkzaamheid hebben dan het verlenen van financiële diensten. Uit hoofde van die hoofdberoepswerkzaamheid heeft de pensioenadviseur inzicht in de financiële situatie van zijn cliënt. De adviezen over financiële producten moeten in het verlengde liggen van de hoofdberoepswerkzaamheid van de pensioenadviseur. De pensioenadviseur mag voor de verleende adviezen geen provisie ontvangen van de verzekeraar. De adviezen mogen slechts marginaal onderdeel uitmaken van de totale werkzaamheden van de pensioenadviseur. De pensioenadviseur mag niet tevens bemiddelen in het product waarover hij adviseert. De AFM heeft begin november 2011 een toelichting gegeven op de betekenis van deze voorwaarden. 3 Dit zijn de tarieven over De tarieven 2012 worden later dit jaar bekend gemaakt door de Minister. 15
16 Welke impact hebben de gedragsregels die van toepassing zijn op financiële dienstverleners op grond van de Wft? Uit het onderzoek van de AFM over pensioenadvisering is duidelijk geworden dat de AFM het kaf van het koren wil scheiden. Zij wil kwalitatief betere adviezen afdwingen door adviseurs te verplichten meer aan scholing te doen door de wft-module pensioenen te gaan volgen en het diploma te halen. Uit de adviesdossiers moet blijken dat de kwaliteit van de adviseurs op een toereikend niveau ligt. Het niet voldoen aan de vergunningvereisten kan leiden tot diverse handhavingsmaatregelen en uiteindelijk tot intrekking van de vergunning. 16
17 05 Welke opleidingsen permanente educatie eisen zijn er? Vanaf 1 januari 2012 kan een vergunning worden aangevraagd voor het verlenen van (een of meer) financiële diensten in pensioenverzekeringen. Een vergunning voor pensioenverzekeringen kan alleen aangevraagd worden als tegelijkertijd een vergunning aangevraagd wordt voor levensverzekeringen. Bij de vergunningaanvraag moet worden aangetoond dat men beschikt over de vereiste vakbekwaamheid 4. Dit houdt in dat (in ieder geval) de volgende diploma s overlegd moeten worden: Wft-basismodule Wft-levensverzekeringen (inclusief Wft-Beleggen) Wft-pensioenverzekeringen In het document Advies toetstermen Wft-module Pensioenverzekeringen van het College Deskundigheid Financiële Dienstverlening (CDFD) zijn zowel de opzet en inrichting van de Wft-Module pensioenverzekeringen, als de taken van de pensioenadviseur, als de toetstermen Wft-Modules Pensioen- en Levensverzekeringen uitgebreid beschreven. Deze eisen zijn ook in het Besluit gedragstoezicht financiële onderneming Wft (Bgfo wft) terug te vinden. In artikel 4:9 Wft wordt ingegaan op de deskundigheid van de dagelijkse beleidsbepa- 4 Het huidige Wft diplomastelsel gaat naar verwachting per 2013 veranderen. Nu is het nog zo dat alleen de feitelijk leidinggevende aan de vakbekwaamheidseisen hoeft te voldoen. In het nieuwe stelsel dient iedere medewerker die zich bezighoudt met advies (in de zin van de Wft) te voldoen aan de vakbekwaamheidseisen. 17
18 lers terwijl in artikel 5 Bgfo wft ingegaan wordt op de eindtermen van vakbekwaamheid ter uitvoering van artikel 4:9, derde lid, van de wet. Bij artikel 5 hoort bijlage B welke zeer uitvoering ingaat op de basismodules vakbekwaamheid. Per 1 januari 2012 is toegevoegd onderdeel 7 dat gaat over de basismodule vakbekwaamheid voor pensioenverzekeringen en premiepensioenvorderingen. In het Bgfo is naast artikel 171 over diploma-eisen, een nieuw artikel 171a ingevoegd dat gaat over de algemene overgangsregeling. 18
19 Bijlage: Beslisboom advisering pensioenen na 2011 In 2011 geadviseerd over pensioen onder Wft? NEE In de toekomst gaan adviseren? NEE Gebruik gemaakt van vrijstellingsregeling in 2011? JA NEE JA Gebruik gemaakt van de overgangsregeling vóór 1 feb JA NEE JA NEE NEE Gebruikmaken van vrijstellingsregeling in 2012 e.v.? Gebruikmaken van de verkorte overgangsregeling vóór 15 april 2012 JA JA dienstverlener moet strikt voldoen aan de voorwaarden van de vrijstellingsregeling Voldoen aan alle vakbekwaamheidseisen Binnen 6 maanden Leven-, basis- en pensioendiploma s Voldoen aan de verhoogde vakbekwaamheidseisen mbt pensioenverzekeringen (zie bijlage B Bgfo Wft) 19
20 Antonio Vivaldistraat HP Amsterdam Postbus AD Amsterdam T: F: E: I: 20
Waarom Wft vergunning Pensioenverzekeringen?
