Kennisname. Gemeenteraad Zitting van 30 mei 2017 Notule

Transcriptie

1 Gemeenteraad Zitting van 30 mei 2017 Notule Aanwezig: Verontschuldigd: Dirk Debaere: voorzitter; Kurt Windels: burgemeester; Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt: schepenen; Dries Couckuyt: schepen (voorzitter OCMW); Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout, Koen Depreiter: raadsleden; Dominik Ronse: secretaris Marie-Thérèse Lapeere: raadslid De zitting vangt aan om uur. Openbare zitting 1. Goedkeuren van de notulen van de vorige zitting De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet, meer bepaald artikel 33; Gelet op het Gemeentedecreet, meer bepaald de artikels 180 en 181; Gelet op de ontwerpnotulen van de vorige zitting, opgesteld door de heer gemeentesecretaris; BESLUIT: eenparig Artikel 1 De notulen van de vorige zitting worden goedgekeurd. Artikel 2 Aan de heer gemeentesecretaris wordt de opdracht gegeven deze notulen op te nemen in het register van beraadslagingen van de gemeenteraad. Kennisname VRIJE TIJD 2. Kennis nemen van het jaarverslag van projectverenigingen TERF en Radar voor 2016 De GEMEENTERAAD, Gelet op het decreet Intergemeentelijke Samenwerking; Gelet op de statuten van de projectverenigingen TERF en Radar; Overwegende dat, na afloop van het boekjaar 2016, door de intergemeentelijke samenwerkingsverbanden jaarverslagen werden opgemaakt met opgave van de uitgevoerde activiteiten en de financiële afrekening hiervan; Op voorstel van de bevoegde schepen; NEEMT KENNIS Van de jaarverslagen van de intergemeentelijke erfgoedcel TERF en de onroerende erfgoeddienst Radar. 30 mei blz. 1/12

2 SOCIALE ZAKEN 3. Kennis nemen van de jaarrekening 2016 van het OCMW Ingelmunster De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 en latere aanpassingen; Gelet op het decreet van 19 december 2008 betreffende de organisatie van de openbare centra voor maatschappelijk welzijn, meer bepaald artikel 174, 3 en latere aanpassingen; Gelet op het besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de OCMW s en latere aanpassingen; Gelet op het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en latere aanpassingen; Overwegende dat de jaarrekening 2016 van het OCMW Ingelmunster werd vastgesteld door de Raad voor Maatschappelijk Welzijn van 24 april 2017; Overwegende de jaarrekening 2016 van het OCMW Ingelmunster; Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen; NEEMT KENNIS Van de jaarrekening 2016 van het OCMW Ingelmunster. Beslissingen MOBILITEIT 4. Afschaffen van buurtweg nr. 62 De GEMEENTERAAD, Gelet op het gemeentedecreet; Gelet op de wet op de buurtwegen van 10 april 1841, gewijzigd bij decreet van 4 april 2014; Gelet op het besluit van de gemeenteraad van 20 september 2016 waarbij de beleidsvisie voor trage wegen werd goedgekeurd; Gelet op de vraag van Hubert Crombez om de buurtweg nr. 62 af te schaffen; Overwegende dat de vraag van Hubert Crombez mee werd ondertekend door de andere eigenaars van wie hun eigendom eveneens belast is met deze buurtweg; Overwegende dat de betrokken buurtweg reeds lange tijd in onbruik is; Overwegende dat de betrokken buurtweg geen functionele en een heel beperkte of geen recreatieve waarde zou hebben indien deze opnieuw zou opengesteld worden; Overwegende dat, quasi parallel met de buurtweg nr. 62 de Fortstraat loopt, die eveneens aan zwakke weggebruikers een veilig alternatief biedt voor de Oostrozebekestraat; Overwegende dat het in navolging van de beleidsvisie aangewezen is om in dergelijk geval de betrokken buurtweg af te schaffen; Overwegende dat overeenkomstig de wet op de buurtwegen in geval van afschaffing een meerwaarde kan gevorderd worden van de eigenaars van wie hun eigendom belast is met deze buurtweg; Overwegende dat een principiële goedkeuring tot afschaffing van buurtweg nr. 62 over het volledige traject werd goedgekeurd in de gemeenteraad van 20 december 2016; Overwegende dat een openbaar onderzoek werd gehouden dat liep van 30 januari 2017 tot en met 1 maart 2017 en dat geen bezwaarschriften of opmerkingen werden ingediend; Overwegende dat aan de eigenaars van wie hun eigendom belast was met deze voetweg een meerwaarde zal gevorderd worden van 0,70/m²; Gelet op het toegevoegde plan waarop deze buurtweg wordt aangeduid; Op voorstel van het College van Burgemeester en schepenen; BESLUIT: 30 mei blz. 2/12

3 eenparig Artikel 1 Buurtweg nr. 62 over het volledige traject af te schaffen. Artikel 2 Het dossier ter goedkeuring voor te leggen aan de deputatie van de provincie West-Vlaanderen. Artikel 3 Bij goedkeuring door de deputatie een meerwaarde te vorderen van 0,70/m² van de eigenaars van wie hun eigendom belast was met deze voetweg. 5. Vaststellen van het ontwerp-rooilijnplan van buurtweg nr. 64 na het verleggen ervan De GEMEENTERAAD, Gelet op het gemeentedecreet; Gelet op de wet op de buurtwegen van 10 april 1841, gewijzigd bij decreet van 4 april 2014; Gelet op het besluit van de gemeenteraad van 20 september 2016 waarbij de beleidsvisie voor trage wegen werd goedgekeurd; Overwegende dat de buurtweg nr. 64 in de beleidsvisie staat aangeduid als een weg die men opnieuw wenst open te stellen; Overwegende dat de openstelling in dit geval neerkomt op het in overeenstemming brengen met de huidige situatie op het terrein; Overwegende dat reeds lange tijd de buurtweg nr. 64 een ander tracé volgt dan het beschreven tracé in de atlas der buurtwegen; Overwegende dat dit geverifieerd kan worden op de luchtfoto van 1971 waarop reeds duidelijk het huidige tracé zichtbaar is; Overwegende dat wordt voorgesteld om het huidige tracé te formaliseren; Overwegende dat bij het verleggen van een buurtweg ook een rooilijn moet vastgesteld worden; Gelet op het toegevoegde plan voor het verleggen van de buurtweg waarbij wordt voorgesteld om het tracé AA te verleggen naar BB en CC te verleggen naar DD ; Gelet op het toegevoegde plan met de ontwerp-rooilijn voor de gewijzigde buurtweg nr. 64; Overwegende dat een principiële goedkeuring tot het verleggen van buurtweg nr. 64 en vaststellen van het ontwerp-rooilijnplan werd goedgekeurd in de gemeenteraad van 20 december 2016; Overwegende dat een openbaar onderzoek werd gehouden dat liep van 30 januari 2017 tot en met 1 maart 2017 en dat vier bezwaarschriften en/of opmerkingen werden ingediend: 1) Op 16 februari 2017 van Da Silva Marques Dendoncker, Vlasbloemstraat 34 te 8770 Ingelmunster: a) plaatsen van paaltjes om het doorgaand verkeer te weren; b) slechte staat van het wegdek; 2) Op 27 februari 2017 van Geert en Koen Tack, Mezegemstraat 20 te 8870 Kachtem Izegem: c) geen doorgang mogelijk indien de weg naar een breedte van 2 meter wordt gebracht; d) slechte staat van het wegdek; e) het is enkel mogelijk (en moeilijk door de overhangende takken) om via de Vlasbloemstraat met de vrachtwagen voor dierenvervoer naar de weide te komen; f) moeilijke doorgang met tractor naar de weide door de overhangende takken; g) het stuk weg van in de bocht naar de Gentstraat is op sommige plaatsen tot wel 1,5 meter opgeschoven; 3) Op 27 februari 2017 van Marc Tack, Gentstraat 184 te 8770 Ingelmunster: h) de weg is in zeer slechte staat; i) zorgen dat er een goede doorgang is van minimum 3 meter; j) bepaalde woningen gaan moeilijk bereikbaar zijn voor hulpdiensten; 4) Op 28 februari 2017 van Vzw Trage wegen, afdeling Ingelmunster: k) afschaffen zou in strijd zijn met de in 2016 goedgekeurde visienota trage wegen; l) herleggen is aanvaardbaar maar niet op het aangeduide tracé; m) constructief voorstel met aansluiting op jaagpad; Overwegende dat opmerkingen b, d, h en i gegrond zijn en het wegdek door het gemeentebestuur op een duurzame manier zal hersteld worden indien de verlegging definitief is; 30 mei blz. 3/12

4 Overwegende dat opmerking a in overweging zal worden genomen; Overwegende dat opmerkingen c, e, f, g, j, k, l en m ongegrond zijn omdat: het niet de intentie is om de buurtweg naar een breedte van 2 meter te brengen; dit zijn enkel de rooilijnen van tracé B D; de weide en akker perfect en zelfs vlotter bereikbaar zijn via de Gentstraat; de weg niet opgeschoven is maar door gebruik op sommige plaatsen breder is geworden; de woningen bereikbaar zijn voor de hulpdiensten; openstelling in dit geval overeenkomt met het in overeenstemming brengen met de huidige situatie op het terrein; het voorstel van vzw Trage wegen ontsluit op het jaagpad langs het kanaal, terwijl verderop diezelfde buurtweg al ontsluit op het jaagpad. Het tracé wordt verlegd naar de perceelsgrens met ontsluiting op de Gentstraat, terwijl het oorspronkelijke tracé ook ontsloot op de Gentstraat; Overwegende dat op basis van voorgaande argumenten het college van burgemeester en schepenen voorstelt om buurtweg nr. 64 te verleggen, het ontwerp van rooilijn definitief vast te leggen en het dossier voor te leggen aan de bestendige Deputatie van de provincie West-Vlaanderen; BESLUIT: eenparig Artikel 1 Het verleggen van buurtweg nr. 64 waarbij BB het nieuwe tracé wordt ter vervanging van AA en DD het nieuwe tracé wordt ter vervanging van CC, goed te keuren. Artikel 2 Het ontwerp van rooilijn definitief vast te stellen. Artikel 3 Het dossier ter goedkeuring voor te leggen aan de Bestendige Deputatie van de provincie West- Vlaanderen. 6. Goedkeuren van de samenwerkingsovereenkomst met De Lijn voor het inleggen van een marktbus De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet van 15 juli 2005, in het bijzonder artikel 42, zoals gewijzigd; Gelet op de wet van 29 juli 1991 betreffende de uitdrukkelijke motiveringsplicht van bestuurshandelingen, zoals gewijzigd; Gelet op het decreet van 26 maart 2004 betreffende de openbaarheid van bestuur; Overwegende dat de bewoners ten zuiden van het Kanaal Roeselare-Leie, door de bouw van de nieuwe Dorpsbrug, zullen afgesloten zijn van het centrum; Overwegende dat met De Lijn de mogelijkheid onderzocht werd om op vrijdag een marktbus in te leggen om deze bewoners de mogelijkheid te bieden naar de markt te komen; Overwegende dat de huidige Dorpsbrug eind juni zal afgesloten worden voor het verkeer; Overwegende dat de marktbus elke vrijdag zal ingezet worden en dit vanaf vrijdag 30 juni 2017 tot eind 2017; Overwegende dat bijgevolg een samenwerkingsovereenkomst dient opgemaakt te worden; Gelet op het ontwerp van samenwerkingsovereenkomst, opgesteld door de Vlaamse Vervoermaatschappij De Lijn; Op voorstel van de bevoegde schepen; BESLUIT: eenparig Artikel 1 De samenwerkingsovereenkomst met De Vlaamse Vervoermaatschappij De Lijn betreffende de inzet van extra aanbod op vrijdag marktdag en de reisweg die zal gevolgd worden goed te keuren en als bijlage te voegen bij deze beslissing. 30 mei blz. 4/12

5 NUTSVOORZIENINGEN 7. Goedkeuren van de agenda en vaststellen van het mandaat van de vertegenwoordiger van de gemeente Ingelmunster naar aanleiding van de algemene vergadering van 23 juni 2017 van Gaselwest De GEMEENTERAAD, Gelet op het feit dat de gemeente Ingelmunster voor het distributienetbeheer elektriciteit en gas deelneemt aan de opdrachthoudende vereniging Intercommunale maatschappij voor gas en elektriciteit van het Westen, afgekort tot GASELWEST; Gelet op het feit dat de gemeente Ingelmunster per aangetekend schrijven van 23 maart 2017 werd opgeroepen om deel te nemen aan de algemene vergadering tevens jaarvergadering van Gaselwest die op 23 juni 2017 plaatsheeft; Gelet op de agenda van de algemene vergadering: 1) Statutenwijzigingen: a) Goedkeuring van de statutenwijzigingen b) Verlenen van machtiging om de beslissing genomen in dit agendapunt bij authentieke akte te doen vaststellen en de statuten dienovereenkomstig aan te passen 2) Aanvaarding van de uitbreiding van de aansluiting van de deelnemers voor de activiteit warmte 3) Kennisneming verslagen van de raad van bestuur en van de commissaris over het boekjaar ) Goedkeuring van de jaarrekening afgesloten op 31 december 2016 (balans, resultatenrekening, winstverdeling, boekhoudkundige besluiten en waarderingsregels) 5) Kwijting te verlenen afzonderlijk aan de bestuurders, de leden van de regionale bestuurscomités en de commissaris met betrekking tot het boekjaar ) Bekrachtiging van de volmachtverlening inzake bestellingen van Gaselwest aan Eandis System Operator cvba en Fluvius cvba 7) Statutaire benoemingen 8) Statutaire mededelingen. Gelet op het dossier met documentatiestukken dat aan de gemeente overgemaakt werd; Gelet op het Vlaams decreet van 6 juli 2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking, zoals gewijzigd op 18 januari 2013; Gelet op het feit dat de gemeenteraad zijn goedkeuring dient te hechten aan de agendapunten van de algemene vergadering en het mandaat van de vertegenwoordiger dient vast te stellen; Gelet op het gemeentedecreet; Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen; BESLUIT: met 9 onthoudingen (Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Koen Depreiter) en 11 stemmen voor (Dirk Debaere, Kurt Windels, Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout) Artikel 1 Zijn goedkeuring te hechten aan de agenda van de algemene vergadering op 23 juni Artikel 2 Zijn goedkeuring te hechten aan de voorgestelde statutenwijzigingen van de opdrachthoudende vereniging Gaselwest. Artikel 3 De vertegenwoordiger van de gemeente die zal deelnemen aan de algemene vergadering van GASELWEST op 23 juni 2017, op te dragen het stemgedrag af te stemmen op de beslissingen genomen in de gemeenteraad van heden inzake onderhavige gelegenheid. Artikel 4 Het college van burgemeester en schepenen te gelasten met de uitvoering van voormelde beslissingen en onder meer kennisgeving hiervan te verrichten aan de intercommunale vereniging GASELWEST. 30 mei blz. 5/12

6 FACILITY 8. Aanduiden van de vertegenwoordigers van de gemeente Ingelmunster in de bestuurs- en adviesorganen van TMVS De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet van 15 juli 2005, en latere wijzigingen; Gelet op de wet van 29 juli 1991 betreffende de uitdrukkelijke motiveringsplicht van bestuurshandelingen, en latere wijzigingen; Gelet op het decreet van 26 maart 2004 betreffende de openbaarheid van bestuur; Gelet op het decreet van 6 juli 2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking, in het bijzonder artikel 25 en volgende; Gelet op de beslissing van de gemeenteraad van 25 oktober 2016 houdende goedkeuren van de vertegenwoordiger van de gemeente Ingelmunster in het overlegorgaan ter voorbereiding van de oprichting van een dienstverlenende vereniging; Overwegende dat de gemeenteraad een effectieve en een plaatsvervangende vertegenwoordiger heeft aangeduid in dat overlegorgaan; Overwegende dat het overlegorgaan overeenkomstig artikel 26 van het decreet houdende intergemeentelijke samenwerking aan de deelnemende gemeenten een oprichtingsbundel ter beschikking stelde; Gelet op de beslissing van de gemeenteraad van 25 april 2016 houdende goedkeuren van de oprichting van de dienstverlenende vereniging TMVS en van de deelname van de gemeente Ingelmunster in TMVS; Gelet op de artikelen 12 en 24 van de ontwerpstatuten van TMVS met betrekking tot de samenstelling van, respectievelijk, de raad van bestuur en de regionale adviescomités voor services; Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen; BESLUIT: met 9 onthoudingen (Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Koen Depreiter) en 11 stemmen voor (Dirk Debaere, Kurt Windels, Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout) Artikel 1 De gemeenteraad beslist de heer Kurt Windels, burgemeester voor te dragen als lid van de raad van bestuur van TMVS. Artikel 2 De gemeenteraad beslist de heer Kurt Windels, burgemeester voor te dragen als lid van het regionaal adviescomité voor services. Artikel 3 De gemeenteraad beslist de heer Dirk Debaere, voorzitter van de gemeenteraad, als effectief en de heer Jean-Pierre Deven, raadslid, als plaatsvervangend vertegenwoordiger van de gemeente Ingelmunster aan te duiden voor de algemene vergadering van TMVS, in het bijzonder de oprichtingsvergadering van 30 juni RUIMTELIJKE ORDENING 9. Voorlopig vaststellen van het ruimtelijk uitvoeringsplan 'Mandel-Oost' De GEMEENTERAAD, Gelet op het gemeentedecreet; Gelet op de Vlaamse codex ruimtelijke ordening; Gelet op het gewestplan Roeselare-Tielt, vastgesteld bij koninklijk besluit van 17 december 1979; Gelet op het besluit van de Vlaamse regering van 23 september 1997 tot vaststelling van het Ruimtelijk Structuurplan Vlaanderen en op het decreet van 17 december 1997 houdende bekrachtiging van de bindende bepalingen ervan, blijkens dewelke delen van de gemeente Ingelmunster behoren tot het regionaalstedelijk gebied Roeselare en aangewezen werden als economische knooppunten; 30 mei blz. 6/12