Waarom Wft vergunning Pensioenverzekeringen? Rudy van Leeuwen Roland van Kranenburg Welkom bij de Autoriteit Financiële Markten Pagina 2 Agenda - Wat is vergunningplichtig onder de Wft? - Vrijstelling
Nadere informatieDE MINISTER VAN FINANCIËN, Gelet op de artikelen 2:104, eerste en tweede lid, en 4:7 van de wet; BESLUIT: ARTIKEL I
Regeling van de Minister van Financiën van PM 2018, 2018- PM, directie Financiële Markten, tot wijziging van de Vrijstellingsregeling Wft in verband met de aanpassing van het Nationaal regime naar aanleiding
Nadere informatieWFT Pensioen, bedreiging of kans?! Sander Sanders mpla
WFT Pensioen, bedreiging of kans?! Sander Sanders mpla Programma Aanleiding: AFM rapport Maatregel: WFT Pensioen Keuze? Conclusie Aanleiding (1) AFM-rapport Kwaliteit Advies Tweedepijler Pensioen uit april
Nadere informatieBEMIDDELEN VERSUS ADVISEREN VRIJDAG 2 NOVEMBER 2018
BEMIDDELEN VERSUS ADVISEREN VRIJDAG 2 NOVEMBER 2018 INHOUD BEMIDDELEN ADVISEREN OVEREENKOMSTEN VERSCHILLEN DEFINITIE BEMIDDELEN Artikel 1:1, onder bemiddelen, sub d Wft alle werkzaamheden in de uitoefening
Nadere informatieWft Pensioenvergunning. Praktische gevolgen
Wft Pensioenvergunning Praktische gevolgen Juni 2011 Agenda Achtergrond Reikwijdte van de vergunning Deskundigheidseisen Overgangsbepalingen Gevolgen AFM onderzoek Pensioenadvisering april 2010 75% pensioenadviezen
Nadere informatieWelke producten vallen onder de nieuwe Wft-vergunning Pensioenverzekeringen? Onder de nieuwe vergunning Wft Pensioenverzekeringen komen te vallen:
Onderdeel: Item: U en uw vergunning Pensioenvergunning Waarom komt er een nieuwe vergunning Pensioenverzekeringen? In april 2010 heeft de AFM het rapport Kwaliteit Advies Tweedepijler Pensioen gepubliceerd.
Nadere informatieMODEL ALL FINANCE BV. Checklist Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC
MODEL ALL FINANCE BV Checklist Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC WET OP HET FINANCIEEL TOEZICHT Versie 1: 8 maart 2012 1 INHOUDSOPGAVE Checklist administratieve organisatie en interne
Nadere informatieOfficiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814.
STAATSCOURANT Officiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814. Nr. 34549 11 december 2013 Regeling van de Minister van Financiën van 4 december 2013, FM/2013/2124 M, directie Financiële
Nadere informatieArsenaal Assurantiën. Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC WET OP HET FINANCIEEL TOEZICHT
Arsenaal Assurantiën Administratieve Organisatie en Interne Controle AO/IC WET OP HET FINANCIEEL TOEZICHT 1 Versie: juni 2013.01 INHOUDSOPGAVE Uiteenzetting administratieve organisatie en interne controle
Nadere informatieOverzicht van markttoegang regelgeving Wft BANKEN met zetel in Nederland
Overzicht van markttoegang regelgeving BANKEN met zetel in Nederland Deel 2 Deel Markttoegang Financiële Ondernemingen Art. 1:1 definities a. een afwikkelonderneming; b. een bank; financiële onderneming
Nadere informatieBeleidsregel Deskundigheid dagelijks beleidsbepalers artikel 4:9 en 5:29 Wft
AFM Beleidsregel Deskundigheid s artikel 4:9 en 5:29 Wft Beleidsregel Wet op het financieel toezicht 08-01 van de Stichting Autoriteit Financiële Markten van 24 maart 2008 inzake de deskundigheid van s
Nadere informatieMarkttoegang financiëledienstverleners Wft
Markttoegang financiëledienstverleners Wft Over markttoetredingsverboden en vergunningverlening door de AFM van den Ing Kluwer - Deventer - VOORWOORD VOORWOORD VAN DE AUTEUR AFKORTINGEN V VII XXI HOOFDSTUK
Nadere informatieOp basis van de afgegeven vergunningen door de AFM is advisering mogelijk met betrekking tot de navolgende producten:
Noordakker 12 2371 DB Roelofarendsveen T 071-2600666 E info@kuiperadvies.com W www.kuiperadvies.com Kuiper Advies KvK 51311909 BTW nr. 084.969.544.B.02 Rabobank 1588.33.317 Sinds begin 2011 is Kuiper Advies
Nadere informatieOfficiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814.