7 Gelet op de beslissing van de bestendige deputatie van 19 april 2007 houdende de goedkeuring van het gemeentelijk ruimtelijk structuurplan van de gemeente Ingelmunster; Overwegende dat de aanleiding voor de opmaak van het RUP meervoudig is: Ten eerste is er de stopzetting van de huidige activiteiten van de paardenmanege, gelegen binnen de zone "sportpark met bijhorende voorzieningen" van het BPA. De site is ontoereikend zowel wat betreft de oppervlakte alsook de wijze van ontsluiten, om opnieuw te activeren binnen zijn planologische context, rekening houdend met de principes van een duurzame stedenbouw; Ten tweede bevindt zich aanliggend aan deze zone een niet optimaal geordend binnengebied dat in hoofdzaak bestaande uit woningen en ambachtelijke bedrijvigheid dat op identieke wijze is ontsloten als de sportparksite; Ten derde is er binnen het plangebied de zone ten zuiden van de Mandel die gekenmerkt wordt door een ietwat ongeordende bebouwingswijze alsook door potentiële gronden met een gebrekkige/onleesbare ontsluitingswijze; Tenslotte zijn de voorschriften van het huidige BPA wat verouderd doordat deze dateren van in de jaren 80; Overwegende dat het plangebied volgens het gewestplan Roeselare-Tielt gelegen is deels in woongebied en deels in woonuitbreidingsgebied; Overwegende dat het ruimtelijk uitvoeringsplan wordt opgemaakt door Stedenbouwkundig advies- & ontwerpbureau Carrein Wim bvba; Gelet op de plenaire vergadering van 8 maart 2017 met de adviserende instanties; Overwegende dat naar aanleiding van de opmerkingen geformuleerd op de plenaire vergadering een aantal aanpassingen werden doorgevoerd; Gelet op het ontwerp van het RUP Mandel-Oost, bestaande uit een plan van de bestaande toestand, een bestemmingsplan, een memorie van toelichting en stedenbouwkundige voorschriften opgemaakt door Stedenbouwkundig advies- & ontwerpbureau Carrein Wim bvba; Gelet op de beslissing van 12 april 2016 houdende de planmer-ontheffing; Gelet op de visievorming in de memorie van toelichting; Op voorstel van het College van Burgemeester en Schepenen; BESLUIT: eenparig Artikel 1 Het ontwerp van het RUP Mandel-Oost voorlopig vast te stellen. Artikel 2 Het College van Burgemeester en Schepenen te gelasten met de organisatie van een openbaar onderzoek. WONEN 10. Definitief vaststellen van een nieuwe straatnaam De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet; Gelet op het decreet van 28 januari 1977 tot bescherming van de namen van openbare wegen en pleinen en latere wijzigingen; Gelet op het besluit van het college van burgemeester en schepenen van 13 maart 2017 voor het goedkeuren van een stedenbouwkundige aanvraag van Mova Holding, gekend met het gemeentelijk referentienummer 36007/6050/B/2016/122; Gelet op het besluit van 20 december 2016 van de gemeenteraad voor de voorlopige aanvaarding van de straatnaam Bouwke ; Overwegende dat op 27 december 2016 een officieel advies werd gevraagd aan de cultuurraad; Overwegende dat het gemeentebestuur geen advies heeft ontvangen binnen de gestelde termijn; Overwegende dat een openbaar onderzoek werd gehouden van 28 december 2017, eindigend op 28 januari 2017; Overwegende dat er geen bezwaren werden ingediend; 30 mei blz. 7/12

8 Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen; BESLUIT: eenparig Artikel 1 De straatnaam Bouwke definitief vast te stellen. Artikel 2 Deze beslissing ter kennis te brengen aan de gemeentelijke culturele raad. DIENSTVERLENING 11. Aanpassen van het reglement op de begraafplaats en de lijkbezorging De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet, artikel 42, 2; Gelet op het decreet op de begraafplaatsen en de lijkbezorging van 16 januari 2004; Gelet op het besluit van de Vlaamse regering van 14 mei 2004 tot organisatie, inrichting en beheer van de begraafplaatsen en crematoria; Gelet op de omzendbrief BA-2006/03 van 10 maart betreffende de toepassing van het decreet van 16 januari 2004 op de begraafplaatsen en de lijkbezorging en de uitvoeringsbesluiten; Gelet op het algemeen politiereglement goedgekeurd door de gemeenteraad van 21/02/2017; Overwegende dat het gemeentelijk reglement op de begraafplaats en lijkbezorging, goedgekeurd in zitting van de gemeenteraad van 21 februari 2017, terug aangepast moet worden aangezien de retributie in artikel 32 niet uitgevoerd zal worden en er taalkundig nog enkele aanpassingen of aanvullingen dienden te gebeuren; BESLUIT: eenparig Artikel 1 In het gemeentelijk reglement op de begraafplaats en lijkbezorging worden volgende wijzigingen of aanvullingen aangebracht: artikel 9,1 bijvoegen of drugsintoxicatie artikel 20 schrappen ontgraving en vervangen door herbegraving artikel 32, laatste paragraaf schrappen en rekent hiervoor aan de concessiehouder of bloed- of aanverwanten een retributie aan tot dekking van de kosten artikel 33, laatste paragraaf schrappen ten zijn lasten en vervangen door te zijnen laste artikel 34,5 vervangen van De gedenkplaten dienen in hetzelfde letter- en cijfertype te worden gegraveerd zowel bij de columbaria als bij de urnenzerkjes. Ook de gedenkplaatjes te plaatsen op de zuil aan de strooiweide en op het monument voor de oudstrijders, moeten in eenzelfde grondstof, afmetingen en uitzicht (goudkleurig met zwarte letters) worden uitgevoerd. De afmetingen voor een gedenkplaatje van 1 persoon bedragen 15 cm breedte op 6,5 cm hoogte of met foto 15 cm breedte en 9 cm hoogte; voor een gedenkplaatje van 2 personen bedraagt de breedte 15 cm, de hoogte 13,50 cm, met foto inbegrepen; voor een gedenkplaatje van 3 personen bedraagt de breedte 15 cm en de hoogte 20 cm, met foto inbegrepen. De foto (ovaal) op het plaatje van een urnenzerk en op de gedenkzuil mag maximum 5 cm breed en 7 cm hoog zijn; op het columbarium mag de foto 8 cm breed en 10 cm hoog zijn. Het graveren in eenzelfde letter- en cijfertype van het plaatje is hier ook van toepassing. De plaatjes op de zuil aan de strooiweide mogen maximum 10 jaar blijven hangen. Ze worden door de gemeentediensten verwijderd en mogen nadien door de eigenaar terug opgehaald worden. De werken moeten zo vlug mogelijk en zonder onderbreking voltooid worden van zodra met de werken een aanvang is genomen.. door De gedenkplaat van de columbarium nis dient in het voorgeschreven letter- en cijfertype English Vivance 111 te worden gegraveerd. De gedenkplaatjes te plaatsen op de zuil aan de strooiweide moeten in kunststof, 1 mm dikte en uitzicht goudkleurig met zwarte letters in het lettertype Calibri worden uitgevoerd. De afmetingen voor een gedenkplaatje van 1 persoon bedragen 15 cm breedte op 6,5 cm hoogte of met foto 15 cm breedte en 9 cm hoogte; voor een gedenkplaatje van 2 personen bedraagt de breedte 15 cm, de hoogte 13,50 cm, met foto inbegrepen; voor een gedenkplaatje van 3 personen bedraagt de breedte 15 cm en de hoogte 20 cm, met foto inbegrepen. 30 mei blz. 8/12

9 De foto (ovaal of rechthoekig) op het plaatje van een urnenzerk en op de gedenkzuil mag maximum 5 cm breed en 7 cm hoog zijn; op het columbarium mag de foto 7 cm breed en 9 cm hoog zijn. Alle plaatjes worden door de verantwoordelijke van de begraafplaats opgehangen. De plaatjes op de zuil aan de strooiweide mogen maximum 10 jaar blijven hangen. Ze worden door de gemeentediensten verwijderd en mogen nadien door de eigenaar terug opgehaald worden. artikel 37, 2 de alinea schrappen in een andere of dezelfde grondstof zijn. artikel 60 De vervangen door de. artikel 64 schrappen De gebruiker kan de sleutels ontlenen via een kastje met numeriek slot dat opgehangen is aan de hiervoor door de gemeente Ingelmunster voorziene plaats in de onmiddellijke omgeving van de gravenkapel en vervangen door De gebruiker kan de sleutels ontlenen via een koker met numeriek slot dat zich bevindt in de buitenmuur van de Gravenkapel. artikel 67 schrappen 8 stoelen en vervangen door 5. Artikel 2 De wijzigingen aan het reglement worden goedgekeurd en een gecoördineerde versie van het reglement wordt als bijlage gevoegd bij deze beslissing. Artikel 3 Het reglement treedt in voege vanaf heden. IT 12. Goedkeuren van de agenda en vaststellen van het mandaat van de vertegenwoordiger van de gemeente Ingelmunster naar aanleiding van de algemene vergadering van 16 juni 2017 van Cipal DV De GEMEENTERAAD, Gelet op het gemeentedecreet en in het bijzonder op artikel 42 inzake de bevoegdheid van de gemeenteraad; Gelet op het decreet van 6 juli 2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking; Gelet op de laatst gecoördineerde statuten van de dienstverlenende vereniging CIPAL van 14 april 2014; Gelet op het feit dat de gemeente deelnemer is van CIPAL; Gelet op het gemeenteraadsbesluit van 29 oktober 2014 inzake de aanduiding van de vertegenwoordiger van de gemeente op de algemene vergaderingen van CIPAL; Gelet op het oproepingsbericht van 26 april 2017 tot de algemene vergadering van CIPAL van 16 juni 2017 met de volgende agendapunten: 1) Toetreding en aanvaarding van nieuwe deelnemers 2) Jaarverslag van de raad van bestuur en verslag van de commissaris over de enkelvoudige jaarrekening van Cipal over het boekjaar ) Goedkeuring van de enkelvoudige jaarrekening van Cipal over het boekjaar 2016, afgesloten op 31 december ) Jaarverslag van de raad van bestuur en verslag van de commissaris over de geconsolideerde jaarrekening van Cipal over het boekjaar ) Goedkeuring van de geconsolideerde jaarrekening van Cipal over het boekjaar 2016, afgesloten op 31 december ) Kwijting te verlenen afzonderlijk aan de bestuurders en aan de commissaris voor de uitoefening van hun mandaat tijdens het boekjaar ) Benoeming en vervanging van leden van het adviescomité 8) Rondvraag 9) Goedkeuring van het verslag, staande de vergadering Gelet op de toelichtende nota bij de agendapunten van de algemene vergadering; Gelet op het voorstel van de raad van bestuur van CIPAL; 30 mei blz. 9/12

10 Overwegende dat geen redenen voorhanden zijn om goedkeuring van de voorgelegde agendapunten te weigeren; Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen, BESLUIT: met 9 onthoudingen (Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Koen Depreiter) en 11 stemmen voor (Dirk Debaere, Kurt Windels, Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout) Artikel 1 De agendapunten van de algemene vergadering van 16 juni 2017 van CIPAL worden goedgekeurd. Artikel 2 De gemeentelijke vertegenwoordiger wordt gemandateerd om op de algemene vergadering van CIPAL van 16 juni 2017 (of iedere andere datum waarop deze uitgesteld of verdaagd zou worden) te handelen en te beslissen conform dit besluit. Artikel 3 Het college van burgemeester en schepenen wordt gelast met de uitvoering van dit besluit en in het bijzonder met het in kennis stellen daarvan aan CIPAL DV. ALGEMENE FINANCIERING 13. Goedkeuren van de gemeenterekening voor het boekjaar 2016 De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet; Gelet op het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010 houdende goedkeuring van de beleidsen beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de OCMW s en latere wijzigingen; Gelet op het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de OCMW s en latere wijzigingen; Gelet op de omzendbrief 2014/3 van het Agentschap voor Binnenlands Bestuur betreffende de kwartaalrapportering en andere Europese rapporteringsverplichtingen; Gelet op de gemeenterekening voor het dienstjaar 2016, opgemaakt onder leiding van de financieel beheerder in overleg met het managementteam; Overwegende dat de rekening bestaat uit 3 verplichte onderdelen: - Een beleidsnota - Een financiële nota - De samenvatting van de algemene rekeningen; Overwegende dat de jaarrekening wordt verduidelijkt door de toelichting van de jaarrekening; Overwegende dat de gemeenteraad enkel akte dient te nemen van deze toelichting; Overwegende dat de jaarrekening wordt aangevuld met een rapportage van de financieel beheerder; Overwegende dat de gemeenteraad enkel akte dient te nemen van deze rapportage; Overwegende dat het dossier veertien dagen voor de vergadering waarop het wordt besproken aan ieder lid van de gemeenteraad bezorgd werd; Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen; BESLUIT: met 9 onthoudingen (Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Koen Depreiter) en 11 stemmen voor (Dirk Debaere, Kurt Windels, Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout) Artikel 1 De jaarrekening 2016 wordt goedgekeurd. 30 mei blz. 10/12

11 Artikel 2 Er wordt akte genomen van de toelichting van de jaarrekening Artikel 3 Er wordt akte genomen van de rapportage van de financieel beheerder. 14. Goedkeuren van de aanpassingen aan het meerjarenplan De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet; Gelet op het besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en latere aanpassingen; Gelet op het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en latere aanpassingen; Gelet op de omzendbrief BB 2013/4 van het Agentschap voor Binnenlands Bestuur van 22 maart 2013 betreffende de strategische meerjarenplanning (meerjarenplan ) en budgettering (budget 2014) volgens de beleids- en beheerscyclus; Gelet op de beslissing van de gemeenteraad van 17 december 2013 houdende vaststellen van het initieel meerjarenplan ; Gelet op de beslissing van de gemeenteraad van 20 december 2016 waarin de elfde aanpassing van het meerjarenplan is goedgekeurd; Overwegende dat de twaalfde aanpassing van het meerjarenplan is opgemaakt in functie van de opmaak budgetwijziging I boekjaar 2017 waarbij het exploitatiebudget, investeringsbudget en het liquiditeitenbudget zijn geactualiseerd; Overwegende dat ook de resultaten van de jaarrekening 2016 zijn opgenomen in deze wijziging; BESLUIT: met 9 onthoudingen (Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Koen Depreiter) en 11 stemmen voor (Dirk Debaere, Kurt Windels, Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout) Artikel 1 De twaalfde aanpassing van het meerjarenplan wordt vastgesteld en als bijlage gehecht bij deze beslissing. 15. Goedkeuren van de budgetwijziging BW 2017/1 De GEMEENTERAAD, Gelet op het Gemeentedecreet; Gelet op het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010 houdende goedkeuring van de beleidsen beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de OCMW s en latere aanpassingen; Gelet op het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en latere aanpassingen; Gelet op de gemeenteraadsbeslissing van 20 december 2016 waarin het initieel budget 2017 en het bijhorende meerjarenplan is goedgekeurd; Gelet op de gemeenteraadsbeslissing van 30 mei 2017 waarin de jaarrekening 2016 is goedgekeurd; Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen; BESLUIT: met 9 onthoudingen (Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Koen Depreiter) en 11 stemmen voor (Dirk Debaere, Kurt Windels, Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, 30 mei blz. 11/12

12 Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout) Artikel 1 De budgetwijziging BW 2017/1 wordt vastgesteld en als bijlage gehecht bij deze beslissing. 16. Goedkeuren van de agenda en vaststellen van het mandaat van de vertegenwoordiger van de gemeente Ingelmunster naar aanleiding van de algemene vergadering van 23 juni 2017 van FIGGA De GEMEENTERAAD, Gelet op het gemeentedecreet, artikel 42; Gelet op het feit dat de gemeente Ingelmunster aangesloten is bij de dienstverlenende vereniging FIGGA; Gelet op de uitnodiging bij aangetekende brief van 21 april 2017 om vertegenwoordigd te zijn op de jaarvergadering van FIGGA op 23 juni 2017; Overwegende dat de jaarvergadering van FIGGA op 23 juni 2017 volgende agenda heeft: 1) Verslag van de raad van bestuur aan de algemene vergadering 2) Jaarrekening ) Verslag van de commissaris aan de algemene vergadering 4) Kwijting van de bestuurders en de commissaris 5) Statutaire benoemingen en mededelingen Overwegende de inhoud van de documentatie die met de uitnodiging werd meegestuurd; Gelet op het Vlaams decreet van 6 juli 2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking, zoals gewijzigd op 18 januari 2013; Gelet op het feit dat de gemeenteraad zijn goedkeuring dient te hechten aan de agendapunten van de algemene vergadering en het mandaat van de vertegenwoordiger dient vast te stellen; Gelet op de beslissing van de gemeenteraad van 17 december 2013 houdende aanduiding van Davy CLAERHOUT, raadslid, als vertegenwoordiger van de gemeente Ingelmunster en mevrouw Martine VERHAMME, schepen, als plaatsvervangend vertegenwoordiger; Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen, BESLUIT: met 9 onthoudingen (Yves Vercruysse, Geert Verstraete, Hilde Vankeirsbilck, Jan Defreyne, Els Leysen, Filip Blanckaert, Sabine Dendauw, Sabine Lampaert, Koen Depreiter) en 11 stemmen voor (Dirk Debaere, Kurt Windels, Enigo Vandendriessche, Martine Verhamme, Wilfried Vanacker, Nadine Verheye, Rob Kindt, Jean-Pierre Deven, Dorine Behaeghe, Evy Becquart, Davy Claerhout) Artikel 1 Zijn goedkeuring te hechten aan de agenda van de algemene vergadering op 23 juni Artikel 2 De vertegenwoordiger van de gemeente die zal deelnemen aan de algemene vergadering van FIGGA op 23 juni 2017, op te dragen het stemgedrag af te stemmen op de beslissingen genomen in de gemeenteraad van heden inzake onderhavige gelegenheid. Artikel 3 Het college van burgemeester en schepenen te gelasten met de uitvoering van voormelde beslissingen en onder meer kennisgeving hiervan te verrichten aan de intercommunale vereniging FIGGA. De zitting werd afgerond om uur. Dominik Ronse secretaris Dirk Debaere voorzitter 30 mei blz. 12/12

13 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 6 van de agenda

14 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 6 van de agenda

15 Oostrozebekestraat Ingelmunster T F gemeente@ingelmunster.be - Reglement GEMEENTELIJK REGLEMENT OP DE BEGRAAFPLAATS EN DE LIJKBEZORGING Inhoud Hoofdstuk 1. Algemene Bepalingen Begraafplaatsen Ordemaatregelen Hoofdstuk 2. Vaststelling van overlijden - Lijkenvervoer Hoofdstuk 3. Individuele niet-geconcedeerde graven en nissen... 4 Hoofdstuk 4. De vergunningen Hoofdstuk 5. Graftekens - Bouwwerken - Beplantingen Schikkingen eigen aan gewone graven Schikkingen eigen aan de grafvergunningen Algemene schikkingen Hoofdstuk 6. Ontgravingen Hoofdstuk 7. Wachtkelders Hoofdstuk 8. Gebruik Gravenkapel Algemeen Reservatie Gebruik Aansprakelijkheid Hoofdstuk 9. Slotbepalingen Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

16 Hoofdstuk 1. Algemene Bepalingen 1. Begraafplaatsen. Artikel 1 Dit reglement betreft alle aangelegenheden die betrekking hebben op de gemeentelijke begraafplaats conform het decreet op de begraafplaatsen en de lijkbezorging van 16 januari 2004 en latere wijzigingen. Artikel 2 De begravingen hebben plaats op de gemeentelijke begraafplaats waarvan de ingangen gelegen zijn langs de Schoolstraat, de Bollewerpstraat en de Hinnebilkstraat te Ingelmunster. Het is ook de plaats waar asurnen kunnen begraven of bijgezet worden in het columbarium en het urnenveld. De as kan er verstrooid worden op de strooiweide. Afwijkingen hierop kunnen worden toegestaan volgens de geldende decretale reglementeringen. Op de gemeentelijke begraafplaats is eveneens een pluralistisch gebouw aanwezig, de Gravenkapel, waarvan het gebruik in dit reglement is vastgelegd. Artikel 3 Mogen op de begraafplaats ter aarde besteld, bijgezet of verstrooid worden: - de personen die overleden zijn in de gemeente Ingelmunster of er dood zijn aangetroffen; - de personen die buiten het grondgebied van de gemeente overleden zijn maar die ingeschreven zijn in de bevolkings-, vreemdelingen- of wachtregisters van de gemeente; - hiermee worden gelijkgesteld de personen die de gemeente effectief bewonen maar van de inschrijving zijn vrijgesteld krachtens wettelijke bepalingen of internationale overeenkomsten; - de personen die begunstigd zijn met een recht op begraving op de gemeentelijke begraafplaats; - de personen die voordien hun gewone verblijfplaats in de gemeente hadden en die op het moment van overlijden niet langer dan 15 jaar geleden de gemeente verlaten hebben of die op het moment van overlijden opgenomen waren in een instelling buiten de gemeente of inwoonden bij een bloedverwant buiten de gemeente; - ongehuwde personen van wie de bloedverwanten in 1 e of 2 e graad wel ingeschreven zijn in de gemeente. Artikel 4 Een perceel van de gemeentelijke begraafplaats wordt als sterretjesweide voorbehouden voor de begraving van foetussen die geboren worden voor het verstrijken van de zesde maand van de zwangerschap. Een perceel van de gemeentelijke begraafplaats wordt als kinderbegraafplaats voorbehouden voor de begraving van kinderen van 0 tot en met 7 jaar. Artikel 5 Personen die het statuut van oudstrijd(st)er hebben worden kosteloos begraven voor een termijn van 50 jaar, geldend voor zowel de betrokkenen als hun echtgeno(o)te. Deze termijn wordt gerekend vanaf het overlijden van de langstlevende. De begraving bij het vooroverlijden van de echtgeno(o)t(e) van een oudstrijd(st)er volgt hetzelfde regime van begraving als deze van de oudstrijd(st)er zelf. Artikel 6 De overledenen worden begraven door de gemeentelijk aangestelde, de een na de andere, in doorlopende volgorde, in de door de burgemeester aangeduide perken. Op de begraafplaats is ook een gemeentelijke wachtkelder voorzien voor het bergen van lijken, die nog geen definitieve bestemming hebben of waarvoor nog geen toestemming tot begraven werd verleend. Volgende vormen van begraven zijn mogelijk: Begraving in niet-geconcedeerde grond, bijzetting in columbarium of in een urnenkelder zonder concessie: dit is kosteloos maar desgevallend zal de prijs van de nis of urnenzerk aangerekend worden. Verlenging van deze vormen van begraving wordt geregeld in artikel 20 van dit reglement. Asuitstrooiing Concessie voor grafkelder voor max. 2 personen + 2 urnen (enkel voor ongehuwde kinderen) Concessie voor urnenkelder voor max. 2 personen + 1 urne (enkel voor ongehuwd kind) Concessie voor columbarium voor max. 2 personen Voor betalende vormen van begraving wordt eveneens verwezen naar het gemeentelijk retributiereglement terzake. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

17 Artikel 7 Onder voorbehoud van wat voorzien is bij artikel 6 van deze verordening heeft elke teraardebestelling plaats in een afzonderlijk graf. De afstand tussen de gewone begraafplaatsen wordt vastgesteld als volgt: a: tussen de begraafplaatsen: 30 à 40 cm; b: aan hoofd en voeteinde: 30 à 50 cm. De grafkuilen zullen 80 cm breed en 1,50 m diep zijn. 2. Ordemaatregelen. Artikel 8 De gemeentelijke begraafplaats is toegankelijk voor het publiek van 8u30 tot 18u. De begrafenissen kunnen plaats vinden: 01/02 tot 31/03: van 8u tot 17u 01/04 tot 31/08: van 8u tot 18u 01/09 tot 15/11: van 8u tot 17u 16/11 tot 31/01: van 8u30 tot 16u30 op zaterdag van 9u tot 13u Artikel 9 De toegang tot de gemeentelijke begraafplaats is verboden aan: 1. personen die kennelijk in staat van dronkenschap of drugsintoxicatie (GR 25 april 2017) verkeren; 2. personen die zonder vergunning of concessie van de gemeente goederen of diensten te koop aanbieden; 3. personen die een vuurwapen dragen, uitgezonderd de leden van de openbare veiligheid op dienst; 4. personen die zich zodanig gedragen dat men anderen stoort of beledigt, of op een wijze die onverenigbaar is met de rust en de waardigheid van de plaats en met de eerbied die aan de doden is verschuldigd; 5. alle dieren, uitgezonderd geleidehonden. Artikel 10 Op de gemeentelijke begraafplaats is het verboden: - de muren en omheiningen der begraafplaatsen, net als de omheiningen der graven, de grafstenen en de gedenktekens te beklimmen; - de bomen, de gewassen of de bloemperken te beschadigen; - de graftekens of -monumenten te beschadigen of te bekladden, er iets op te schrijven of te schrappen; - de gedenktekens, omheiningen of andere voorwerpen, die de graven versieren, te beschadigen; - de graven, gras- en bloemperken te betreden; - schade te berokkenen aan de aangelegde wegenis; - afval, papier en andere voorwerpen weg te werpen binnen de omheining van de begraafplaats, tenzij in de daartoe bestemde bakken; afval dat niet afkomstig is van de gemeentelijke begraafplaats daar weg te werpen of in de voor afval afkomstig van de begraafplaats bestemde bakken te plaatsen; - handelingen te begaan in strijd met de welvoeglijkheid; - zonder toelating binnen te dringen in de Gravenkapel en het gebouw, voorbehouden aan het personeel; - te spelen en te fietsen; - te zingen en muziek te spelen, die niet overeenstemt met de dodenverering; - reclame te maken onder gelijk welke vorm of voor om het even welk doel, zowel binnen de begraafplaats als op de poorten of de muren. Nochtans mag zo dicht mogelijk bij de grond een plaatje aangebracht worden op het grafteken, met vermelding van gegevens in verband met de maker van het grafteken; - op gelijk welke wijze de doorgang van een lijkstoet te belemmeren. Alleen als gevolg van de uitdrukkelijke aanvraag van een bevoegd familielid is het toegelaten binnen de omheining van de begraafplaats begrafenissen of lijkstoeten te fotograferen of te filmen; - zonder toelating van de gemeentelijk aangestelde om het even welk voorwerp, dat zich op de begraafplaats bevindt, weg te nemen of te verplaatsen; - alcoholische dranken op de begraafplaats te brengen; - zich buiten de toegangsuren op de begraafplaatsen te bevinden. Al deze bepalingen zijn ook van toepassing op de personen die werken uitvoeren op de begraafplaatsen, het personeel van de begrafenisdienst en het personeel tewerkgesteld op de begraafplaatsen. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

18 Artikel 11 Geen enkel voertuig mag de begraafplaats binnenrijden, tenzij de burgemeester daartoe toelating heeft verleend. Dit verbod is niet van toepassing op lijkwagens of voertuigen voor de begrafenisdienst en gemotoriseerde rolwagens. De voertuigen van de steenhouwers en de betonwerkers mogen zich op de begraafplaats bevinden voor zover dit noodzakelijk is voor het werk. Artikel 12 De bedienaars van de erkende onderscheiden erediensten of filosofische overtuigingen mogen vrij de plechtigheden celebreren eigen aan hun godsdienst of overtuiging. De gemeentelijk aangestelde mag de plechtigheden evenwel onderbreken of doen inkorten indien deze een volgende teraardebestelling zouden belemmeren. Artikel 13 De voorwerpen die op de begraafplaats gevonden worden dienen onmiddellijk aan de gemeentelijk aangestelde toevertrouwd te worden. Deze zal ze onmiddellijk op het politiekantoor in bewaring geven. De gemeente is niet aansprakelijk voor diefstallen die ten nadele van de families zouden gepleegd worden. Artikel 14 De burgemeester is gemachtigd voor de begraafplaats een reglement van inwendige orde uit te vaardigen. De burgemeester kan tijdelijk de toegang tot de begraafplaats verbieden aan personen die een bepaling van deze verordening of van het reglement van inwendige orde zouden overtreden. Hoofdstuk 2. Vaststelling van overlijden - Lijkenvervoer. Artikel 15 De aangevers regelen met het gemeentebestuur de formaliteiten betreffende de begraving, asuitstrooiing of bijzetting in een columbarium of urnenveld. Bij ontbreken van deze regeling wordt door het gemeentebestuur beslist over dag en uur van de begrafenis. De begrafenis zal plaatsvinden meer dan 24 uur na het overlijden. Artikel 16 Niet-gecremeerde stoffelijke overschotten moeten individueel met een lijkwagen of op passende wijze worden vervoerd. In afwijking hiervan is het toegelaten eenzelfde wagen te gebruiken voor: 1. het vervoer van een moeder en haar doodgeboren kind of voor het vervoer van een doodgeboren meerling; 2. het vervoer van twee of meer bloed- of aanverwanten tot de 2e graad en voor personen die op het ogenblik van het overlijden een feitelijk gezin vormden en die ten gevolge van hetzelfde feit overleden zijn. Dit evenwel onder voorwaarde dat de kisten op behoorlijke wijze in de wagen kunnen geplaatst worden. Artikel 17 Foetussen, die begraven worden op de sterretjesweide, dienen eveneens op een passende wijze vervoerd te worden. Artikel 18 De lijkstoet naar de begraafplaats dient te gebeuren langs de kortst mogelijke weg. Hoofdstuk 3. Individuele niet-geconcedeerde graven en nissen Artikel 19 In niet-geconcedeerde grond moet ieder stoffelijk overschot horizontaal worden begraven in een afzonderlijke grafkuil waarin sedert minstens tien jaar niet meer begraven werd. Het is evenwel toegelaten de moeder en het doodgeboren kind of een doodgeboren meerling in één en dezelfde kist en in één en hetzelfde graf te begraven. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

19 Artikel 20 Een stoffelijk overschot of een asurne die in niet-geconcedeerde grond werd begraven kan alleen overgebracht worden naar een nieuwe concessie. Verlenging op dezelfde niet-geconcedeerde plek is niet mogelijk, zodat deze plek na tien jaar geruimd zal worden. De kosten voor herbegraving vallen ten laste van de bloed- of aanverwant en onder de tarieven in het gemeentelijk retributiereglement. Hoofdstuk 4. De vergunningen. Artikel 21 De gemeenteraad draagt de bevoegdheid om vergunningen op de gemeentelijke begraafplaats toe te staan over aan het college van burgemeester en schepenen. Deze delegatie geldt eveneens voor het hernieuwen van een concessie en voor de terugneming van verwaarloosde concessies. Artikel 22 Er zijn 4 soorten vergunningen: 1. de vergunningen in volle grond voor 20 jaar; 2. de vergunningen in een grafkelder, nis in het columbarium of urnenkelder voor 30 jaar; 3. de eeuwigdurende vergunning omgezet naar 50 jaar; 4. de gratis vergunning voor kinderen jonger dan 7 jaar geldig voor 20 jaar; na afloop van deze termijn kan een betalende verlenging aangevraagd worden die eveneens geldt voor 20 jaar. In het verleden toegestane eeuwige vergunningen hebben bepaalde rechten verworven. Deze worden binnen de perken van de wet gerespecteerd; er worden evenwel geen nieuwe eeuwige vergunningen meer toegestaan. Artikel 23 De vergunningstermijn vangt aan op de datum waarop het schepencollege de aanvraag tot vergunning heeft toegestaan. De vergunningen worden slechts toegestaan voor onmiddellijk gebruik. Artikel 24 Op aanvraag van enige belanghebbende kunnen opeenvolgende hernieuwingen worden toegestaan voor de lopende concessietermijn is verstreken. De hernieuwingen kunnen enkel geweigerd worden indien de belanghebbende onvoldoende financiële waarborgen voor het onderhoud van de concessie kan voorleggen. Geen enkele hernieuwing mag voor een langere termijn dan de oorspronkelijke concessie worden toegestaan. De vergunningen worden hernieuwd tegen de prijs en de voorwaarden die bepaald worden in het gemeentelijk retributiereglement ter zake dat geldig is op het ogenblik van de aanvraag. Op die manier kan de duur van de hernieuwing de volgende zijn: of 20 jaar wanneer de oorspronkelijke vergunning werd verleend voor twintig jaar , 20 of 30 jaar wanneer de oorspronkelijke vergunning werd verleend voor dertig jaar , 20, 30 of 50 jaar wanneer de oorspronkelijke vergunning eeuwigdurend was of werd verleend voor vijftig jaar. Artikel 25 De aanvragen tot het bekomen van een graf- of nisvergunning moeten op een daartoe bestemd formulier gericht worden aan het College van Burgemeester en Schepenen. De aanvraag omschrijft welke vergunning gevraagd wordt alsook de termijn ervan. Bovendien vermeldt de concessieaanvrager op het formulier de persoon of personen voor wie de vergunning als rustplaats zal dienen. Artikel 26 De betaling van de vergoeding gebeurt bij de financieel beheerder, op de wijze door haar of hem bepaald. Artikel 27 De aanvraag tot vergunningen behelst vanwege de aanvrager: 1. binnen de zes maand te rekenen vanaf de dag van de aanvraag van de vergunning, op de vergunde grond een gedenkteken op te richten overeenkomstig de bepalingen van dit reglement en het grafteken gedurende de ganse duur van de vergunning in goede staat te onderhouden. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

20 Indien het gedenkteken niet binnen de voorgeschreven termijn of niet volgens de reglementaire bepalingen opgericht zou zijn zal elke verdere teraardebestelling in de vergunning kunnen verboden worden. Artikel 28 Eénzelfde concessie kan dienen voor de concessieaanvrager, zijn echtgeno(o)t(e), zijn bloed- of aanverwanten, evenals voor diegenen, aangewezen door de concessiehouder, en die daartoe hun wil tot samen begraving bij de gemeentelijke overheid te kennen hebben gegeven Personen die op het ogenblik van het overlijden een feitelijk gezin vormden kunnen in éénzelfde concessie begraven worden. Artikel 29 De vergunningen zijn onafstaanbaar en onvervreemdbaar. Artikel 30 Het vrijwillig kiezen voor een andere concessie of het verzaken aan een verkregen concessie kan niet leiden tot het terugbetalen van de oorspronkelijke concessie. De kosten voor het overbrengen van de overledene naar de nieuwe concessie vallen ten laste van de concessiehouder. Artikel 31 De vergunde grond mag teruggenomen worden indien het openbaar belang of de noodwendigheid van de dienst dit vereisen. In dit geval wordt aan de concessiehouder een nieuwe plaats aangewezen. Het opgraven en het overbrengen van de lijken, het plaatsen van het gedenkteken en eventueel het bouwen van een grafkelder vallen ten laste van de gemeente. Ingeval van wijziging van de bestemming van de begraafplaats kan de vergunninghouder geen aanspraak maken op enige vergoeding. Hij heeft slechts recht op het kosteloos bekomen van een perceel van dezelfde oppervlakte op de nieuwe begraafplaats. Artikel 32 Wanneer het vergunningscontract of de periode van niet-geconcedeerde grond om gelijk welke reden ten einde loopt worden de graftekens door de belanghebbenden verwijderd binnen de door het College van Burgemeester en Schepenen vastgestelde termijn. Zo niet worden ze van ambtswege verwijderd. Hierdoor worden de te verwijderen graftekens en ondergrondse constructies eigendom van de gemeente. De gemeente staat in voor de ruiming van de grafzerk. Artikel 33 Bij elke grondvergunning worden de volgende voorwaarden gesteld: a) bij de oprichting van een grafteken is het uitdrukkelijk verboden enig lijk te verplaatsen; b) de vergunde grond mag geen andere bestemming hebben dan deze voorzien in de verordening op de begraafplaatsen; c) de aarde en de bouwstoffen, alsook de beenderen die uitgegraven worden op vergunde grond moeten onmiddellijk en op kosten van de concessiehouders vervoerd en gestort worden op de daartoe aangewezen plaats. De concessiehouder is ook verplicht, binnen de twee dagen na de voltooiing, de toegang tot de nieuw opgerichte graftekens te doen reinigen en de grond aan te stampen. Alle andere schending of schade veroorzaakt door werken, uitgevoerd op bevel van de concessiehouder, zullen ook te zijnen laste hersteld worden. Indien hieraan niet voldaan wordt, zal de burgemeester van ambtswege dit zelf doen uitvoeren ten laste van de concessiehouder; d) de concessiehouder moet zich voegen naar de bepalingen van de verordening op de begraafplaatsen. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

21 Hoofdstuk 5. Graftekens - Bouwwerken - Beplantingen 1. Schikkingen eigen aan gewone graven. Artikel 34 Om het esthetisch uitzicht en de ordening van de begraafplaats in zijn geheel te behouden mogen: 1. de afmetingen van de grafzerken op de begraafplaatsen in niet-geconcedeerde grond niet langer zijn dan 1,80 m., niet breder dan 80 cm. en maximum 80 cm. hoog zijn; 2. de afmetingen van de grafzerken te plaatsen op grafkelders niet langer zijn dan 2,25 m., 1 m. breed en maximum 1 m. hoog; 3. de afmetingen van de zerken te plaatsen op begraafplaatsen voor kinderen jonger dan 7 jaar niet langer zijn dan 1 m., niet breder dan 60 cm. en maximum 60 cm. hoog; 4. De zerken te plaatsen in de urnenweiden, op de urnenkelders en in de columbaria moeten bij de gemeente Ingelmunster afgenomen worden om de hier gewenste uniformiteit te bereiken. 5. De gedenktekens te plaatsen op de sterretjesweide dienen eveneens bij de gemeente Ingelmunster afgenomen te worden. De hoogte van de op te trekken gedenktekens of graftekens wordt in die zin beperkt, dat zij het esthetisch uitzicht van de begraafplaats moeten blijven bewaren. De gedenkplaat van de columbarium nis dient in het voorgeschreven letter- en cijfertype English Vivance 111 te worden gegraveerd. De gedenkplaatjes te plaatsen op de zuil aan de strooiweide moeten in kunststof, 1 mm dikte en uitzicht goudkleurig met zwarte letters in het lettertype Calibri worden uitgevoerd. De afmetingen voor een gedenkplaatje van 1 persoon bedragen 15 cm breedte op 6,5 cm hoogte of met foto 15 cm breedte en 9 cm hoogte; voor een gedenkplaatje van 2 personen bedraagt de breedte 15 cm, de hoogte 13,50 cm, met foto inbegrepen; voor een gedenkplaatje van 3 personen bedraagt de breedte 15 cm en de hoogte 20 cm, met foto inbegrepen. De foto (ovaal of rechthoekig) op het plaatje van een urnenzerk en op de gedenkzuil mag maximum 5 cm breed en 7 cm hoog zijn; op het columbarium mag de foto 7 cm breed en 9 cm hoog zijn. Alle plaatjes worden door de verantwoordelijke van de begraafplaats opgehangen. De plaatjes op de zuil aan de strooiweide mogen maximum 10 jaar blijven hangen. Ze worden door de gemeentediensten verwijderd en mogen nadien door de eigenaar terug opgehaald worden. Artikel 35 Alle bouwwerken en graftekens geplaatst in strijd met de voorgaande bepalingen worden van ambtswege verwijderd op kosten en op risico van de eigenaar van deze werken. Artikel 36 Kruisen en andere graftekens die rechtop staan moeten zo geplaatst worden dat ze niet overhellen in geval van grondverzakking. Elk grafteken dat dreigt in puin te vallen moet door de betrokken families hersteld of weggeruimd worden. Indien na een schriftelijke waarschuwing de belanghebbenden de werken niet hebben uitgevoerd zal er op bevel van de burgemeester ambtshalve overgegaan worden tot het afbreken en het wegruimen van de materialen op kosten van de belanghebbenden. 2. Schikkingen eigen aan de grafvergunningen Artikel 37 Het plaatsen van de zerken, gedenktekens en grafmonumenten dient zonder metselwerk uitgevoerd te worden. Voor de funderingen mag geen metselwerk noch broksteenbeton gebruikt worden maar enkel losse stukken. De gedenkplaat op een nis in het columbarium of begraafplaats in de urnenweide of urnenkelder mag niet vervangen worden door een andere plaat in een andere grondstof of van een grotere afmeting, dit om de eenvormigheid te behouden De werken moeten zo vlug mogelijk en zonder onderbreking voltooid worden van zodra met de werken is begonnen. Het is verplicht om de naam van de begraven persoon op de zerk te vermelden. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