STAATSCOURANT Officiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814. Nr. 11214 1 maart 2019 Regeling van de Minister van Financiën van 21 februari 2019, nr. 2019-0000028428, directie Financiële
Nadere informatieInvulinstructie Aanmelding en wijziging feitelijk leider. Een toelichting bij het aanmelden en wijzigen van de feitelijk leider
Een toelichting bij het aanmelden en wijzigen van de feitelijk leider Inhoudsopgave Vooraf 3 1 Navigeren in het formulier 4 2 Gegevens aanvrager 5 2.1 Wat moet u hier invullen? 5 3 Betrokkenen aanmelden
Nadere informatieMonuta Adviesinstructie uitvaartverzekering
Monuta Adviesinstructie uitvaartverzekering Inleiding De adviseur die zich bezighoudt met advisering over uitvaartverzekeringen, is verplicht een passend advies te geven. De adviseur dient er altijd voor
Nadere informatieBGFO 2013. Herziening WFt vakbekwaamheidstructuur
BGFO 2013 Herziening WFt vakbekwaamheidstructuur Agenda Historie BGFO Uitgangspunten vakbekwaamheid binnen BGFO III Modulaire structuur vakbekwaamheid Aanvullende eisen Permanente Educatie wordt PA & PE
Nadere informatiePublicatie bemiddelen September 2014
Publicatie bemiddelen September 2014 Inleiding Deze publicatie geeft u antwoord op de vraag wanneer sprake is van bemiddelen volgens de Wet op het financieel toezicht (Wft). 1 Consumenten kunnen op verschillende
Nadere informatieDatum 16 januari 2012 Ons kenmerk TGFO-EHBo-11121046 Pagina 1 van 5. Betreft
Aanbieders van financiële producten Datum 16 januari 2012 Pagina 1 van 5 Betreft Ketenbeheersing Geachte heer, mevrouw, In 2010 en 2011 heeft de Autoriteit Financiële Markten (AFM) de ketenbeheersing van
Nadere informatieWft deskundigheidsbouwwerk
Wft deskundigheidsbouwwerk Mr. J. Oosterbaan Martinius Algemeen directeur Bureau D & O D & O april 2012 1 Inhoud Actualiteiten Huidige eisen deskundigheid Vergunning Wft pensioenverzekering Wensen minister
Nadere informatieDIENSTVERLENINGSDOCUMENT
DIENSTVERLENINGSDOCUMENT Adviescentrum van de Graaf 2012 - versie 3 Adviescentrum van de Graaf Pagina 1 Inleiding Op onze dienstverlening is de Wet op het financieel toezicht van toepassing. Eén van de
Nadere informatieG.G.V. Assurantiën en Hypotheken B.V. Dienstenwijzer. Dienstverleningsdocument G.G.V. assurantiën en hypotheken bv. Pagina 1
G.G.V. Assurantiën en Hypotheken B.V. Dienstenwijzer Dienstverleningsdocument G.G.V. assurantiën en hypotheken bv Pagina 1 Dienstenwijzer Op grond van de Wet op het financieel toezicht zijn wij verplicht
Nadere informatieDIENSTVERLENINGSDOCUMENT
DIENSTVERLENINGSDOCUMENT Wind Financieel Advies Van Maasdijkstraat 4 8441 CM HEERENVEEN T. 0513624195 F. 0513628429 E. info@windfinancieeladvies.nl Inleiding U overweegt een beroep te doen op de dienstverlening
Nadere informatie(1) Reikwijdte van de IDD (2) De beloningsregels onder de IDD
ACIS Symposium Juridische aspecten van de (implementatie van) de Richtlijn verzekeringsdistributie: (1) Reikwijdte van de IDD (2) De beloningsregels onder de IDD 2 februari 2018 Kitty Lieverse Disclaimer:
Nadere informatieSpeciale nieuwsbrief over personentoetsingen
Speciale nieuwsbrief over personentoetsingen Beste relatie, Hierbij ontvangt u de digitale nieuwsbrief van de Autoriteit Financiële Markten (AFM). Deze speciale nieuwsbrief over personentoetsingen is opgesteld
Nadere informatieReacties CDFD/consultatieronde
Reacties CDFD/consultatieronde Op 27 september 2010 heeft de CDFD het Consultatiedocument Wft-Module Pensioenverzekeringen ter beoordeling aan de markt voorgelegd. Op 22 en 27 oktober 2010 zijn een aantal
Nadere informatieWelkom bij de Lezing: Wegpoetsen van de indianenverhalen over de Wfd/Wft
Welkom bij de Lezing: Wegpoetsen van de indianenverhalen over de Wfd/Wft Verzorgd door: Anita Hol-Bubeck Free-lance assurantiedocent en auteur. Aan de orde komt: Van Wfd naar Wft Deskundigheid Zorgplicht
Nadere informatieDIENSTVERLENINGSDOCUMENT
DIENSTVERLENINGSDOCUMENT Inleiding Op onze dienstverlening is de Wet op het financieel toezicht van toepassing. Eén van de eisen uit deze wet is dat wij u voorafgaand aan onze dienstverlening informeren
Nadere informatieBeoogde Wft- en BGfo-wijzigingen
Beoogde Wft- en BGfo-wijzigingen ACIS Seminar, 25.10.2011 mr. dr. Cees de Jong Welke wijzigingen zijn er op komst? Wijzigingswet financiële markten 2012 Wetsvoorstel (Kamerstukken II 2010/11, 32 781, nr.