22 Artikel 38 De gekozen materialen mogen het algemeen uitzicht van de begraafplaats niet storen. Ze moeten kleurvast en weerbestendig zijn. De graftekens moeten zo geplaatst zijn dat ze niet overhellen in geval van grondverzakkingen. Artikel 39 Het gemeentebestuur heeft als enige het recht grafkelders, columbaria en urnenkelders te laten bouwen door een door het gemeentebestuur erkende aannemer en deze aan de concessiehouders in concessie te geven. Artikel 40 Op de vergunningen mogen geen ijzeren kruisen of glazen kapellen opgericht worden als grafteken. Artikel 41 Het openen van een grafkelder voor bijzetting van een lijk of asurne, het bijzetten van een lijk of asurne in nietgeconcedeerde vergunde grond, het bijzetten van een urne in een columbariumnis of een urnenkelder valt ten laste van de concessiehouder of zijn rechthebbenden. Na de bijzetting, moeten de afgebroken bouwwerken zo vlug mogelijk herplaatst worden. De kosten hiervoor vallen ten laste van de concessiehouder of zijn nabestaanden. Artikel 42 Graftekens, monumenten, gedenkstenen, grafzerken, enz... mogen niet weggenomen, verplaatst of gewijzigd worden zonder voorafgaande toelating van de burgemeester of zijn gemachtigde. De wijziging mag de waarde van het oorspronkelijk ontwerp niet verminderen en het oorspronkelijk godsdienstig of filosofisch karakter niet veranderen. Artikel 43 De vergunninghouders of hun rechthebbenden hebben drie maand de tijd vanaf het verstrijken van de termijn der vergunning of vanaf de datum vastgesteld voor afschaffing van de begraafplaats om de graftekens en de eventueel bestaande ondergrondse bouwwerken weg te nemen, mits ze daartoe toelating kregen van de verantwoordelijke op de gemeentelijke begraafplaats. Graftekens en ondergrondse bouwwerken die na verloop van de aangeduide termijn niet weggenomen werden worden eigendom van de gemeente. 3. Algemene schikkingen. Artikel 44 De gemeentelijk aangestelde stelt het tijdstip vooraf vast in overleg met de families, vergunninghouders, de rechthebbenden of de aannemers, waarop werken aan grafmonumenten kunnen uitgevoerd worden. De gemeentelijk aangestelde zal de juiste ligging van het graf of de vergunning aanduiden en de rooilijnen en afmetingen opgeven. Artikel 45 Behalve met toelating van de gemeentelijk aangestelde is het verboden op weekdagen na 16u en in het weekend of op een wettelijke feestdag enig bouwwerk op de begraafplaatsen te verrichten of enig bouwmateriaal op het kerkhof te brengen. Dit verbod geldt niet wanneer het gaat over het neerleggen van eenvoudige draagbare herkenningstekens, kransen, bloemen, medaillons, e. a, door de familie. Gewone reiniging der graven mag steeds binnen de door dit reglement bepaalde openingsuren van de begraafplaats. Artikel 46 De aannemers zijn verantwoordelijk voor de schade berokkend door het binnenbrengen van materiaal aan wegen, graftekens en beplantingen. Artikel 47 Uitgezonderd voor de noodwendigheid van de dienst is het verboden binnen de omheining van de begraafplaats een opslagplaats op te richten voor stenen, materiaal of andere voorwerpen die dienen voor het plaatsen van graftekens of het bouwen van kelders. De stenen moeten gehouwen en klaar zijn om geplaatst te worden voor ze op het kerkhof binnengebracht worden. Het plaatsen van graftekens moet gebeuren zonder onderbreking. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

23 Artikel 48 De grafopschriften moeten op de graftekens aangebracht worden voor deze op de begraafplaats worden binnengebracht. Onder toezicht van de gemeentelijk aangestelde mogen echter grafschriften geplaatst of gebeiteld worden op reeds bestaande graftekens. Oproerige graftekens of grafschriften die strijdig zijn met de zedelijkheid of de welvoeglijkheid of die de gedachtenis van een overledene kwetsen zullen onmiddellijk verwijderd worden. Artikel 49 De bouw- en herstellingswerken mogen in geen geval de vrije doorgang op de wegen belemmeren. Artikel 50 Het is verboden zonder toelating van het gemeentebestuur graftekens in de omgeving van de uit te voeren werken weg te nemen of te verplaatsen, voor welke reden ook. Het is evenmin toegelaten touwwerk aan de bomen vast te maken, er werktuigen of stellingen tegen te plaatsen, of er enigerlei schade aan te berokkenen. Artikel 51 Onmiddellijk na de voltooiing van de werken moeten de families, de concessiehouders, hun rechthebbenden of de aannemers alle materiaal, afval of puin weghalen, de omgeving van de gedenktekens reinigen en de plaats waar de werken uitgevoerd werden in behoorlijke staat herstellen. Afval, puin en aarde afkomstig van graafwerken moeten onmiddellijk afgevoerd worden, ofwel naar de plaats door de gemeentelijk aangestelde aangeduid, ofwel buiten het kerkhof. In het laatste geval mag de aarde slechts de begraafplaats verlaten nadat de gemeentelijk aangestelde vastgesteld heeft dat ze geen beenderen bevat. Het is onder geen enkel voorwendsel toegelaten de aarde aan de ingang van de begraafplaats neer te leggen. Indien de betrokkenen zich niet schikken naar de bepalingen van dit artikel zal de opruiming ambtshalve gedaan worden ten laste en op risico van de overtreder. Artikel 52 De families, concessiehouders of hun rechthebbenden blijven ten allen tijde verantwoordelijk tegenover derden voor de schade die zou berokkend worden aan de nabijgelegen grafkelders en gedenktekens of voor ongevallen waarvan de bezoekers of bedienden van de begraafplaats het slachtoffer zouden worden, als gevolg van de slechte hoedanigheid van het aangewend materiaal, de gebrekkige uitvoering van de werken of het gebrek aan onderhoud. Iedere schade dient onmiddellijk door de betrokkene op zijn kosten hersteld of vergoed te worden volgens akkoord met de belanghebbende familie. Artikel 53 Indien de families, de concessiehouders of hun rechthebbenden of de aannemers zich niet zouden schikken naar de bepalingen van onderhavig reglement, zal de gemeentelijk aangestelde de werken doen stilleggen. Deze mogen slechts hernomen worden na toelating van de burgemeester. Om de éénvormigheid van de begraafplaats te behouden is het aangewezen om bloemen en/of planten niet rechtstreeks in de grond maar in bakken of potten te planten. Deze worden geplaatst ofwel voor ofwel op de zerk of urnenbegraafplaats ofwel in de daartoe voorziene plaats aan het columbarium. Er wordt alleen toegestaan standaard steenslag rond de zerk of urnebegraafplaats te gebruiken. Witte en/of bruine keien, boomschors en andere zijn niet toegelaten en worden verwijderd. Om de sereniteit van de columbaria te vrijwaren, wordt de opfleuring van de nis beperkt tot ofwel één bloemvaasje en/of één bloempot/bak en/of één lampje per nis. Bloemvaasjes en lampjes zijn evenwel niet toegelaten op de zuil aan de strooiweide en het monument voor de oudstrijders. De aanplantingen moeten aangelegd worden binnen de perken toegewezen aan elk graf op een manier die verhindert dat ze zich uitbreiden boven de aanpalende graven. Ze moeten altijd zo geschikt worden dat ze het toezicht en de doorgang niet belemmeren. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

24 Hoofdstuk 6. Ontgravingen. Artikel 54 Behalve op bevel van de rechterlijke overheid mag niet tot ontgraving worden overgegaan zonder machtiging van de burgemeester. Artikel 55 De aanvraag tot ontgraving moet schriftelijk en gemotiveerd gebeuren. Artikel 56 De ontgravingen gebeuren door een gespecialiseerde firma aangeduid door de gemeentelijke overheid en volgens de bepalingen van het geldende decreet. Naast de van ambtswege aangestelde personen mogen alleen de familieleden van de overledene of de door hen daartoe aangestelde personen bij de ontgraving aanwezig zijn. Hoofdstuk 7. Wachtkelders. Artikel 57 Er staat een wachtkelder ter beschikking van de families voor het voorlopig bijzetten van de stoffelijke overschotten, die: 1. in een grafvergunning moeten geplaatst worden; 2. later naar het buitenland dienen overgebracht te worden; 3. tijdelijk worden opgegraven teneinde onderhouds-, herstellings- of veranderingswerken aan de grafkelders uit te voeren; 4. onderworpen zijn aan een lijkschouwing. Hoofdstuk 8. Gebruik Gravenkapel 1. Algemeen Artikel 58 De Gravenkapel is een pluralistisch gebouw. Alle uiterlijke tekenen van een filosofische overtuiging mogen geplaatst worden tijdens het gebruik van de Gravenkapel. Deze tekenen moeten na het gebruik terug weggenomen worden. Bij communicatie moet steeds de hierboven vermelde officiële naam gebruikt worden. Artikel 59 Het personeel van de dienst Grondgebied, het College van Burgemeester en Schepenen en de begraafplaatsbeheerder hebben steeds het recht toezicht uit te oefenen in alle ruimtes die deel uitmaken van de Gravenkapel. Artikel 60 De bepalingen inzake toegankelijkheid liggen vast in het algemeen politiereglement. De crypte van de familie de Montblanc is enkel toegankelijk na schriftelijke toestemming door het college van Burgemeester en Schepenen. Er moet steeds een voldoende vrije doorgang zijn voor de hulpdiensten. Artikel 61 De Gravenkapel kan gebruikt worden door onderstaande categorieën: Categorie 1: erkende begrafenisondernemers Categorie 2: de parochie Sint-Amandus te Ingelmunster Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

25 Artikel 62 De ordemaatregelen met betrekking tot de begraafplaats zoals beschreven in dit reglement zijn onverminderd van toepassing op de Gravenkapel. 2. Reservatie Artikel 63 De gravenkapel kan gereserveerd worden voor: a. Een laatste afscheid, na een kerkelijke of andere dienst, voor maximum een half uur. b. Een volledige afscheidsdienst, mits betaling van de voorziene retributie, voor maximum 1 uur. Voor afwijkingen moet goedkeuring verleend worden door het college van Burgemeester en Schepenen. De reservatie gebeurt schriftelijk via burgerzaken@ingelmunster.be. Aanvragen moeten minstens 2 dagen op voorhand ingediend worden. 3. Gebruik Artikel 64 De gebruiker kan de sleutels ontlenen via een koker met numeriek slot dat zich bevindt in de buitenmuur van de Gravenkapel. De gebruiker ontvangt alle nodige gegevens bij de reservering vanwege de gemeente Ingelmunster. Artikel 65 Bij verlies of diefstal van een sleutel moet dit meteen gemeld worden aan de verantwoordelijke van de begraafplaats en moet de gebruiker van de sleutel aangifte doen bij de politie. De gebruiker betaalt voor de vervanging van de sleutel het bedrag vastgesteld in het retributiereglement. Artikel 66 Na de reservatieperiode moet de gebruikte ruimte afgeleverd worden in haar oorspronkelijke staat. De Gravenkapel moet minstens veegschoon zijn. Artikel 67 De Gravenkapel heeft een permanente uitrusting bestaande uit: - 5 stoelen - Borstel en vuilblik - Vuilnisbakje - Lezenaar - Tafel of katafalk 4. Aansprakelijkheid Artikel 68 Het gemeentebestuur is niet verantwoordelijk voor gebeurlijke ongevallen en diefstal in de Gravenkapel tijdens activiteiten van de gebruikers. De burgerlijke aansprakelijkheid van gebruikers ten aanzien van derden wordt niet gedekt door een verzekeringspolis van het gemeentebestuur. Artikel 69 Wanneer schade, breuk, verdwijning van materiaal of ernstige tekortkomingen geconstateerd worden moet elke gebruiker dit meteen melden aan de verantwoordelijke van de begraafplaats. De met naam aangeduide gebruiker is verantwoordelijk en aansprakelijk voor eventuele schade die werd aangericht. Voor alle inbreuken tegen dit reglement kunnen de onkosten gefactureerd worden. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

26 Hoofdstuk 9. Slotbepalingen. Artikel 70 Uitzonderingen op de voorgaande bepalingen van dit reglement kunnen, op gemotiveerde aanvraag, toegestaan worden door het college van Burgemeester en Schepenen van de gemeente Ingelmunster. Artikel 71 Inbreuken op de bepalingen van deze verordening worden bestraft overeenkomstig deel 3 van het algemeen politiereglement. Goedgekeurd in de gemeenteraad van 21 februari 2017 Gewijzigd in de gemeenteraad van 30 mei 2017 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 11 van de agenda

27 Provincie WEST-VLAANDEREN GEMEENTE INGELMUNSTER JAARREKENING Boekjaar 2016 Secretaris: ir. Dominik Ronse Financieel beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

28 Inhoud Voorwoord... 3 Jaarrekening De beleidsnota... 4 Doelstellingenrealisatie... 6 Doelstellingenrekening... 6 Financiële toestand... 6 De financiële nota... 8 De exploitatierekening... 8 De investeringsrekening... 8 De liquiditeitenrekening... 9 De samenvatting van de algemene rekeningen...10 De balans...10 Wat valt er op in de balans?...10 De staat van opbrengsten en kosten...11 Toelichting van de jaarrekening...12 De toelichting bij de exploitatierekening...13 Een verklaring van de materiële verschillen tussen de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en de geraamde ontvangsten en uitgaven volgens de laatste budgetwijziging Beleidsdomein algemene financiering...13 Beleidsdomein algemeen bestuur...15 Beleidsdomein Infrastructuren...16 Beleidsdomein Gebiedswerking...17 Beleidsdomein Vrije tijd...17 Beleidsdomein Onderwijs...18 De exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1)...19 Ontvangsten...19 De evolutie van de exploitatierekening (TJ2)...21 Uitgaven...21 Ontvangsten...23 Geconsolideerd...26 De toelichting bij de investeringsrekening...26 De investeringsrekening per beleidsdomein (TJ3)...26 Uitgaven...26 Ontvangsten...28 De evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4)...28 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 1

29 De stand van de kredieten per investeringsenveloppe (TJ5)...28 De evolutie van de liquiditeitenrekening...30 Resultaat op kasbasis...30 Autofinancieringsmarge...31 Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies...32 Lijst van de verstrekte werkingssubsidies...32 Lijst van de verstrekte investeringssubsidies...33 De toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen...34 De toelichting bij de balans (TJ7)...34 Mutatiestaat van de financiële vaste activa...34 Mutatiestaat van de materiële vaste activa...34 Mutatiestaat van de financiële schulden...34 Mutatiestaat van het netto-actief...34 De waarderingsregels...36 De niet in balans opgenomen rechten en verplichtingen...39 Varia...39 Een korte financiële analyse van de cijfers...40 Cashflow...40 Liquiditeit...41 Solvabiliteit...42 Rapportage financieel beheerder...44 De thesaurietoestand...44 Het debiteurenbeheer...45 Fiscale ontvangsten...45 Retributies...46 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 2

30 Voorwoord Vroeger was een jaarrekening louter een blik op de financiële resultaten van het bestuur, terwijl de jaarrekening nu meer dienst moet doen als beleidsinstrument. De rekening moet immers toelaten om het gevoerde beleid te evalueren. Hiervoor dient de jaarrekening een zicht te bieden op de mate waarin de vooropgezette prioritaire beleidsdoelstellingen zijn gerealiseerd. Maar uiteraard heeft de jaarrekening ook nog steeds een financiële functie. De jaarrekening moet immers een volledig en getrouw beeld geven van de werkelijke financiële situatie van een bestuur, aangezien het de reële verrichtingen weergeeft en geen voorafgaandelijke ramingen. De jaarrekening laat een vergelijking toe tussen wat was gepland (budget) en wat uiteindelijk is gerealiseerd (jaarrekening). Dit rapport bestaat uit drie onderdelen: (i) de verplichte onderdelen van de jaarrekening, (ii) de toelichting van deze jaarrekening en (iii) een aanvullende rapportage van de financieel beheerder over de financiële toestand van de gemeente. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 3

31 Jaarrekening 2016 De jaarrekening bestaat verplicht uit 3 onderdelen (cfr. art. 30): een beleidsnota een financiële nota de samenvatting van de algemene rekeningen. De beleidsnota De beleidsnota van de jaarrekening geeft het beleid weer dat het bestuur gedurende het voorbije financiële boekjaar heeft gevoerd. Het voornaamste onderdeel van deze beleidsnota is de evaluatie van het gevoerde beleid, in de mate waarin de prioritaire beleidsdoelstellingen zijn gerealiseerd. De beleidsnota omvat ook een toelichting over de financiële toestand van het bestuur en verwoordt de aansluiting met de financiële nota. De beleidsnota van de jaarrekening bestaat uit de doelstellingenrealisatie, de doelstellingenrekening en de financiële toestand. De gemeente Ingelmunster heeft in het meerjarenplan prioritair strategische doelstellingen naar voor geschoven: (i) Ruimte om te ondernemen, (ii) Aanbod voor schoolgaande kinderen, (iii) Een veilig en net Ingelmunster, (iv) Geen natte voeten in huis, (v) De schaarse middelen heel rationeel en doelmatig beheren en (vi) Ingelmunster digitaal. Deze 6 prioritaire strategische doelstellingen zijn uitgewerkt in de prioritaire beleidsdoelstellingen van de gemeente. In de strategische doelstelling Ruimte om te ondernemen wil de gemeente een lokaal economisch beleid uitwerken dat zowel ondersteuning kan bieden aan de lokale economie als kansen bieden aan haar ondernemingen. Om deze strategische doelstelling te realiseren, zijn twee prioritaire doelstellingen naar voor geschoven: - Verweven van economie met vrije tijd (doel: verhogen van de synergiën tussen lokaal ondernemen en de lokale vrijetijdsbesteding) - Plaats om te ondernemen (doel: ondersteunen van de ruimtelijke ontwikkelingen gericht op ondernemen) De tweede strategische doelstelling Aanbod voor schoolgaande kinderen focust op het ondersteunen van een aanbod voor schoolgaande kinderen en waar nodig een overleg creëren tussen de verschillende actoren. Om deze strategische doelstelling te realiseren, zijn drie prioritaire beleidsdoelstellingen naar voor geschoven: - Kiezen locatie en bouwen van voorziening (doel: bouwen van een gemeentelijke buitenschoolse kinderopvang op een goed gekozen locatie) - Inrichten van de buitenschoolse kinderopvang (doel: een gemeentelijke buitenschoolse kinderopvang voor iedereen) 4 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