Nadere informatieWie zijn wij? Muurling Assurantiën BV (Muurling Het Financiële Hart)
Wie zijn wij? Muurling Assurantiën BV (Muurling Het Financiële Hart) Hermesweg 15 8861 VN Harlingen T:0517-414590 F:0517-415958 a.muurling@muurling.eu www.muurling.eu KVK Leeuwarden 01089938 Wij zijn adviseurs
Nadere informatieDIENSTVERLENINGSDOCUMENT
DIENSTVERLENINGSDOCUMENT DVD 2013.1 Van t Riet Assurantie Advies B.V. Pagina 1 van 5 Inleiding Op onze dienstverlening is de Wet op het financieel toezicht van toepassing. Eén van de eisen uit deze wet
Nadere informatie1 De structuur van de Wft
1 De structuur van de Wft De Wet op het financieel toezicht bestaat uit zeven delen en drie bijlagen. De regels van elk deel zijn nader uitgewerkt in één of meerdere besluiten (algemene maatregelen van
Nadere informatieWet financiële dienstverlening (Wfd) Achtergrondinformatie voor financieel dienstverleners. Institutionele brochure
Wet financiële dienstverlening (Wfd) Achtergrondinformatie voor financieel dienstverleners Institutionele brochure Veelgestelde vragen van financieel dienstverleners Vraag: Antwoord in: Voor wie geldt
Nadere informatieBESCHRIJVEN VAN BEDRIJFSPROCESSEN
BESCHRIJVEN VAN BEDRIJFSPROCESSEN Voorbeeldbeschrijvingen Inleiding De Wet op het financieel toezicht (Wft) schrijft voor dat de financieel dienstverlener zijn bedrijfsvoering zo inricht dat altijd wordt
Nadere informatieResultaten Self Assessment financiële dienstverleners 2013. Een overzicht van de belangrijkste resultaten
Resultaten Self Assessment financiële dienstverleners 2013 Een overzicht van de belangrijkste resultaten Autoriteit Financiële Markten De AFM bevordert eerlijke en transparante financiële markten. Wij
Nadere informatieContactgegevens Vestiging Gorredijk: Hoofdstraat 6, 8401 BZ Gorredijk. Telefoon
Inleiding De wetgever hecht waarde aan goede voorlichting op het gebied van financiële producten. Daarom is wettelijk voorgeschreven aan welke punten een financieel dienstverlener minimaal aandacht moet
Nadere informatieVrijstellingsregeling Wft. Grens vrijstelling van 50.000 naar 100.000 Aanbieders moeten een AFM-vergunning aanvragen voor 1 februari 2012
Vrijstellingsregeling Wft Grens vrijstelling van 50.000 naar 100.000 Aanbieders moeten een AFM-vergunning aanvragen voor 1 februari 2012 In deze brochure leest u óf u iets moet doen en wat Charco & Dique
Nadere informatieAmsterdam Centre for Insurance Studies (ACIS) Productontwikkeling en distributie door verzekeringstussenpersonen
Amsterdam Centre for Insurance Studies (ACIS) Productontwikkeling en distributie door verzekeringstussenpersonen mr. dr. Cees de Jong Te behandelen onderwerpen Verzekeringsdistributie De verzekeringstussenpersoon
Nadere informatieInvulinstructie Uitbreiding vergunning. Een toelichting bij het formulier voor het uitbreiden van de vergunning
Een toelichting bij het formulier voor het uitbreiden van de vergunning Inhoudsopgave Vooraf 4 1 Navigeren in het formulier 5 2 Gegevens aanvrager 6 2.1 Wat moet u hier invullen? 6 3 Producten en diensten
Nadere informatieWFT Pensioen, bedreiging of kans?! E.H.A.M. Lacroix MPLA/FFP
WFT Pensioen, bedreiging of kans?! E.H.A.M. Lacroix MPLA/FFP Programma Aanleiding: AFM rapport Maatregel: WFT Pensioen Keuze? Conclusie Aanleiding (1) AFM rapport Kwaliteit Advies Tweedepijler Pensioen
Nadere informatieWft pensioenverzekeringen - uitdagingen gezien vanuit het toezicht
Geld voor Later Wft pensioenverzekeringen - uitdagingen gezien vanuit het toezicht 3 Oktober 2012 Rudy van Leeuwen Welkom bij de Autoriteit Financiële Markten Pagina 2 Agenda - Vergunning pensioenverzekeringen
Nadere informatieHerziening WFt vakbekwaamheidstructuur
BGFO 2013 Herziening WFt vakbekwaamheidstructuur Naar inzicht Lindenhaeghe Ewald Bary 1 Agenda Historie BGFO Uitgangspunten vakbekwaamheid binnen BGFO III Modulaire structuur vakbekwaamheid Aanvullende
Nadere informatieDienstenwijzer de Jonge Keizer
Dienstenwijzer de Jonge Keizer 0 Inhoudsopgave pagina Wie zijn wij? Onze missie 2 Contactgegevens 2 Onze dienstverlening Wat kunt u van ons verwachten? 3 Deskundigheid en kwaliteit 3 Onafhankelijk advies
Nadere informatieInvulinstructie Uitbreiding vergunning. Een toelichting bij het formulier voor het uitbreiden van de vergunning
Een toelichting bij het formulier voor het uitbreiden van de vergunning Inhoudsopgave Vooraf 3 1 Navigeren in het formulier 4 2 Gegevens aanvrager 5 2.1 Wat moet u hier invullen? 5 3 Producten en diensten
Nadere informatieDienstenwijzer. Alles over onze financiële dienstverlening
Dienstenwijzer Alles over onze financiële dienstverlening Wie zijn wij A1 Hypotheken is een onafhankelijk landelijk werkende financiële dienstverlener, gespecialiseerd in hypotheken, verzekeringen, kredieten,
Nadere informatieMocht u menen dat wij niet adequaat op uw klacht hebben gereageerd, dan kunt u zich wenden tot dit klachteninstituut: KiFid 070-333 89 99
Dienstenwijzer Wet op het financieel toezicht december 2014 De Regt assurantiën v.o.f., handelend onder de namen De Regt adviesgroep, De Regt assurantiën, De Regt adviseurs, De Regt pensioenadviseurs,
Nadere informatieBinnen het kader van onze vergunning kunnen wij u op de volgende manieren van dienst zijn:
DIENSTENWIJZER Dit document wordt u aangeboden door Financiele Rekenkamer BV Voordat u besluit om van onze dienstverlening gebruik te maken wilt u weten waar u aan toe bent en wat u van ons mag verwachten.
Nadere informatieDienstverleningsdocument
Dienstverleningsdocument Informatie over onze dienstverlening: Op grond van de Wet Financieel Toezicht (WFT) zijn wij verplicht u voorafgaand aan de totstandkoming van een financiële overeenkomst onderstaande
Nadere informatieInvulinstructie Rechtsvormwijziging. Een toelichting bij het formulier om de rechtsvorm te wijzigen
Een toelichting bij het formulier om de rechtsvorm te wijzigen Inhoudsopgave Vooraf 4 1 Navigeren in het formulier 5 2 Gegevens aanvrager 6 2.1 Wat moet u hier invullen? 6 3 Producten en diensten 7 3.1
Nadere informatieInvulinstructie Vergunningaanvraag
Invulinstructie Vergunningaanvraag Een toelichting bij het Vergunningaanvraagformulier financieel dienstverleners 1.1 1.2 financieel dienstverleners dienstverleners Inhoudsopgave Vooraf 4 1 Navigeren in
Nadere informatieDatum 10 juni 2014 Ons kenmerk EhBa Pagina 1 van 3. Betreft
Archimedes Zekerheid B.V. t.a.v. de directie Postbus 156 5490AD SINT-OEDENRODE Datum 10 juni 2014 Pagina 1 van 3 Betreft Informatie over vakbekwaarnheid en nieuwsbrief bestuurdersmonitor Geachte directie,
Nadere informatieWet financiële dienstverlening Normen per Kwaliteitskenmerk
Wet financiële dienstverlening Normen per Kwaliteitskenmerk Autoriteit Financiële Markten Juni 2006 Inhoudsopgave Inleiding 3 Uitleg van gebruikte termen 4 Markttoegang 5 Kwaliteitskenmerk: Betrouwbaarheid
Nadere informatieGraag reageren wij op het consultatiedocument modulaire structuur Wft-vakbekwaamheid.
CDFD Mw. F. Beekveldt Postbus 556 2501 CN DEN HAAG Nijmegen/Tilburg, 1 november 2011 Geachte mevrouw Beekveldt, Graag reageren wij op het consultatiedocument modulaire structuur Wft-vakbekwaamheid. Wij
Nadere informatieWie zijn wij Onze statutaire naam is Gerritsen Assurantiën B.V. echter treden wij naar buiten met de naam Gerritsen Adviesgroep.
Dienstenwijzer Ons kantoor Ons kantoor is gespecialiseerd in financiële diensten. Graag willen wij u laten zien hoe onze werkwijze is. In onze werkwijze staat u als klant en of uw bedrijf centraal. Uw
Nadere informatieVermeij Assurantiën BV DIENSTENWIJZER
Vermeij Assurantiën BV DIENSTENWIJZER Informatie over onze dienstverlening Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening en de bijbehorende kosten. In deze brochure leest u daar meer
Nadere informatieDienstenwijzer. Wie zijn wij? Onze bereikbaarheid en openingstijden. Waarvoor kunt u bij ons terecht?
Dienstenwijzer Naast algemene informatie over Assurantiekantoor van Duijn vindt u in dit document uitgebreide informatie over onze dienstverlening, de beloning die wij daarvoor ontvangen en onze klachtenregeling.