32 - Overleg en creëren van een draagvlak (doel: een aanbod voor schoolgaande kinderen in overleg met de scholen, de betrokken doelgroep en andere maatschappelijke actoren) In de strategische doelstelling Een veilig en net Ingelmunster wil de gemeente een Ingelmunster waar iedereen zich mee verantwoordelijk voelt voor de netheid van het openbaar domein en de private ruimte. Een aantal kernwoorden worden hierbij in de verf gezet: burgerzin, verkeersveiligheid en samenwerking. Om deze doelstelling te realiseren, zijn drie prioritaire beleidsdoelstellingen naar voor geschoven: - Nette gemeente (doel: samenwerken aan en voor een nette gemeente) - Verkeersveiligheid (doel: samenwerken aan en voor een verkeersveilige gemeente) - Algemene veiligheid (doel: samenwerken met politie- en brandweerdiensten) De strategisch doelstelling Geen natte voeten in huis staat voor het uitwerken van een waterbeleid dat de gekende waterhuishoudings- en erosieproblemen aanpakt en dat nieuwe problemen voorkomt. Om deze doelstelling te realiseren, is één prioritaire beleidsdoelstelling naar voor geschoven: - Een gemeentelijk waterbeheersplan (doel: een gemeentelijk waterbeheersplan gericht op het oplossen van bestaande knelpunten en op het voorkomen van nieuwe knelpunten) In de strategische doelstelling De schaarse middelen heel rationeel en doelmatig beheren willen de gemeente en het OCMW tegen 2019 opnieuw financieel gezond zijn, waarbij ze zullen streven naar een evenwicht tussen besparingen en belastingen met als doel het verantwoord en doelmatig besteden van de schaarse middelen zowel in gemeente als OCMW, het bekomen van een gezond evenwicht tussen besparen en verhogen van de inkomsten en het spreiden van de belastingdruk volgens draagkracht en vermogen. Om deze doelstelling te realiseren, zijn twee prioritaire beleidsdoelstellingen naar voor geschoven: - De uitgaven onder controle houden (doel: het onder controle krijgen van de uitgaven, waarbij zowel wordt gefocust op de personeelsuitgaven, werkingskosten als de bijdragen en dotaties aan verschillende instanties) - Eerlijke belastingen (doel: verhogen van de belastingen maar op een faire manier waarbij de sterkste schouders de zwaarste lasten dragen en iedereen zijn steentje bijdraagt) De strategische doelstelling Ingelmunster digitaal streeft naar meer klantgericht, meer bestuurskrachtig, efficiënt en visionair handelen met behulp van een doeltreffend ICT- en informatiemanagement. Om dit te realiseren, zijn 3 prioritaire beleidsdoelstellingen naar voor geschoven: - mijngemeente.be (doel: dienstverlening via een algemeen e-loket onder de noemer van mijngemeente.be ) - Communicatie en interactie (doel: communicatie naar en interactie met de burger met behulp van geavanceerde communicatietechnieken) - Digitale kloof (doel: het dichten van de digitale kloof) 5 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

33 Doelstellingenrealisatie In de doelstellingenrealisatie wordt het gevoerde beleid gedurende het financiële boekjaar geëvalueerd. In dit onderdeel wordt onderzocht of de beoogde doelen zijn behaald en welke inspanning het bestuur hiervoor heeft moeten leveren. Kernvragen zoals Wat hebben we bereikt? en Wat hebben we hiervoor gedaan? worden beantwoord in de doelstellingenrealisatie. Hiervoor verwijzen we naar het apart document bijgevoegd bij deze jaarrekening. Doelstellingenrekening J1 is het officiële schema van de doelstellingenrekening. Per beleidsdomein wordt een opsplitsing gemaakt tussen het totaal van de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven van alle prioritaire beleidsdoelstellingen en het totaal van de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven voor het overige beleid. De gerealiseerde kasstromen worden hierbij vergeleken met de gebudgetteerde kasstromen. De cijfers van het prioritair beleid zijn uitvoerig toegelicht in de nota doelstellingenrealisatie. Financiële toestand De financiële toestand van de jaarrekening bevat minstens een vergelijking van het resultaat op kasbasis in de jaarrekening met het resultaat op kasbasis in het budget. Ook een vergelijking van de autofinancieringsmarge in de jaarrekening en de autofinancieringsmarge in het budget mag niet ontbreken. De financiële toestand wordt dus bekeken vanuit twee invalshoeken. Het resultaat op kasbasis is het gecumuleerd budgettair resultaat verminderd met bestemde gelden. Het gecumuleerd budgettair resultaat is het geheel aan beschikbare liquide middelen en geldbeleggingen waarover het bestuur zou beschikken op het einde van het financiële boekjaar als ze al haar vorderingen op korte termijn zou geïnd hebben en al haar schulden op korte termijn zou betaald hebben. Als de raad een gedeelte van de middelen heeft voorbestemd voor toekomstige uitgaven zijn deze middelen uiteraard niet meer beschikbaar om courante uitgaven mee te doen. Deze bestemde gelden worden bijgevolg afgetrokken van het gecumuleerd budgettair resultaat. Anders gezegd is dit de indicator voor de financiële gezondheid op korte termijn (toestandsevenwicht). RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) II. Investeringsbudget (B-A) III. Andere (B-A) IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 6

34 Het resultaat op kasbasis is geëvolueerd van euro bij opmaak initieel budget 2016 tot euro eindbudget tot uiteindelijk euro bij afsluiten van het boekjaar. Dit verschil van euro tussen eindbudget en afsluit van het jaar heeft verschillende oorzaken. Ten eerste stellen we een beter saldo van het exploitatiebudget vast. Dit saldo ligt euro hoger in vergelijking met het exploitatiesaldo van het eindbudget. Indien we de vergelijking maken tussen budgetramingen en jaarrekeningcijfers zien we een samenspel van lagere gerealiseerde uitgaven ( euro) en hoger gerealiseerde ontvangsten ( euro). De voornaamste oorzaken van de lager dan geraamde uitgaven zijn lagere personeelsuitgaven en lagere werkingskosten zoals gasverbruik, outsourcing, software, onthaalkosten,. De hogere ontvangsten situeren zich zowel in de belastingen als in de werkingssubsidies. Meer gedetailleerde info over de materiële verschillen tussen realisaties en ramingen zowel voor de uitgaven als ontvangsten, kunt u terugvinden in de toelichting van de financiële nota. Een tweede oorzaak van het hoge kasresultaat is het saldo van het investeringsbudget. Dit saldo is opmerkelijk beter in vergelijking met het cijfer uit de laatste budgetwijziging Dit heeft voornamelijk te maken met het uitstellen van grote investeringsprojecten. In totaal is er meer dan 5 miljoen euro overgedragen naar het boekjaar De voornaamste projecten die zijn uitgesteld zijn onder andere: Oostrozebekestraat/Warandestraat, de centrumbrug, de prefinanciering stationsomgeving, het bouwen van de jeugdlokalen, de nieuwbouw BLO/BKO, Dit alles zorgt er voor dat de reële uitgaven in de rekening slechts 28% bedragen van de geraamde investeringsuitgaven na laatste budgetwijziging. De som van het exploitatie-, investerings- en liquiditeitensaldo zorgt er voor dat het resultaat van het boekjaar positief is, namelijk euro in plaats van het negatieve saldo van euro in het eindbudget Uiteindelijk bekomen we een gecumuleerd budgettair resultaat van euro, volledig vrij te besteden. De autofinancieringsmarge is het verschil tussen het financieel draagvlak (exploitatiesaldo min rentelasten leningen) en de netto periodieke leningsuitgaven. Anders gezegd is dit het evenwicht op lange termijn of de garantie op de financiële gezondheid van het bestuur op lange termijn (structureel evenwicht). AUTOFINANCIERINGSMARGE I. Financieel draagvlak (A-B) II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) Autofinancieringsmarge (I-II) Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

35 Uiteraard heeft het beter resultaat van het exploitatiesaldo invloed op het financieel draagvlak en dus ook een positieve invloed op de autofinancieringsmarge, die stijgt met euro in vergelijking met het eindbudget. Het is meteen duidelijk dat dit te wijten is aan het verbeterde exploitatieresultaat en niks te maken heeft met de netto periodieke leningsuitgaven. De financiële nota De financiële nota van de jaarrekening bevat de exploitatierekening, de investeringsrekening en de liquiditeitenrekening. Hun inhoudelijke betekenis dient perfect overeen te stemmen met de componenten exploitatiebudget, investeringsbudget en liquiditeitenbudget in de financiële nota bij het budget. Alleen wordt de werkelijke situatie met de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten voor het afgesloten dienstjaar vermeld. De exploitatierekening J2 is het modelschema van de exploitatierekening. Voor elk beleidsdomein bevat schema J2 de exploitatie-ontvangsten en -uitgaven. In de exploitatierekening is het duidelijk dat het gerealiseerde exploitatieresultaat een stuk beter is dan het geraamde resultaat in het eindbudget ( euro). Alle domeinen hebben een beter resultaat in de jaarrekening in vergelijking met het eindbudget. In absolute cijfers wordt de aandacht in eerste instantie getrokken naar het domein algemeen bestuur ( euro) en het domein vrije tijd ( euro). Zowel bij het domein algemeen bestuur als bij het domein vrije tijd zijn het vooral de lagere uitgaven die een rol spelen. Uitgedrukt in percentages zien we ook een opmerkelijke verbetering van het domein onderwijs. Meer gedetailleerde informatie over de materiële verschillen tussen realisaties en ramingen, kunt u terugvinden in de toelichting van de financiële nota. De investeringsrekening De investeringsrekening bestaat uit 2 delen. Ten eerste is er een overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar. J3 is het officiële schema van dit overzicht. Zowel in het beleidsdomein infrastructuren en het domein vrije tijd is er een heel groot verschil tussen saldo eindbudget en saldo jaarrekening (respectievelijk en euro). Dit heeft voornamelijk te maken met het uitstellen van geplande investeringen. Onder andere volgende projecten zijn verschoven naar boekjaar 2017 in het domein infrastructuren: de brug, de prefinanciering van de stationsomgeving, Oostrozebekestraat/Warandestraat, (zie eerder). In het domein vrije tijd heeft het voornamelijk te maken met het overdragen van het project bouwen nieuwe jeugdlokalen en de nieuwbouw BKO/BLO. Meer gedetailleerde informatie is terug te vinden in de toelichting van de financiële nota. Het overzicht van de investeringsenveloppes die zijn afgesloten in het boekjaar 2016 is het tweede onderdeel van de investeringsrekening. Deze worden opgemaakt volgens het opgelegde schema J4. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 8

36 Volgende portefeuilles zijn definitief afgesloten in het boekjaar 2016: - Enveloppe 2014_VNI_3.1. Nette gemeente - Enveloppe 2014_IDI_6.1. Mijn gemeente.be - Enveloppe 2014_IDI_6.2. Communicatie en interactie - Enveloppe 2015_01 Investeringstoelage brandweer zone Midwest De liquiditeitenrekening J5 is het modelschema voor de liquiditeitenrekening. De liquiditeitenrekening geeft het resultaat op kasbasis van het financiële boekjaar weer. De liquiditeitenrekening bevat: (i) de ontvangsten en uitgaven volgens de exploitatierekening, (ii) de ontvangsten en uitgaven volgens de investeringsrekening, (iii) de ontvangsten en uitgaven die niet zijn opgenomen in de exploitatie- of investeringsrekening (de zogenaamde andere verrichtingen), (iv) het gecumuleerde budgettaire resultaat van het vorige financiële boekjaar en (v) de bestemde gelden. De exploitatierekening en investeringsrekening kwamen eerder aan bod. In de liquiditeitenrekening verschijnt er inderdaad een derde categorie: andere verrichtingen. Hieronder worden o.a. de aflossingen van schulden geboekt. In vergelijking met het geraamd liquiditeitenbudget 2016 is het resultaat gelijk. Het budgettair resultaat van het boekjaar bedraagt euro. Dit is een positief saldo en een grote verbetering in vergelijking met het budget. De som van het budgettaire resultaat van het boekjaar en het gecumuleerd resultaat van het vorig boekjaar is gelijk aan het gecumuleerde budgettaire resultaat van euro. 9 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

37 De samenvatting van de algemene rekeningen De samenvatting van de algemene rekeningen bestaat uit de balans en de staat van opbrengsten en kosten. De balans De balans geeft een overzicht van het vermogen van een bestuur op het einde van het financiële boekjaar en de vergelijking met het vermogen op het einde van het vorige financiële boekjaar (J6). Wat valt er op in de balans? (i) De vorderingen uit niet-ruiltransacties op KT zijn gehalveerd in vergelijking met de voorgaande jaren. De vorderingen uit fiscale opbrengsten zijn afgenomen, maar vooral zien we een sterke daling van de vorderingen uit subsidies, meer bepaald investeringssubsidies. Dit heeft te maken met de investeringssubsidies die we nog moesten ontvangen voor de restauratie gravenkapel in In 2016 zijn alle subsidies betaald. (ii) De financiële vaste activa stijgen met euro ten gevolge van de aanpassing van de waarde van de aandelen van Eandis. Op 8 april 2016 ontvingen we een schrijven van Eandis met de melding dat zij de waarde van de aandelen moesten aanpassen op vraag van Binnenlands Bestuur: Ingevolge instructies van Binnenlands Bestuur, diende de waarde van uw deelneming te worden aangepast aan de waarde die uw deelneming vertegenwoordigt in het eigen vermogen van Gaselwest. Voor de gemeente Ingelmunster betekent dit een meerwaarde. De boekhoudkundige verwerking van deze meerwaarde gaf geen aanleiding tot een cash-verrichting, maar het zorgt wel voor een stijging van het financieel actief in onze balans. (iii) De materiële vaste activa stijgen met euro. Deze stijging situeert zich vooral in terreinen en gebouwen ( euro). In de categorie wegen en overige infrastructuur zien we een afname ( euro). In deze categorie wordt er dus te weinig geïnvesteerd om het gemeentelijk patrimonium op vlak van wegen en overige infrastructuur in stand te houden. Ook in de categorie meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel zien we dezelfde trend ( euro). (iv) De financiële schulden op lange termijn zijn gedaald. Er is geen nieuwe lening opgenomen waardoor de aflossingen sterk doorwegen. (v) De schulden uit niet-ruiltransacties (KT-schulden) zijn ook sterk gedaald in In 2016 hebben we niet langer een voorschot APB ontvangen om eventuele liquiditeitsproblemen op te vangen omwille van het uitblijven van de inkomsten APB. In 2016 zien we voor het eerst tekenen van een inhaalbeweging van de achterstallige bedragen van de voorgaande jaren. (vi) Het netto-actief van de balans is in 2016 gestegen met euro. Hier spelen verschillende factoren een rol. (i) Het boekjaar 2016 sluit af met een positief resultaat van het boekjaar van euro (zie later). (ii) De herwaardering van de aandelen van Eandis speelt een grote rol ( euro). (iii) Ten derde zien we dalende factor van euro (samenspel van nieuwe 10 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

38 investeringssubsidies en de afschrijvingen van de investeringssubsidies). Deze info is ook terug te vinden in mutatiestaat 4 van TJ7 De toelichting bij de balans (zie later). De staat van opbrengsten en kosten De staat van opbrengsten en kosten vermeldt naast de opbrengsten en kosten van het financiële boekjaar ook de opbrengsten en kosten van het vorige financiële boekjaar (J7). Het overschot of het tekort van het financiële boekjaar is het verschil tussen het totaal van de opbrengsten en het totaal van de kosten. In 2016 hebben we een overschot van het boekjaar van euro (zie eerder). Dit overschot van het boekjaar bestaat uit 3 componenten: (i) een operationeel overschot/tekort, (ii) een financieel overschot/tekort en (iii) een uitzonderlijk overschot/tekort. In vergelijking met het jaar 2015 is het resultaat van het boekjaar gedaald met euro. Deze daling is bijna volledig toe te schrijven aan het financieel overschot/tekort. In 2015 was dit financieel resultaat uitzonderlijk hoog, door het effect van de kapitaalconstructie GASELWEST/FIGGA uit. Indien we dit financieel resultaat wegdenken, ligt het overschot van het boekjaar opnieuw in dezelfde lijn als in boekjaar (i) In 2016 wordt een operationeel overschot gecreëerd van euro. Dit houdt in dat de courante opbrengsten hoger liggen dan de courante kosten. In vergelijking met 2015 ligt dit operationeel overschot volledig in zelfde lijn. Zowel de operationele kosten als de operationele opbrengsten liggen iets lager in vergelijking met boekjaar Meer info over deze evoluties is terug te vinden in de toelichting van de evolutie van de exploitatierekening TJ2 (zie later). (ii) Tegelijk is er een financieel tekort van euro. Met uitzondering van boekjaar 2015, ligt dit volledig in lijn met de andere jaren. (iii) Het negatief uitzonderlijk resultaat van euro is te wijten aan de toegestane investeringssubsidies. Deze liggen in lijn met het boekjaar Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 11

39 Toelichting van de jaarrekening Net zoals bij het meerjarenplan, budget en de budgetwijzigingen, wordt ook de jaarrekening verduidelijkt met een toelichting. Deze toelichting bevat minstens een aantal verplicht opgelegde elementen: - De toelichting bij de exploitatierekening - De toelichting bij de investeringsrekening - De evolutie van de liquiditeitenrekening - Een overzicht, per beleidsveld, van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies - De toelichting bij de balans Aangezien cijfers ook niet alles zeggen, is er ook een korte financiële analyse opgenomen in deze toelichting. Deze analyse bevat een aantal financiële ratio s die toelaten op een relatief vlotte en snelle manier relevante gegevens uit de boekhouding te halen. 12 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

40 De toelichting bij de exploitatierekening Een verklaring van de materiële verschillen tussen de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en de geraamde ontvangsten en uitgaven volgens de laatste budgetwijziging. Deze toelichting bevat een verklaring van de materiële verschillen tussen de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en de geraamde ontvangsten en uitgaven volgens de laatste budgetwijziging. Er wordt een opsplitsing gemaakt per beleidsdomein waarbij enkel de relatief grote (opvallende) verschillen worden toegelicht. Uiteraard is het zo dat vele kleintjes groot maken, maar het is onbegonnen werk om ook alle kleine verschillen op te sommen. Geconsolideerd kunnen we vaststellen dat er euro van de geraamde uitgaven niet is gebruikt in boekjaar Op een totaal uitgavenbudget van euro, gaat dit toch over 5%. Dus 5% van de geraamde middelen is niet uitgegeven. Als we dit meer in detail bekijken, dan is het duidelijk dat dit verschil vooral te wijten is aan de categorie goederen en diensten ( euro), de categorie financiële uitgaven ( euro) en de categorie bezoldigingen ( euro). Als we de ontvangsten onder de loep nemen, dan zien we dat er euro meer is ontvangen dan geraamd. Deze extra ontvangsten vinden we voornamelijk terug in de categorie werkingssubsidies ( euro) en de categorie fiscale ontvangsten ( euro). Beleidsdomein algemene financiering Geconsolideerd stellen we een stijging vast van het resultaat in het beleidsdomein algemene financiering ( euro). Deze stijging is bijna volledig te wijten aan de stijging van de ontvangsten. We bespreken de noemenswaardige verschillen in de ontvangsten. De werkelijke uitgaven in het domein algemene financiering zijn hoger dan de geraamde uitgaven. Het is een overschrijding van euro of 1,32%. Deze overschrijding is te toe te schrijven aan vier zaken: (i) hogere inkomsten APB dan geraamd, dus ook hogere administratiekosten APB; (ii) het inboeken van oninbare vorderingen (moeilijk vooraf te ramen), (iii) een hogere rentelast van de leningen in vergelijking met de raming en (iv) meer roerende voorheffing door meer inkomsten uit beleggingen. De verschillen zijn zo klein dat ze niet in de bovenstaande tabel zijn opgenomen. Maar wel noemenswaardig om te vermelden aangezien er een overschrijding is op niveau van het domein. AR ITEM Budgetwijziging Rekening Verschil , , , , , , , , , , ,27 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 13