Nadere informatieInvulinstructie Aanmelding feitelijk leider pensioenen. Een toelichting bij het aanmelden van een feitelijk leider voor pensioenen
Een toelichting bij het aanmelden van een feitelijk leider voor pensioenen Inhoudsopgave Vooraf 3 1 Navigeren in het formulier 4 2 Gegevens aanvrager 5 2.1 Wat moet u hier invullen? 5 3 Betrokkenen aanmelden
Nadere informatieDienstenwijzer van : ETC verzekeringen
Dienstenwijzer van : ETC verzekeringen A) Inleiding De wetgever hecht waarde aan goede voorlichting op het gebied van verzekeringen. Daarom is het wettelijk voorgeschreven aan welke punten een assurantiekantoor
Nadere informatieWijziging (PE) Wft examens per 1 april 2018
uitgave 12 december 2017 Wijziging (PE) Wft examens per 1 april 2018 Vanaf 1 april 2018 worden de nieuwe actualiteiten getoetst in de PE en Wft examens. Dit betekent dat de eind- en toetstermen worden
Nadere informatieMocht u menen dat wij niet adequaat op uw klacht hebben gereageerd, dan kunt u zich wenden tot dit klachteninstituut: KiFid
Dienstenwijzer Wet op het financieel toezicht december 2014 De Regt assurantiën v.o.f., handelend onder de namen De Regt adviesgroep, De Regt assurantiën, De Regt adviseurs, De Regt pensioenadviseurs,
Nadere informatieDienstenwijzer. Informatie over onze dienstverlening. Wie zijn wij? Bereikbaarheid en openingstijden. Onze dienstverlening
Dienstenwijzer Naast algemene informatie over LIV Hypotheken vindt u in deze Dienstenwijzer uitgebreide informatie over ons kantoor, onze dienstverlening, ons privacybeleid en onze klachtenregeling. Informatie
Nadere informatieDIENSTENWIJZER. Onze gegevens Domek B.V Burgemeester Godschalxstraat SB s-hertogenbosch Telefoon
DIENSTENWIJZER Algemeen Op de dienstverlening van ons kantoor is de Wet op het financieel toezicht van toepassing. Eén van de eisen die uit deze wet volgt is dat wij u tijdig informeren over wie wij zijn
Nadere informatieHet verstrekken van dit document is wettelijk verplicht voor alle aanbieders en bemiddelaars.
Dienstenwijzer Het verstrekken van dit document is wettelijk verplicht voor alle aanbieders en bemiddelaars. Met deze Dienstenwijzer maken wij u wegwijs bij. Naast algemene informatie over ons kantoor
Nadere informatieReijn&partners. Het vermogen om te groeien. Uw Dienstverleningsdocument
Uw Dienstverleningsdocument U overweegt een beroep te doen op de dienstverlening van Reijn&partners. In dit document leggen wij u graag uit wie we zijn, hoe wij werken en hoe wij beloond worden. Wie zijn
Nadere informatieMiFID II- kennis en bekwaamheid. Veelgestelde vragen m.b.t. de ESMA- richtsnoeren kennis en bekwaamheid
MiFID II- kennis en bekwaamheid Veelgestelde vragen m.b.t. de ESMA- richtsnoeren kennis en bekwaamheid Publicatiedatum: 13 november 2017 I. Reikwijdte 1. In de richtsnoeren wordt onderscheid gemaakt tussen
Nadere informatieKZN HOLDING B.V. DIENSTENWIJZER
KZN HOLDING B.V. KZN ASSURANTIËN BV EN KZN ADVIES B.V. DIENSTENWIJZER INCLUSIEF PRIVACY PARAGRAAF Informatie over onze dienstverlening Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening
Nadere informatieDirectie Financiële Markten. Ministeriële regeling. 20 april 2007 FM 2007-00687 M. Regeling vaststelling inhaalprogramma s beleggen
Directie Financiële Markten Ministeriële regeling Datum Uw brief (Kenmerk) Ons kenmerk 20 april FM -00687 M Onderwerp Regeling vaststelling inhaalprogramma s beleggen Gelet op artikel 171, derde lid, van
Nadere informatieAanleiding & Doel. o Aanleiding / Doel o Informeren om vooruit te kunnen lopen op de veranderingen:
Welkom Aanleiding & Doel o Aanleiding / Doel o Informeren om vooruit te kunnen lopen op de veranderingen: o De wettelijke ontwikkelingen o De mogelijkheden en termijnen om te voldoen o Gevolgen voor markt,
Nadere informatieDienstenwijzer De Regt adviesgroep
Dienstenwijzer De Regt adviesgroep Zo zijn wij u graag van dienst Op de dienstverlening van ons kantoor zijn diverse wettelijke bepalingen van toepassing die ons verplichten u te informeren of wie wij
Nadere informatieWij willen ons graag aan u voorstellen en u informeren over onze werkwijze.