41 De inkomsten van het gemeentefonds ( /00100) liggen hoger dan verwacht. We zien zelfs een stijging van 5% ten opzichte van de inkomsten De inkomsten van het gemeentefonds zijn echter van heel wat factoren afhankelijk waardoor het heel moeilijk is om deze stijging te verklaren. Er spelen immers verschillende factoren mee zoals fiscale draagkracht, open ruimte en tal van sociale criteria. Voor het eerst in jaren zien we een daling ten opzichte van de raming van de inkomsten onroerende voorheffing (AR ). In vergelijking met 2015 zien we zelfs een daling met 5%. In voorgaande jaren viel het op dat de raming van Vlaanderen niet voldoende hoog was in vergelijking met de werkelijkheid, maar nu is het omgekeerde waar. We ontvingen minder dan de initiële raming. Uit analyse blijkt dat de opbrengsten per aanslagjaar vrij stabiel gebleven zijn. De daling heeft eerder te maken met de voorschotten, saldo voorgaand jaar en materieel en outillage (zie later). Tegelijk zien we het omgekeerde bij onze inkomsten personenbelasting (AR ). In 2016 hebben we niet langer een voorschot moeten ontvangen om de lagere inkomsten APB te compenseren. Integendeel, we zien voor het eerst opnieuw een stijging van onze inkomsten APB. De achterstallen van het verleden worden bijgebeend. De inkomsten voor het aanslagjaar 2016 bedragen slechts 27% van de totale inkomsten die we hebben ontvangen. De overige 73% is te wijten aan voorgaande dienstjaren. Voorzichtigheidshalve hadden we deze inhaalbeweging niet gebudgetteerd. Voor de belasting op leegstaande gebouwen (AR ) is er opmerkelijk meer ingekohierd dan verwacht. Dit is uiteraard moeilijk te voorspellen. De inkomsten uit intresten op beleggingen in effecten (AR ) is ook een stuk hoger dan geraamd. In de loop van 2016 heeft het bestuur geld belegd in een beleggingsproduct (tak 26) waarbij er kapitaalsgarantie is en de rendementen uit het verleden aanzienlijk hoger liggen dan op een spaarrekening. Dit blijkt nu ook uit de afrekening dat we hebben ontvangen. Uiteraard is dit elk jaar af te wachten. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 14

42 Beleidsdomein algemeen bestuur In dit domein zien we een vrij groot verschil tussen het geraamde resultaat ( euro) en het gerealiseerde resultaat ( euro). Dit verschil is zowel te wijten aan lager dan geraamde uitgaven ( euro) en hoger dan geraamde ontvangsten ( ). We verklaren de grootste verschillen: AR ITEM/ACTIE Budgetwijziging Rekening Verschil * , , * , , /Kadobon , , * , , , , , , ,00 Er was in het budget euro voorzien voor outsourcing voor de dienst bevolking en burgerlijke stand ( /01300). Deze opdracht is gegund in boekjaar 2016, maar er is nog geen enkele factuur betaald in De uitvoering van de opdracht gaat van start in boekjaar Hier zijn deze middelen ( euro) opnieuw voorzien. De beheers- en werkingskosten informatica voor software (AR ) liggen lager dan gebudgetteerd, maar de marge is kleiner in vergelijking met het verleden. De voornaamste reden is de kost voor het onderhoud van de software van het reservatiepakket. De ontwikkeling van dit reservatiepakket was eind 2016 nog niet voltooid, waardoor er ook nog geen kosten zijn voor onderhoud. We zien dan ook een marge van euro op het actieplan 6IDI_ Vorige boekjaren was er ook steeds een groot verschil tussen raming en werkelijke uitgave voor de kosten van servers, maar deze marge is weggewerkt. De kosten voor onthaal, recepties en catering (AR ) liggen opnieuw lager dan geraamd. Ook al is het budget sterk naar beneden getrokken (van naar ), er blijft een marge van euro. Dit was een duidelijke beleidskeuze van het bestuur en dit wordt opnieuw bevestigd door de cijfers. Bij de geschenken (AR ) zien we een overschrijding op de actie Kadobon. Er zijn dit jaar voor euro cadeaubonnen uitbetaald. Het is natuurlijk heel moeilijk in te schatten hoeveel cadeaubonnen de handelaars zullen binnenbrengen aangezien een cadeaubon 1 jaar geldig is en gedurende het hele jaar wordt uitgegeven. De kosten voor technische benodigdheden eigen aan de dienst (AR ) liggen ook een stuk lager dan geraamd. Dit is voornamelijk te wijten aan het item lijkbezorging. Er zijn beduidend minder urnezerkjes aangekocht en gegraveerd dan geraamd. Ook waren er bijkomende middelen voorzien voor de aankoop van sterretjes en plaatjes voor de sterretjesweide, maar in 2016 was er geen enkele aanvraag. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 15

43 De ontvangsten uit verkopen (AR ) en concessies (AR ) op het item lijkbezorging (09920) liggen een stuk hoger dan geraamd. Deze inkomsten zijn echter heel onvoorspelbaar en dus ook moeilijk bij te sturen in het budget. Tenslotte zien we ook dat de inkomsten van de dienst bevolking en burgerlijke stand (AR ) een stuk hoger liggen dan geraamd. Ook dit is onvoorspelbaar. AR ITEM Budgetwijziging Rekening Verschil B , , , B , , ,12 Geconsolideerd zien we op het domein algemeen bestuur een beschikbaar saldo van euro voor de categorie bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen. Het is meer een verhaal van vele kleintjes maken groot, behalve voor het item 0119B. De bezoldigingen en bijgevolg ook de werkgeversbijdragen liggen een stukje lager dan initieel geraamd. Dit is o.a. te wijten aan een arbeidsongeval van één van de medewerkers en langdurig afwezigheden wegens ziekte. Beleidsdomein Infrastructuren Het domein infrastructuren heeft een beter resultaat dan verwacht. Het resultaat was geraamd op euro, maar uiteindelijk is er een resultaat gerealiseerd van euro. Dit is te wijten aan lagere uitgaven dan geraamd ( euro). AR ITEM/Actie Budgetwijziging Rekening Verschil , , , , , , , , Op het item wegen is er een groot beschikbaar budget op de post andere onderhouds- en herstellingkosten (AR ). Dit is vermoedelijk te wijten aan het raamcontract voor het klein onderhoud van de wegen. Op die manier moet de technische dienst zelf minder tussenkomen. Ook op outsourcing wegen zien we een duidelijk overschot (AR ). Het bestuur had een budget voorzien voor strooien en sneeuwruimen. In 2016 bleek dit echter alweer niet nodig, maar dit is moeilijk te voorspellen. Ook was de raming voor outsourcing vegen hoger ingeschat dan de werkelijke kostprijs. Dit bedrag is naar beneden getrokken bij opmaak budget 2016, maar ook de veegrondes zijn intussen aangepast en geoptimaliseerd. De kosten elektriciteit openbare verlichting (AR /06700) liggen een stuk lager dan geraamd. Ondanks de prijsstijgingen en de bijkomende verlichtingspunten in het jaar 2016, blijft de stijging ten opzichte van boekjaar 2015 beperkt. Dit heeft voornamelijk te maken met de aanpassingen van de verlichting in het buitengebied volgens het masterplan OV is het eerste jaar waarin deze effecten budgettair te voelen zijn. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 16

44 Tenslotte zien we ook een relatief grote marge op technische benodigdheden op het item wegen ( /02000), ondanks een lagere raming in boekjaar Ook hier zal de outsourcing voor de wegen een rol spelen. Maar dit krediet is sowieso vooraf moeilijk in te schatten en dit zijn ook marges die beter niet worden weggewerkt zodat er altijd snel kan gereageerd worden op eventuele voorvallen. Bij de terugvordering van INFRAX (eerstelijnshulp en ruimen grachten) is er dit jaar extra geld binnengekomen ( /03100). Het ruimen van grachten was nog niet doorgerekend aan INFRAX voor de jaren Deze bedragen hebben wij ook ontvangen in boekjaar Beleidsdomein Gebiedswerking Ook het domein gebiedswerking doet het beter dan verwacht. Het gerealiseerde resultaat is beter ( euro) dan het geraamde resultaat. Dit is voornamelijk te wijten aan lagere uitgaven. AR ITEM Budgetwijziging Rekening Verschil , , , , , , ,88 De bijdrage in het exploitatieverlies van IVIO is een stuk lager dan begroot. Eind oktober kreeg het gemeentebestuur een brief van IVIO met de melding dat het opgevraagde voorschot met betrekking tot de bijdragen aan de gemeenten wordt verlaagd. We ontvingen geen facturen meer voor de maand november en december, wat meteen het verschil tussen raming en werkelijke uitgaven verklaart. Ook de retributies van IVIO (AR ) liggen een stuk lager dan de raming op basis van het meerjarenplan van IVIO. In de maand november en december ontvingen we immers ook geen retributies meer. In boekjaar 2017 zal het saldo van boekjaar 2016 verrekend worden. In 2016 ontvingen we ,88 euro van het Agentschap Vlaamse Belastingdienst in kader van planbatenheffing (AR ). Deze inkomst was niet voorzien. Beleidsdomein Vrije tijd In plaats van een geraamd exploitatiesaldo van euro, zien we een gerealiseerd resultaat van euro. Dit is een verschil van euro. Deze verbetering is te wijten aan een combinatie van lagere uitgaven en hogere ontvangsten. AR ITEM Budgetwijziging Rekening Verschil * , , * , , , , , , ,86 Net als vorig boekjaar liggen de kosten voor gas (AR ) een stuk lager dan geraamd. De budgetten worden geraamd met het oog op een koude winter, maar ook in 2016 was het een relatief 17 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

45 warme winter, waardoor we in alle gebouwen gemiddeld 22% van het geraamde krediet over hebben. De kosten werking en initiatieven eigen aan de dienst (AR ) voor het domein vrije tijd liggen beduidend lager dan geraamd (nog 20% beschikbaar krediet). Het is echter een opsomming van vele kleintjes maken groot zodat we niet kunnen spreken van een weg te werken marge. In 2016 ontvingen we nog 2 restbedragen van de sectorale subsidies van het verleden ( ), dit zowel voor de bibliotheekwerking als voor cultuur. Beleidsdomein Onderwijs Het domein onderwijs eindigt met een positief exploitatiesaldo van euro, dit is euro beter dan geraamd na de laatste budgetwijziging. Dit heeft voornamelijk te maken met lagere gerealiseerde uitgaven ( euro). AR ITEM Budgetwijziging Rekening Verschil * , , , , , , , ,43 Ook in het domein onderwijs zie je dat er een beschikbaar saldo is voor de kosten gas (AR ). Ook hier is er nog 42% van het voorzien bedrag beschikbaar (reden: zachte winter). In boekjaar 2016 zijn er ook minder PWA cheques aangekocht. Er wordt telkens een ruime marge van euro voorzien, maar er is slechts voor euro aangekocht (AR ). Voor de overige uitgaven is het ook hier een verhaal van vele kleintjes maken groot. De ontvangsten voor het middagtoezicht (AR ) liggen nog een stukje hoger dan geraamd. De tarieven voor het middagtoezicht zijn opgetrokken in het begin van het schooljaar, wat een gigantische impact had op de ontvangsten. We hadden dit voor een deel ingecalculeerd en dit al opgetrokken in de budgetwijziging. Maar uiteindelijk hebben we nog 5.931,46 euro extra ontvangen. Ook de inkomsten voor het leerlingenvervoer in het buitengewoon onderwijs (AR ) liggen een stuk hoger dan geraamd, namelijk euro hoger. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 18

46 De exploitatierekening per beleidsdomein (TJ1) Uitgaven Schema TJ1 toont dat 58% van de exploitatie-uitgaven wordt gerealiseerd in het domein algemeen bestuur. Dit domein is veruit de grootste slokop van alle uitgaven ( euro). Nadien volgen de domeinen onderwijs (16%) en vrije tijd (10%). Over alle domeinen heen, zijn de bezoldigingen (37%) en de toegestane werkingssubsidies (34%) de twee voornaamste uitgavencategorieën in exploitatie. 46% van de totale uitgaven aan bezoldigingen valt ten laste van het domein algemeen bestuur. Dit is ook vrij logisch, aangezien het grootste deel van de loonkost is toegewezen aan beleidsitems van het algemeen bestuur. Dit percentage is kleiner dan vorig jaar, aangezien er in de loop van 2015 nog een aantal personeelsleden zijn overgeheveld naar het OCMW (namelijk de geregulariseerde gesco s op 1 april 2015). In 2016 zijn deze personeelskosten volledig van de payroll gemeente verdwenen. Ook het domein onderwijs heeft heel wat uitgaven bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen. 37% van alle bezoldigingen vallen ten laste van dit domein. Het leeuwendeel hiervan is wel gesubsidieerd door de hogere overheid ( euro). De toegestane werkingssubsidies vallen vrijwel volledig ten laste van het domein algemeen bestuur (93%). Dit heeft natuurlijk alles te maken met de bijdrage aan het OCMW van euro, de bijdrage aan de politiezone van euro en de bijdrage aan de hulpverleningszone van euro. Deze bijdrage aan de hulpverleningszone ligt een stuk lager dan in Dit is enkel te wijten aan de verhoging van de investeringstoelage aan de hulpverleningszone en de verrekening van de detacheringskost van een personeelslid van de gemeente in het vakgebied IT. In totaliteit blijft de bijdrage in boekjaar 2016 gelijk aan boekjaar In het domein vrije tijd wordt er 5% van de toegestane werkingssubsidies uitbetaald. Dit zijn de toelagen aan de verenigingen, dotatie aan de kinderopvang, bijdrage aan Labadoux, De categorie goederen en diensten bedraagt 22% van de totale exploitatie-uitgaven. 63% van deze kosten goederen en diensten behoren tot het domein algemeen bestuur. 9% van de totale exploitatie-uitgaven zijn financiële uitgaven. Deze uitgaven bevinden zich uitsluitend in het domein algemene financiering (40%) en het domein gebiedswerking (60%). In het domein algemene financiering zijn dit de rentelasten van leningen, in het domein gebiedswerking is dit de bijdrage in het exploitatieverlies van IVIO. Ontvangsten Wat betreft ontvangsten, bevat het domein algemene financiering uiteraard het leeuwendeel van de ontvangsten (76%). Daarna volgt het domein onderwijs met 13%. De inkomsten uit fiscale ontvangsten en boetes zijn veruit de belangrijkste inkomsten over alle domeinen heen (56%). Hieruit blijkt nog maar eens hoe sterk een gemeente afhankelijk is van de Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 19

47 fiscale inkomsten om haar werking te financieren. De aanvullende ontvangsten (o.a. aanvullende personenbelasting en de opcentiemen onroerende voorheffing) zijn de grootste inkomstenbronnen, goed voor euro in het jaar De eigen financieringsbijdrage van de gemeente leverde euro op ( euro gezinnen en euro bedrijven). Deze fiscale inkomsten vallen allemaal in het domein algemene financiering. Ook 59% van alle ontvangen werkingssubsidies behoren tot het domein algemene financiering. Dit heeft alles te maken met de inkomsten uit het gemeentefonds. In 2016 kreeg de gemeente euro als basisdotatie, ,97 euro aanvullende dotatie (Elia compensatie), ,28 euro compensatie gesco s en ,67 euro sectorsubsidies. Ook het domein onderwijs strijkt 38% van deze werkingssubsidies op. Een groot deel ervan is toe te wijzen aan de subsidies voor het onderwijzend personeel ( euro). Uiteraard krijgen beide scholen De Wingerd en De Zon ook subsidies voor hun werking. De financiële ontvangsten zijn bijna volledig toe te schrijven aan dividenden onder het domein infrastructuren. Deze ontvangsten vallen terug op een normaal niveau. In 2015 genoten we nog van uitzonderlijke ontvangsten. De ontvangsten uit de werking zitten verdeeld over 4 domeinen: het domein gebiedswerking (38%), algemeen bestuur (21%), onderwijs (16%) en het domein vrije tijd (18%). In het domein gebiedswerking zijn dit vooral de inkomsten retributie IVIO ( euro) en inkomsten van de dienst stedenbouw (34.374,02 euro). Zoals eerder aangekaart hebben we voor de maanden november en december geen retributie ontvangen van IVIO. Dit saldo zal volgen in boekjaar In het domein algemeen bestuur gaat het vooral over inkomsten dienst bevolking en burgerlijke stand ( ,34 euro), inkomsten van verkoop urnezerkjes en concessie begraafplaatsen ( euro) en inkomsten kadobon ( euro). In het domein vrije tijd gaat dit over inkomsten bibliotheek (8.768,10 euro), inkomsten jeugdwerking (9.773,94 euro), inkomsten kinderopvang ( euro) en inkomsten sport (78.759,09 euro). Dit gaat zowel over verhuur zalen als inkomsten van activiteiten, zoals speelpleinwerking, sportkampen,. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 20

48 De evolutie van de exploitatierekening (TJ2) TJ2 geeft de evolutie in de tijd van de exploitatierekening. Er wordt een vergelijking gemaakt tussen de boekjaren 2014, 2015 en Uitgaven Geconsolideerd zien we dat de uitgaven vrijwel constant zijn gebleven in vergelijking met vorig jaar. Vorig jaar constateerden we nog een sterke daling, terwijl er nu nauwelijks iets is veranderd. In tegenstelling tot de voorbije jaren, zien we voor het eerst opnieuw een stijging van de operationele exploitatie-uitgaven ( euro). Deze trend is wel opvallend. De sterke daling van de categorie bezoldigingen wordt grotendeels teniet gedaan door de stijging van de categorieën goederen en diensten en toegestane werkingssubsidies. Operationele Uitgaven De categorie goederen en diensten is gestegen met 5% of euro in vergelijking met boekjaar Dit is voornamelijk toe te schrijven aan de domeinen algemeen bestuur ( euro), gebiedswerking ( euro) en infrastructuren ( euro). In het domein algemeen bestuur is deze stijging te wijten aan hogere uitgaven voor controle- en keuringsorganismen ( euro), meer administratiekosten eigen aan de dienst voor de dienst bevolking en burgerlijke stand ( euro), meer kosten huur kantooruitrusting ( euro), meer telefoonkosten ( euro), meer verzendingskosten ( euro),... De laatste 3 soorten kosten zijn gestegen door onderlinge verschuiving tussen de domeinen. Deze kosten zijn gecentraliseerd op het item en worden niet langer uitgesplitst over de domeinen heen. De splitsing zorgde voor te veel administratieve rompslomp. Ook neemt de gemeente deze kosten op zicht voor gemeente én OCMW. Uiteraard zijn er nog heel wat kosten gestegen of gedaald, maar alle kosten in detail bespreken, zou ons te ver leiden. In het domein infrastructuren is opvallend meer geld uitgegeven aan outsourcing. In 2016 heeft men er bewust voor gekozen om het klein onderhoud van de wegen uit te besteden. Deze beslissing heeft uiteraard een financiële impact. Op het item wegen zien we dan ook een stijging van euro. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 21

49 Ook de outsourcing op het item parken en plantsoenen blijft stijgen. In boekjaar 2016 zien we een stijging van euro. In totaal besteedden we in het domein infrastructuren euro uit aan outsourcing in boekjaar 2016: (vegen, klein onderhoud wegen, maaien bermen, onderhoud schuilhuisjes en algemeen groenonderhoud). In 2015 bedroeg dit euro. Outsourcing is goed voor 28% van de totale uitgaven goederen en diensten in het domein infrastructuren. In het domein gebiedswerking zien we duidelijk de impact van de hogere bijdrage aan de HRI ( euro), een stijging van de softwarekosten ( euro), Ook zien we dat er opvallend meer opmetingen zijn gebeurd in 2016 in vergelijking met de voorgaande jaren ( euro). De categorie toegestane werkingssubsidies is gestegen met euro of 10%. Deze stijging is zo goed als volledig toe te schrijven aan het domein algemeen bestuur ( euro). Een belangrijke oorzaak van deze stijging is de toename van de gemeentelijke bijdrage aan het OCMW. Deze bijdrage stijgt met 17% of euro. Deze bijdrage aan het OCMW is opgetrokken om de personeelskosten van het overgeheveld personeel te kunnen blijven dragen en voor de aankoop en herstelling van patrimonium. Zo worden er door het OCMW soms kosten gedragen in opdracht van de gemeente (zoals vb. de verbouwingskosten van het schoolhuis). Ook deze kosten worden door de bijdrage opnieuw geneutraliseerd. Ook zien we een extra toelage voor de integratie vluchtelingen van euro. Deze toelage is doorgestort naar het OCMW. In boekjaar 2017 zal het OCMW deze middelen besteden in het kader van de integratie vluchtelingen (opgelegd door Vlaanderen). De dotatie aan de politiezone stijgt met euro, terwijl de dotatie aan de hulpverleningszone Midwest daalt met euro (zie eerder). In tegenstelling tot de twee voorgaande categorieën, zien we voor het derde jaar op rij een daling van de bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ( euro of -8%). Indien we de bezoldiging van het onderwijs buiten beschouwing zouden laten, dan dalen de personeelskosten met maar liefst 13%. Deze daling is het grootst in het domein algemeen bestuur ( euro) en het domein vrije tijd ( euro). In het domein algemeen bestuur zien we een daling van de bezoldigingen van (i) het statutair personeel van euro. De voornaamste daling is terug te vinden in het item Administratieve dienstverlening. Eén van de personeelsleden ging op pensioen en is vervangen op payroll OCMW. Ook op het item 0119B Technische dienst zien we een daling. Dit heeft voornamelijk te maken met de keuze van sommige personeelsleden om 4/5 te werken vanaf september Ook de bezoldigingen van (ii) het contractueel personeel dalen met euro. Ook hier speelt de keuze voor 4/5 een rol. Deze vermelde redenen hebben uiteraard ook hun invloed op de patronale bijdragen en op het vakantiegeld. De voornaamste daling echter is terug te vinden bij de bezoldigingen van (iii) het gesubsidieerd contractueel personeel. Zoals eerder aangekaart zijn de gesco s geregulariseerd op 1 april Op dat Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 22

50 moment zijn deze personeelsleden ook overgeheveld op payroll OCMW. Dus in boekjaar 2015 zijn er nog 3 maanden wedde uitbetaald op payroll gemeente, terwijl deze kost volledig wegvalt in boekjaar 2016 behoudens wat vakantiegeld. Voor deze categorie zien we dan ook een daling van euro. Ook de kosten voor (iv) de pensioenen van het politiek personeel zijn afgenomen. Voor de pensioenen van de mandatarissen heeft het bestuur voor gemeente en OCMW een verzekering afgesloten. Door een opmerking van toezicht dienen we alles rond deze pensioenverzekering anders te boeken. Dit houdt ook in dat we voortaan de uitbetaalde verzekeringspremie boeken voor de pensioenen van het politiek personeel en niet langer de werkelijk uitbetaalde pensioenen van het lopende boekjaar. En tenslotte zien we ook nog een daling van de bezoldigingen (v) doordat we de inkomsten sociale maribel niet langer boeken als inkomst maar als een korting op de werkgeversbijdrage. Ook dit zorgt voor een daling van de bezoldigingen op het domein algemeen bestuur van euro. Ook in het domein vrije tijd zien we een daling van de bezoldigingen met euro. De voornaamste redenen zijn: (i) het volledig wegvallen van de bezoldiging van het gesco personeel ( euro) en (ii) het anders boeken van de inkomsten sociale maribel ( euro). B. Financiële uitgaven Naast de operationele uitgaven, zien we ook een daling van de financiële uitgaven (-9%) in vergelijking met boekjaar Enerzijds hebben we een daling van de rentelasten van leningen en anderzijds zien we een daling in de bijdrage van het exploitatieverlies van IVIO. Zoals al eerder aangekaart volgt het saldo van IVIO in boekjaar Wel is het duidelijk dat dit een positief saldo zal zijn, aangezien we voornamelijk achterstallige retributies moeten ontvangen. Ontvangsten Voor het eerst in jaren, zien we een daling van de ontvangsten met 4% of euro. Uiteraard heeft dit grotendeels te maken met het wegvallen van een eenmalig groot voordeel dat we hadden in 2015 (EANDIS/FIGGA). Maar zelfs als we deze eenmalige uitschieter buiten beschouwing laten, zien we nog steeds een kleine daling van de ontvangsten, namelijk een daling van euro of 1%. In vergelijking met voorgaande boekjaren is dit uitzonderlijk. Ook opvallend is de daling van de operationele ontvangsten ( euro). Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 23

51 A. Operationele ontvangsten De ontvangsten uit de werking dalen met 14% of euro. Deze daling situeert zich voornamelijk in het domein gebiedswerking ( euro) en algemeen bestuur ( euro). Het domein onderwijs is het enige domein waarbij de ontvangsten uit de werking toenemen ( euro). In het domein algemeen bestuur dalen de ontvangsten uit de werking voornamelijk door de daling in de terugvorderingen van de kosten brandweer ( euro). Boekjaar 2016 is intussen het tweede jaar van de hulpverleningszone Midwest. In het opstartjaar 2015 was het nog wat zoeken wie wat moest betalen (zone of gemeente), waardoor een aantal kosten nog zijn teruggevorderd van de hulpverleningszone. Het enige wat we nog zien als terugvordering brandweer is de terugvordering (volgens verdeelsleutel) van Oostrozebeke voor de groepsverzekering van de vrijwillige brandweerlui van post Ingelmunster, aangezien onze post al altijd heeft ingestaan voor het grondgebied Oostrozebeke. De ontvangsten uit de werking in het domein gebiedswerking dalen door lagere inkomsten van IVIO, die zijn gedaald met 31% of euro. Doordat we in november en december geen retributie ontvingen, hebben we al vlug euro minder inkomsten. Tegelijk zien we ook dat we in boekjaar 2015 een relatief hoog saldo hebben ontvangen van boekjaar 2014 ( euro) en ook een papieropbrengst van 2014 voor een bedrag van euro. Deze inkomsten hebben we niet in boekjaar De stijging in het domein onderwijs is te wijten aan de extra inkomsten opvang, dit zowel voor het middagtoezicht als het ochtend- en avondtoezicht. Bij de start van het schooljaar zijn de tarieven voor opvang opgetrokken. De fiscale ontvangsten stijgen met 2% of euro. Deze stijging is relatief zwak in vergelijking met voorgaande boekjaren. Uiteraard kan deze categorie niet blijven stijgen, maar in verhouding tot de voorgaande jaren valt het wel op. Opvallend is de daling van de opcentiemen onroerende voorheffing. Voor het eerst in jaren, zien we een daling van 5% of euro. Als we de cijfers iets meer in detail bekijken, dan zien we drie oorzaken: (i) de uitbetaalde voorschotten in boekjaar 2016 zijn lager dan in boekjaar 2015, (ii) het saldo van het voorgaand jaar ligt lager in boekjaar 2016 (m.a.w. het saldo van 2015 is lager dan het saldo van 2014) en (iii) er is een daling van het bedrag dat uitbetaald wordt voor materieel en outillage naar aanleiding van het wegvallen van de compensatieregeling en het terugvallen op de overgangsmaatregel. Deze 3 elementen samen zorgen voor een Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 24

52 daling van de ontvangsten in kalenderjaar De opbrengsten per aanslagjaar zelf blijven vrij stabiel. De inkomsten van de aanvullende personenbelasting zijn opnieuw gestegen in vergelijking met boekjaar 2015 (+14%). Deze stijging is sterker dan vorig jaar. Voor het eerst zien we dan ook een inhaalbeweging van het verleden. Dit was ook het eerste jaar zonder liquiditeitenvoorschot. De werkingssubsidies dalen met 2% of euro. Er zijn onderling grote verschillen tussen de domeinen. De domeinen algemeen bestuur en vrije tijd kennen een heel sterke daling. De domeinen algemene financiering en onderwijs stijgen. In het domein algemeen bestuur dalen de werkingssubsidies heel sterk ( euro of -80%). Een groot deel van deze daling is te wijten aan een boekhoudkundige aanpassing van de inkomsten sociale maribel. Vroeger boekten we deze inkomsten sociale maribel als specifieke werkingssubsidies, terwijl deze inkomsten voortaan worden geboekt als een korting op de werkgeversbijdrage (zie eerder). Maar het grootste verschil zit in de voorschotten brandweeromslag. De voorschotten van euro voor de jaren zijn gestort in boekjaar In boekjaar 2016 hebben we niks ontvangen. De werkingssubsidies in het domein vrije tijd dalen eveneens ( of -81%). Ook hier speelt de boekhoudkundige verwerking van de sociale maribel een belangrijke rol. Maar voor de dienst vrije tijd is het verschil ook te wijten aan de nieuwe regeling voor de sectorsubsidies. Vanaf boekjaar 2016 worden deze betaald voor de algemene werking en komen terecht op het domein algemene financiering. Voorheen waren deze subsidies heel duidelijk toegeschreven aan de sectoren: bibliotheekwerking, jeugdwerking, sportwerking, cultuur, en kwamen terecht in het domein vrije tijd. In 2016 ontvingen we wel nog een restsaldo voor de bibliotheekwerking en voor cultuur. In het domein algemene financiering is er een sterke stijging van de werkingssubsidies ( euro of + 13%). De voornaamste reden is hierboven beschreven (sectorsubsidies). Maar ook het gemeentefonds stijgt met 5%. Ook in het domein onderwijs zien we een stijging, maar dit heeft te maken met de boekhoudkundige verwerking van de gesubsidieerde wedden onderwijs. B. Financiële ontvangsten Tenslotte zien we een sterke daling van de financiële ontvangsten (-49%). Zoals eerder aangekaart is dit puur te wijten aan de eenmalige meevaller van boekjaar Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 25

53 Geconsolideerd Geconsolideerd resulteert het bovenstaande in een daling van het exploitatieresultaat van euro of 17% ten opzichte van het boekjaar We eindigen boekjaar 2016 met een exploitatieresultaat van euro. Als we de eenmalige meevaller van EANDIS/FIGGA ( euro) er van aftrekken, dan zien we een daling van het exploitatieresultaat van euro of 2,5% ten opzichte van boekjaar De toelichting bij de investeringsrekening Deze toelichting bevat een verklaring van de materiële verschillen tussen de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven en de geraamde ontvangsten en uitgaven volgens de laatste budgetwijziging. De voornaamste materiële verschillen zijn te wijten aan het later uitvoeren van geplande investeringen (zie eerder). Eind 2016 zijn opnieuw heel wat investeringsprojecten overgedragen naar boekjaar 2017 voor een totaalbedrag van meer dan 5,1 miljoen euro in uitgaven en meer dan 0,8 miljoen euro in ontvangsten. Geconsolideerd is de realisatiegraad van de investeringen 28% (de verhouding van de betaalde investeringen ten opzichte van de geraamde investeringen). Dit is bijvoorbeeld opvallend in portefeuille 2014/003 Investeringen patrimonium. Het sub-project 003/02 bevat onder andere het bouwen van nieuwe jeugdlokalen (inclusief omgevingsaanleg). Deze investering is in totaliteit geraamd op euro, maar de werken zullen pas aanvatten in Uiteraard is wel al een deel van de erelonen betaald. In portefeuille 2014/005 Infrastructuurwerken is voor ongeveer 1,9 miljoen euro overgedragen naar Het sub-project 005/04 DKH Brug is voor 95% overgedragen. Er is enkel ,11 euro betaald aan Eandis voor het ondergronds brengen van de nutsleidingen van de Waterstraat. Ook het sub-project 005/03 Oostrozebekestraat/Warandestraat, sub-project 005/06 Afsluiten kasteelpark en het sub-project 005/05 Stationsomgeving prefinanciering zijn overgedragen naar Voor deze sub-projecten is het bestuur afhankelijk van externe partners en is het dan ook moeilijk om exact te voorspellen wanneer de werken zullen starten. Wel worden deze werken opgenomen in het budget om deze onzekerheid op te vangen. De investeringsrekening per beleidsdomein (TJ3) Schema TJ3 geeft de investeringsverrichtingen weer per beleidsdomein. Uitgaven Wat betreft de investering in gronden en gebouwen, zien we de grootste uitgaven in het beleidsdomein gebiedswerking, vrije tijd en infrastructuren. In het domein gebiedswerking zitten alle uitga- Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 26

54 ven van het subproject 003/01 restauratie gravenkapel. Dit project is intussen volledig afgewerkt en betaald. Ook kochten we in boekjaar 2016 de Cultuurfabriek (de voormalige OLV kerk). In het domein vrije tijd zijn we volop gestart met de nieuwbouw voor de buitenschoolse kinderopvang en de school (prioritair beleid). In 2016 zijn er ook verbeteringswerken gebeurd in de Cultuurfabriek, zoals sanitair, isolatie,... Op het sportcentrum is er de atletiekpiste gerenoveerd en er is geïnvesteerd in een waterwinningsput voor het sportcentrum. Ook is een eerste voorschot betaald voor de aankoop van het pand voor bureaus jeugd- en cultuurdienst. In het domein infrastructuren zien we zowel een voorschot voor de aankoop van het schuttershuisje, de aanleg van de sterretjesweide, een toegangsweg en groenaanplant op de begraafplaats. Ook zijn er gronden aangekocht in functie van de bestrijding wateroverlast (prioritair beleid). De investeringen in wegen en overige infrastructuur situeren zich voornamelijk binnen het domein infrastructuren. De voornaamste uitgaven zijn: trage wegen, project Wandel op de Mandel en verkeersveiligheidsmaatregelen in het centrum (11 juli singel). De investeringen in het domein vrije tijd betreffen de aanleg of vernieuwing van speelpleintjes en de aankoop en inrichting van de nieuwe toiletwagen. In het domein algemeen bestuur is er geïnvesteerd in een nieuwe glasvezelkabel in de Schoolstraat. Wat betreft roerende goederen, springt het domein algemeen bestuur er boven uit. Dit is hoofdzakelijk toe te schrijven aan de aankoop van een nieuwe bestelwagen (CNG), aankoop nieuw podium, en vervangingsinvesteringen informatica. Maar ook in het domein vrije tijd en het domein onderwijs is er geïnvesteerd in roerende goederen. In vrije tijd is er voornamelijk geïnvesteerd in de inrichting van de cultuurfabriek en het sportcentrum. In het domein onderwijs is opnieuw geïnvesteerd in IT materiaal voor de scholen De Wingerd en De Zon. De investeringen in immateriële vaste activa, situeren zich vooral in het beleidsdomein vrije tijd. Dit is het budget voor erelonen van de nieuwbouw buitengewoon onderwijs/kinderopvang en erelonen voor de nieuwbouw jeugdlokalen. In het domein algemeen bestuur is een deel van de kost voor de ontwikkeling van het reservatiepakket betaald. De studiekosten voor de opmaak van RUP s (RUP zonevreemde bedrijven, RUP sportcentrum herziening, RUP Ringlaan-Bruggestraat en RUP Ketenstraat), nog een deeltje erelonen voor de gravenkapel en de studiekosten in kader van het burgemeesterconvenant zijn opgenomen in het domein gebiedswerking. Tenslotte zien we ook nog erelonen voor infrastructuurwerken, zoals waterbeheersingswerken, trage wegen, Nijverheidsstraat, omgevingswerken cultuurfabriek,... in het domein infrastructuren. De toegestane investeringssubsidies zijn in alle domeinen aanwezig, behalve in algemene financiering en onderwijs. In het domein algemeen bestuur is dit de investeringstoelage aan de hulpverleningszone MIDWEST; in het domein infrastructuren zijn dit 4 premies voor het gescheiden riolerings- Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 27

55 stelsel aan gezinnen; in het domein gebiedswerking is dit de som van alle verbeteringspremies en in het domein vrije tijd is dit het resterende deel van de investeringssubsidie aan OMS. Ontvangsten De investeringssubsidies zijn zeer gering dit jaar en vinden we terug in het domein infrastructuren, het domein gebiedswerking en het domein vrije tijd. In het domein infrastructuren hebben we nog een restbedrag euro ontvangen voor de inrichting van Wandel op de Mandel en nog een saldo van de EFRO subsidie voor het project Leiestreek. In het domein gebiedswerking is er nog een restsaldo uitbetaald voor de gravenkapel. En in het domein vrije tijd hebben we de tegemoetkoming voor de toiletwagen ontvangen. De evolutie van de investeringsverrichtingen (TJ4) Schema TJ4 is een vergelijking tussen de gerealiseerde geconsolideerde ontvangsten en uitgaven van het huidige boekjaar en de twee voorgaande boekjaren. Wat duidelijk in deze tabel naar voor komt is de jaarlijkse stijging in de investering terreinen en gebouwen. Dit is het verschil tussen de opstart van de legislatuur en de jaren die er op volgen. In het begin van de legislatuur worden er veel plannen gesmeed, maar het realiseren van deze plannen heeft natuurlijk tijd nodig. We verwachten dan ook dat deze stijgende trend zich zal verder zetten in de komende 2 jaar. Voor de rest heeft het weinig zin om deze tabel te bespreken aangezien investeringen niet jaarlijks terugkomen. Dit in tegenstelling met de uitgaven en ontvangsten van exploitatie. In exploitatie zit een duidelijk terugkerende structuur, bij investeringen werkt men vooral projectmatig. Een analyse in de tijd is dan ook minder interessant. Belangrijker is wel de realisatiegraad en dus met andere woorden de vergelijking tussen gerealiseerde en geraamde investeringen (zie eerder). De stand van de kredieten per investeringsenveloppe (TJ5) TJ5 is een schema met een overzicht per investeringsenveloppe van de verbinteniskredieten, de vastleggingen en de aanrekeningen die al zijn gebeurd in die bepaalde investeringsenveloppes. Als we ons hier concentreren op de kolom Verbinteniskrediet min aanrekeningen dan zien we dat er nog een totaal van 12 miljoen euro aan investeringsuitgaven staat ingeschreven in het meerjarenplan. Deze uitgaven zijn sterk geconcentreerd in de portefeuilles 2014/003 patrimonium, 2014/005 infrastructuurwerken, 2014/ASK_2.1 Bouw BKO/BLO en portefeuille 2014/VNI_3.2 Verkeersveiligheid. Dit zijn ook de 4 portefeuilles met de grootste werken in samengebundeld. In de nabije toekomst vinden we volgende grote projecten terug: Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 28