Dienstenwijzer Geachte cliënt, Wij willen ons graag aan u voorstellen en u informeren over onze werkwijze. Als u besluit van onze dienstverlening gebruik te maken, weet u waar u aan toe bent en wat wij
Nadere informatieVrijstellingsregeling Wet financiële dienstverlening en Besluit financiële dienstverlening
Vrijstellingsregeling Wet financiële dienstverlening en Besluit financiële dienstverlening De Minister van Financiën, Gelet op artikel 9 van de Wet financiële dienstverlening; Besluit; Artikel 1 In deze
Nadere informatieDIENSTVERLENINGSDOCUMENT
DIENSTVERLENINGSDOCUMENT Op alle diensten die door Sevenhuysen Pensioen Consultancy worden geleverd zijn Algemene Leveringsvoorwaarden van toepassing. Deze voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Kamer van
Nadere informatieDe diplomaplicht en het nieuwe vakbekwaamheidsgebouw
De diplomaplicht en het nieuwe vakbekwaamheidsgebouw 13 november 2012 Dik van Velzen Wat gaat er veranderen? Diplomaplicht voor adviseurs Een nieuw diplomastelsel Centrale examenvragenbank Nieuwe PE De
Nadere informatiePA en ander geneuzel. EFP Noord Leeuwarden, 23 september 2014. Richard Meinders SVC Compliance @richardmeinders
PA en ander geneuzel EFP Noord Leeuwarden, 23 september 2014 Richard Meinders SVC Compliance @richardmeinders 2 Agenda Even voorstellen Permanent actueel PE plus AOV advies Dienstverlening op maat 3 Even
Nadere informatieDienstenwijzer. Ons kantoor is geregistreerd bij de Autoriteit Financiële Markten onder vergunningnummer:
Dienstenwijzer INFORMATIE OVER ONZE DIENSTVERLENING Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening en de bijbehorende kosten. In deze dienstenwijzer leest u daar meer over. Wij gaan
Nadere informatieOfficiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814.
STAATSCOURANT Officiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814. Nr. 259 4 januari 2012 Regeling vaststelling bedragen 2012 ex artikelen 2 en 3 Besluit bekostiging financieel toezicht 23
Nadere informatieDoornhegge & Duthler Partners in Financiën DIENSTENWIJZER
Doornhegge & Duthler Partners in Financiën DIENSTENWIJZER WET OP HET FINANCIEEL TOEZICHT - VERSIE 7: 2018 - Op alle diensten die door Doornhegge & Duthler Partners in Financiën worden geleverd zijn Algemene
Nadere informatieDienstverleningsdocument Van der Krabben Pensioenen Hypotheken Verzekeringen BV
Dienstverleningsdocument Van der Krabben Pensioenen Hypotheken Verzekeringen BV Ons kantoor heeft zich gespecialiseerd in financiële diensten. Graag willen wij u laten zien hoe onze werkwijze is. In onze
Nadere informatieDIENSTENWIJZER INCLUSIEF PRIVACY PARAGRAAF
YOOST BV DIENSTENWIJZER INCLUSIEF PRIVACY PARAGRAAF Dienstenwijzer YOOST BV Informatie over onze dienstverlening Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening en de bijbehorende kosten.
Nadere informatieHet Besluit Gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft wordt als volgt gewijzigd:
Besluit van tot wijziging van het Besluit Gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft in verband met de aanpassing van de modulestructuur van het vakbekwaamheidsbouwwerk Op de voordracht van Onze Minister
Nadere informatieADVIESDOCUMENT Advies CDFD inzake vaststellen ontwikkelingen Periode 1 april 2019 tot en met 31 maart 2020
ADVIESDOCUMENT Advies CDFD inzake vaststellen ontwikkelingen Periode 1 april 2019 tot en met 31 maart 2020 1. Inleiding Voor financiële dienstverleners gelden er vanaf 1 januari 2006 naast diploma-eisen
Nadere informatieBochane Services Dienstenwijzer Biedt helderheid over de dienstverlening van Bochane Services B.V.
Bochane Services Dienstenwijzer Biedt helderheid over de dienstverlening van De verschillende bedrijfstakken van financiële dienstverlening en in het bijzonder hechten grote waarde aan goede voorlichting
Nadere informatieDienstenwijzer Wet Financieel Toezicht. Axi-Plan Adviesgroep BV (versie 05/2018)
Dienstenwijzer Wet Financieel Toezicht Axi-Plan Adviesgroep BV (versie 05/2018) 1 Informatie over onze dienstverlening Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening en de bijbehorende
Nadere informatieInhoudsopgave. Beëindiging van de relatie... 9 Algemene info... 10. liberforte.nl Dienstenwijzer 2015 Pagina 2 van 10
Dienstenwijzer 2015 Inhoudsopgave Inleiding...................... 3 Wie zijn wij?...................... 4 Deskundigheid & Kwaliteit...................... 4 Contactgegevens...................... 4 Onze
Nadere informatieDIENSTENWIJZER. Naam en adres Onze gegevens luiden: Slegt Financiële Dienstverlening B.V. h/o Slegt Verzekeringen
DIENSTENWIJZER Informatie over onze dienstverlening Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening en de bijbehorende kosten. In deze brochure leest u daar meer over. Wij gaan hierbij
Nadere informatieKlantbelang Dashboardmodule Gedragsregels Zakelijke Verzekeringen Normenkader 2018
Klantbelang Dashboardmodule Gedragsregels Zakelijke Verzekeringen Normenkader 2018 Opbouw module De module bestaat uit vier onderdelen. Alle onderdelen wegen even zwaar. I. Vakbekwaamheid II. Productontwikkelings-
Nadere informatieHypotheken en Verzekeringen Correspondentieadres: Arie de Jongstraat 7 (bezoek uitsluitend op afspraak) 2553 RK Den Haag
Wie zijn wij? ADVIESWIJZER Naam bedrijf Ed Hup Finance Hypotheken en Verzekeringen Correspondentieadres: Arie de Jongstraat 7 (bezoek uitsluitend op afspraak) 2553 RK Den Haag 06 21 55 37 65 info@edhupfinance.nl
Nadere informatie(Tekst geldend op: 07-09-2011Voorstel wetswijziging September 2011) Wet op het financieel toezicht
(Tekst geldend op: 07-09-2011Voorstel wetswijziging September 2011) Wet op het financieel toezicht Hoofdstuk 4.2. Regels voor het werkzaam zijn op de financiële markten betreffende alle financiële diensten
Nadere informatieIn deze paragraaf treft u de belangrijkste gegevens aan van onze onderneming:
Caesar adviseurs DIENSTENWIJZER December 2012 Inleiding Op de activiteiten van onze onderneming is de Wet op het Financieel Toezicht van toepassing. Eén van de eisen die uit deze wet volgt is dat wij u
Nadere informatieRegistratie bij de Autoriteit Financiële Markten Heddema Verzekeringen is geregistreerd bij de Autoriteit Financiële Markten onder nummer 12006728.
DIENSTENWIJZER Welkom bij Heddema Verzekeringen U heeft de zorg voor uw verzekering en/of andere financiële voorziening aan ons kantoor toevertrouwd. U kunt ervan overtuigd zijn dat uw belangen bij ons
Nadere informatieDienstenwijzer Inclusief Privacy Paragraaf. Schulz Financiële Diensten
Dienstenwijzer Inclusief Privacy Paragraaf Dienstenwijzer inclusief privacy paragraaf 1 Informatie over onze dienstverlening Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening en de bijbehorende
Nadere informatieNo.W06.15.0231/III 's-gravenhage, 21 augustus 2015
... No.W06.15.0231/III 's-gravenhage, 21 augustus 2015 Bij Kabinetsmissive van 9 juli 2015, no.2015001243, heeft Uwe Majesteit, op voordracht van de Minister van Financiën, mede namens de Minister van
Nadere informatieDienstverleningsdocument
van Velthuysen Liebrecht BOVENOP DE PRAKTIJK Dienstverleningsdocument Adequaat Deskundig Vertrouwen Integer Energiek Samen Persoonlijke begeleiding en ervaring blijven onze kracht. WIE ZIJN WIJ? Van Velthuysen
Nadere informatieCDFD-DISPENSATIEREGELING BIJ EXAMINERING WFT-MODULES. d.d. 1 juni 2009
CDFD-DISPENSATIEREGELING BIJ EXAMINERING WFT-MODULES. d.d. 1 juni 2009 De dispensatieregeling onderscheidt de volgende begrippen: examen; tentamen; toets. Het deskundigheidsbewijs van een examen wordt
Nadere informatieNaam en adres Onze gegevens luiden: BijMartijn Hypotheken Heile Schoorstraat EC Tilburg
Informatie over onze dienstverlening Wij maken graag heldere afspraken met u over onze dienstverlening en de bijbehorende kosten. In deze brochure leest u daar meer over. Wij gaan hierbij verder dan de
Nadere informatieDienstenwijzer. Welkom bij Van der Doelen Assurantiën B.V.
Dienstenwijzer Welkom bij Van der Doelen Assurantiën B.V. Voor u ligt de dienstenwijzer van Van der Doelen Assurantiën B.V. In deze dienstenwijzer maken wij u wegwijs binnen ons bedrijf. Zo vind u informatie
Nadere informatieInvulinstructie Aanmelding aangesloten onderneming. Een toelichting bij het aanmelden van een aangesloten onderneming
Een toelichting bij het aanmelden van een aangesloten onderneming Inhoudsopgave Vooraf 3 1 Navigeren in het formulier 4 2 Gegevens aanvrager 5 2.1 Wat moet u hier invullen? 5 3 Betrokkenen 6 3.1 Toevoegen
Nadere informatie.VASTGOEDCENTER. Advieswijzer
.VASTGOEDCENTER. Advieswijzer Advieswijzer U bent van plan de zorg voor uw financiële zaken / verzekeringen toe te vertrouwen aan ons kantoor. Een goede beslissing. U kunt er zeker van zijn dat uw financiële
Nadere informatieDienstenwijzer Dienstverleningsdocument
Dienstenwijzer Dienstverleningsdocument Fidé Hypotheken & Verzekeringen Kuukven 17 5991 NK Baarlo info@fide.nu 06-10314515 Geachteklant, Wij willen ons graag voor stellen en u informeren over onze werkwijze.
Nadere informatieDe toekomst van de pensioenadviseur Pensioenadvies in een dynamische markt
De toekomst van de pensioenadviseur Pensioenadvies in een dynamische markt Rudy van Leeuwen & Anneke van Es Agenda - Ontwikkelingen in de markt - Adviseren, bemiddelen of alleen informeren? - Leidraden
Nadere informatie