56 Portefeuille 2014/003 Patrimonium - Bouw nieuwe jeugdlokalen o Kostprijs project: euro, waarvan euro voorzien voor het gebouw, euro voorzien voor de omgevingsaanleg en euro erelonen) o Uitvoeringsjaar: CV kerk Sint-Amand o Kostprijs project: euro waarvan euro gesubsidieerd o Uitvoeringsjaar: 2018 Portefeuille 2014/005 Infrastructuurwerken - Kanaalomgeving o Kostprijs project: euro met een bijdrage van de ontwikkelaar geraamd op euro o Uitvoeringsjaar: Centrumbrug o Kostprijs project: euro waarvan euro toegestane investeringssubsidies aan INFRAX en W&Z. o Uitvoeringsjaar: Warandestraat/Oostrozebekestraat o Kostprijs project: euro waarvan euro voorzien voor werken bovenbouw en euro voorzien voor het ondergronds brengen van de nutsleidingen o Uitvoeringsjaar: Kasteelmuur 1 o Kostprijs project: euro waarvan euro gesubsidieerd o Uitvoeringsjaar: Stationsomgeving prefinanciering o Kostprijs project: euro waarvan euro erelonen en euro kosten aanleg o Uitvoeringsjaar: 2017 sterk afhankelijk van externe factoren waardoor dit project verschuift in de tijd - Stationsomgeving heraanleg o Kostprijs project: euro waarvan euro erelonen en euro kosten heraanleg o Uitvoeringsjaar: 2020 de timing van deze heraanleg is uiteraard afhankelijk van het project van de centrumbrug 1 Intussen zijn de cijfers voor de kasteelmuur achterhaald. Na onderhandelingen met de kasteelheer, dienen de cijfers nog te worden aangepast. Dit zal gebeuren bij de eerste budgetwijziging in boekjaar Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 29

57 Portefeuille 2014/ASK_2.1 Bouw BKO/BLO - Nieuwbouw BKO en BLO o Kostprijs project: euro waarvan euro erelonen, euro omgevingsaanleg en euro nieuwbouw. o Uitvoeringsjaar: Portefeuille 2014/VNI_3.2 Verkeersveiligheid - project Jan Breydel en parking sportcentrum o Kostprijs project: euro o Uitvoeringsjaar: 2017 uiteraard zijn we hier sterk afhankelijk van externe factoren waardoor deze deadline gemakkelijk kan opschuiven. De evolutie van de liquiditeitenrekening Schema TJ6 geeft een vergelijking tussen jaarrekening 2016, 2015 en Resultaat op kasbasis Ondanks een veel hoger gecumuleerd resultaat van het vorig boekjaar in 2016 ( euro ten opzichte van euro), ligt het resultaat op kasbasis in 2016 in lijn met het kasresultaat van Het resultaat op kasbasis is slechts euro hoger dan in de jaarrekening Zoals eerder vermeld kunnen hiervoor verschillende redenen worden aangehaald. (i) Het exploitatiesaldo is een stuk lager dan in Uiteraard heeft de eenmalige meevaller EANDIS/FIGGA in jaarrekening 2015 hier mee te maken. Indien we deze eenmalige meevaller eruit filteren, dan zien we een daling van 2,5% of euro. Verklaringen hiervoor zijn reeds besproken. (ii) Het investeringsresultaat is beduidend lager in vergelijking met jaarrekening 2015, ondanks de grotere overdracht naar volgend boekjaar (5 miljoen euro in 2016 ten opzicht van 3 miljoen euro in 2015). Als we dit meer in detail bekijken, zit het verschil voornamelijk in de ontvangsten van de investeringen. Ook hier is dit te wijten aan de hele constructie EANDIS/FIGGA van het jaar (iii) Het liquiditeitenresultaat of resultaat Andere is iets lager in vergelijking met boekjaar 2015 ( euro ten opzichte van euro). De aflossingen liggen hoger dan in boekjaar De bovenstaande drie redenen zorgen voor een budgettair resultaat van het boekjaar van euro, wat dus euro lager ligt dan in boekjaar Uiteindelijk sluiten we af met een gecumuleerd budgettair resultaat van euro. Dit budget kan volledig vrij besteed worden. In 2016 zijn alle bestemde gelde vrijgegeven door de opmerking van 30 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

58 toezicht om het pensioenfonds voor de mandatarissen te beschouwen als een verzekering en niet langer als een belegging. Autofinancieringsmarge De autofinancieringsmarge kunnen we gemakkelijk berekenen door de periodieke aflossingen in mindering te brengen van het saldo van het exploitatiebudget. In 2014 bedroeg deze autofinancieringsmarge euro, in euro en in 2016 klokken we af op euro. Deze daling is volledig toe te schrijven aan het lagere exploitatiesaldo (zie eerder). Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 31

59 Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies Lijst van de verstrekte werkingssubsidies Jaar BI AR Omschrijving. AR Geboekt Toelage aan verenigingen Toelage aan verenigingen Andere dotatie Toelage aan verenigingen Andere dotatie Andere dotatie 3.308, Toelage aan gezinnen 433, Andere dotatie 1.349, Toelage aan gezinnen Toelage aan gezinnen 1.670, Toelage aan gezinnen 1.508, Toelage aan verenigingen Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Andere dotatie , Andere dotatie , Andere dotatie Andere dotatie 2.672, Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Toelage aan verenigingen , Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Toelage aan gezinnen 4.325, Toelage aan verenigingen Toelage aan verenigingen Toelage aan verenigingen , Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Toelage aan verenigingen , Dotatie intragemeentelijke enti Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 32

60 teit/samenwerkingsverband Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband , Tussenkomst in wedden en uitgaven gedragen door andere overheidsinstellingen , Andere dotatie 1.554, Toelage aan verenigingen Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Toelage aan verenigingen 3.547, Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Andere dotatie , Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkingsverband Andere dotatie Lijst van de verstrekte investeringssubsidies Jaar BI AR Omschrijving AR Geboekt Toegestane investeringssubsidies aan gezinnen Toegestane investeringssubsidies aan andere ovh , Toegestane investeringssubsidies aan gezinnen 9.984, Toegestane investeringssubsidie aan verenigingen Toegestane investeringssubsidies aan gezinnen ,69 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 33

61 De toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen Deze toelichting bevat alle nodige informatie omtrent het vermogen, de financiële positie en het resultaat van het bestuur. De toelichting bij de balans (TJ7) Deze toelichting bestaat uit vier mutatiestaten: de mutatiestaten van de financiële vaste activa, van de materiële vaste activa, van de financiële schulden en van het netto-actief. Mutatiestaat van de financiële vaste activa Zoals al eerder aangehaald, is het financieel vast actief in 2016 gestegen met euro. Dit bedrag is de boekhoudkundige meerwaarde ten gevolge van de aanpassing van de waarde van de aandelen Eandis. Mutatiestaat van de materiële vaste activa De boekhoudkundige waarde van de rubriek terreinen en gebouwen stijgt met euro. Het patrimonium wordt dus in stand gehouden: de extra investeringen ( euro) overstijgen ruimschoots de jaarlijkse afschrijvingen ( euro). De waarde van de rubriek wegen en overige infrastructuur neemt af ( euro). Net zoals vorig jaar zijn de jaarlijkse afschrijvingen ( euro) niet langer voldoende om de jaarlijkse afschrijvingen ( euro) te compenseren. Uiteraard heeft dit ook te maken met de overdracht van onze rioleringen aan INFRAX, het uitstellen van grote projecten door externe factoren en het klein onderhoud van de wegen dat grotendeels wordt geboekt in exploitatie (outsourcing en werken met eigen personeel). De boekhoudkundige waarde van de rubriek installaties, machines en uitrusting stijgt met euro. De waarde van de rubriek meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel is opnieuw gedaald ( euro). Het jaarlijks afschrijvingsbedrag ( euro) overstijgt het bedrag van de investeringen uitgevoerd in boekjaar 2016 ( euro). De daling is voornamelijk toe te schrijven aan de waarde van het meubilair en kantooruitrusting (informaticamateriaal). Het rollend materieel blijft in waarde constant. De voorbije jaren is er ook geïnvesteerd in nieuwe voertuigen. Mutatiestaat van de financiële schulden Het bedrag aan leningen ten laste van het bestuur is gedaald tijdens het financiële boekjaar Dit is vrij logisch aangezien er geen nieuwe lening is opgenomen en enkel de aflossingen hun rol spelen. Mutatiestaat van het netto-actief Het netto-actief is in het financiële boekjaar 2016 gestegen met euro. Dit is een samenspel van vier factoren: (i) Het boekjaar 2016 sluit af met een positief resultaat van het boekjaar van Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 34

62 euro. (ii) Er is een bedrag van euro toegevoegd aan herwaarderingen (Eandis). (iii) Er is nog een bijkomende daling van euro (samenspel van nieuwe investeringssubsidies en de afschrijvingen van de investeringssubsidies). Op die manier bekomen we een netto-actief van euro. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 35

63 De waarderingsregels Een samenvatting van de waarderingsregels, vastgesteld door het college van burgemeester en schepenen, de deputatie of de raad voor maatschappelijk welzijn maken deel uit van de toelichting van de jaarrekening. Met de waarderingsregels bepaalt het bestuur de waarde van haar bezittingen, haar schulden, haar rechten en haar plichten. De waarderingsregels moeten leiden tot een waar en getrouw financieel-economisch beeld en bepalen onder andere: - de waardering van de inventaris van al de bezittingen, vorderingen, schulden en verplichtingen van het bestuur van welke aard ook - de vorming en de aanpassing van afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico s en kosten - de herwaarderingen De waarderingsregels worden vastgelegd en worden enkel gewijzigd indien er belangrijke verandering zijn in de activiteiten van het bestuur of indien de vroeger gehanteerde waarderingsregels niet langer zorgen voor een waar en getrouw beeld. Indien de waarderingsregels worden gewijzigd, dienen deze opnieuw te worden vermeld in de toelichting van de jaarrekening en te worden verantwoord. Vorderingen en schulden De vorderingen en schulden worden in de balans opgenomen tegen hun nominale waarde. Vorderingen waarvan de invorderbaarheid twijfelachtig is, worden overgeboekt naar een rekening dubieuze debiteuren. Ook kunnen er op de vorderingen waardeverminderingen worden toegepast als er onzekerheid bestaat over de betaling op de vervaldag. Door het inboeken van deze dubieuze debiteuren en waardeverminderingen, verschaft men correcte informatie betreffende de te verwachten kasstromen en de liquiditeitspositie van het bestuur. De financieel beheerder boekt als oninvorderbare vorderingen de bedragen die betaald moeten worden door schuldenaren van wie de insolvabiliteit bewezen is door om het even welke bewijsstukken. Geldbeleggingen en liquide middelen Geldbeleggingen en liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Aandelen en vastrentende effecten worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde. Afschrijvingen Er wordt uitgegaan van een lineaire afschrijvingsmethode en bijgevolg van een gelijkmatige veroudering. Afschrijvingen worden telkens ingeboekt op een aparte algemene rekening, waardoor de aanschaffingswaarde van het vast actief zichtbaar blijft. 36 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

64 AARD VAN DE VASTE ACTIVA AFSCHRIJVINGSDUUR Kosten van onderzoek en ontwikkeling 5 Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke 5 rechten Vooruitbetalingen 5 Plannen van aanleg, urbanisatieplannen, enz. 5 Studies 5 Terreinen 0 Gebouwen 33 (*) Grondwerken en verhardingen van de rijweg 30 (*) Voetpaden, fietspaden, (*) Riolering 30 (*) Waterleidingen 30 (*) Andere nutsleidingen 30 (*) Openbare verlichting 30 (*) Wegbeplanting 5 Straatmeubilair en verkeerssignalisatie 10 Andere wegeninfrastructuur 30 (*) Waterlopen en waterbekkens 30 (*) Kunst(bouw)werken 30 (*) Overige onroerende infrastructuur 30 (*) Installaties, machines en uitrusting 5 Meubilair, bureaumeubilair en ander meubilair 10 Reproductiematerieel 5 Informaticamaterieel 5 Ander bureaumaterieel 5 Fietsen, brom- en motorfietsen 5 Auto's en bestelwagens 5 Vrachtwagens 10 Ander transportmaterieel 5 Uitrusting en buitengewoon onderhoud (*) max. 15 Herwaarderingen De financiële vaste activa en het overig materieel vast actief (materieel vast actief dat niet gebruikt wordt voor de maatschappelijke dienstverlening van het bestuur) kunnen geherwaardeerd worden. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 37

65 Dit houdt in dat indien de reële waarde betrouwbaar kan worden bepaald, deze moeten geboekt worden tegen hun geherwaardeerde waarde. Indien er herwaarderingen gebeuren, dienen deze te worden verantwoord door het bestuur in de toelichting van de jaarrekening. Verrekening van de verkregen investeringssubsidies Onder investeringssubsidies verstaan we de subsidies gekregen in contanten van andere overheden voor investeringen in een vast actief. De verkregen investeringssubsidies worden op dezelfde wijze verrekend als de afschrijvingen van het goed waarvoor de subsidie werd verleend. Voorzieningen voor risico s en kosten Voorzieningen voor risico s en kosten worden opgenomen in de balans en zijn eigenlijk de vertaling van toekomstige schulden die op balansdatum zeker zijn maar waarvan men het bedrag niet exact kan bepalen. De voornaamste voorzieningen betreft de voorziening voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen. Elk jaar dient men bij het afsluiten van het boekjaar na te gaan of er bijkomende voorzieningen moeten worden aangelegd. Ten opzichte van 2013 werd niks aan de waarderingsregels gewijzigd! Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 38

66 De niet in balans opgenomen rechten en verplichtingen In de samenvatting van de algemene rekeningen vinden we enkel de transacties terug die het vermogen, de financiële positie of het resultaat van een bestuur beïnvloeden. Daarnaast kunnen er zich echter gebeurtenissen voordoen die het vermogen, de financiële positie of het resultaat niet beïnvloeden maar waaruit wel toekomstige rechten of verbintenissen kunnen ontstaan. We sommen hieronder de niet in balans opgenomen rechten en verplichtingen op van de gemeente. 01 Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden Omschrijving Belanghebbende Kredietverlener Bedrag Gewaarborgde leningen OCMW Ingelmunster Belfius ,91 05 Verplichtingen tot aan- en verkoop van vaste activa Omschrijving Verkoper Bedrag Winstbewijzen Infrax ,23 Varia Nog te volstorten bedragen van participaties. Naam Ingeschreven kapitaal Volstort Nog te volstorten De Watergroep , , ,52 Voor ons volk , , ,92 De Mandelbeek , ,09 Gewestelijke landmaatschappij 619,73 154,93 464,80 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 39

67 Een korte financiële analyse van de cijfers Cijfers op zich zeggen niet zoveel, vandaar ook een korte financiële analyse van de cijfers van de jaarrekening Er bestaan diverse ratio s die toelaten op een relatief vlotte en snelle manier relevante gegevens uit de boekhouding te halen. Uiteraard zijn niet alle ratio s van belang voor een boekhouding van een openbaar bestuur. We trachten de belangrijkste kort toe te lichten. Een belangrijk gegeven voor een grondige en vooral correcte analyse van de ratio s is de vergelijking over de tijd. Een vergelijking in de tijd zorgt voor meer objectieve info en haalt de eerder toevallige gebeurtenissen uit de cijfers. Cashflow De cashflow is het verschil tussen de kasopbrengsten en de kaskosten. Dit houdt met andere woorden in dat kosten en opbrengsten die geen invloed uitoefenen op de kastoestand van de gemeente (zoals vb. afschrijvingen, herwaarderingen, ) buiten beschouwing worden gelaten. De cashflow geeft de hoeveelheid middelen of het vermogen weer die de organisatie heeft gecreëerd tijdens het jaar en geeft bijgevolg een indicatie omtrent de zelffinancieringsmogelijkheden van de organisatie. Een positieve cashflow geeft aan hoeveel middelen er zijn gecreëerd door de organisatie. Een negatieve cashflow wijst op een ongezond financieringstekort, waarbij men korte termijn operaties moet financieren door vreemd vermogen of door een vermindering van eigen liquide middelen. De cashflow kan worden berekend door het resultaat van het boekjaar te verhogen met de nietkaskosten (afschrijvingen, aanleg van voorzieningen, waardeverminderingen, ) en te verlagen met de niet-kasopbrengsten (verrekening van investeringssubsidies, besteding en terugneming van voorzieningen, herwaarderingen, ) Cashflow Operationele cashflow Financiële cashflow Uitzonderlijke cashflow De cashflow 2016 bedraagt euro. In vergelijking met boekjaar 2015 ligt deze cashflow een stuk lager ( euro). Dit verschil is voornamelijk te wijten aan de financiële cashflow en de operationele cashflow. De uitzonderlijke cashflow ligt in lijn met voorgaand boekjaar. De operationele cashflow ligt 3% lager dan vorig boekjaar. Zoals eerder vermeld, heeft dit te maken met zowel een stijging van de operationele uitgaven als een daling van de operationele opbrengsten. De financiële cashflow is negatief maar opnieuw speelt het wegvallen van de eenmalige meevaller van de kapitaalconstructie GASELWEST/FIGGA een rol ( ,33 euro ontvangen in 2015). Als we Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 40

68 dit bedrag in mindering zouden brengen van de financiële cashflow van boekjaar 2015, dan zou deze financiële cashflow terugvallen tot euro. Waardoor het verschil tussen boekjaar 2016 en boekjaar 2015 meteen veel kleiner is en waardoor de financiële cashflow veel beter in lijn ligt met de voorgaande jaren. Ook in 2016 is de uitzonderlijke cashflow puur een vertaling van de toegestane investeringssubsidies. Indien we de uitzonderlijke cashflow buiten beschouwing laten, dan is de som van de operationele en financiële cashflow gelijk aan het exploitatieresultaat van de jaarrekening. Liquiditeit De liquiditeit is de mate waarin het bestuur in staat is binnen het jaar voldoende (kas)middelen te mobiliseren die haar moeten toelaten om haar betalingsverplichtingen op korte termijn na te komen. Dit is een ratio van belang voor de schuldeisers. Het biedt immers een antwoord op de vraag of het bestuur haar betalingsverplichtingen tijdig kan nakomen. Een belangrijke opmerking in het liquiditeitenverhaal is het aanleggen van voorzieningen. Voorzieningen komen op de balans immers terecht bij de schulden, afhankelijk van het soort voorziening is dit bij de korte of lange termijn schulden. Er bestaan verschillende ratio s om de liquiditeitspositie van een bestuur uit te drukken. Wij opteren ervoor om het netto werkkapitaal te berekenen. Dit netto werkkapitaal is eigenlijk de financiële veiligheidsmarge waarover een bestuur beschikt om haar financiële verplichtingen op korte termijn na te komen. Een negatief werkkapitaal zou er op wijzen dat het bestuur moeilijkheden heeft om haar korte termijnverplichtingen, zoals het betalen van facturen aan leveranciers, aflossingen van leningen, na te komen. Het netto werkkapitaal wordt berekend door het vreemd vermogen op korte termijn in mindering te brengen van de vlottende activa NWK Verbeterd NWK Current Ratio 5,17 4,79 1,85 2,9 Verbeterde Current Ratio 5,62 5,19 1,94 3,3 Het netto werkkapitaal bedraagt euro in 2016, wat betekent dat het bestuur over een meer dan ruime veiligheidsmarge beschikt om haar verplichtingen op korte termijn na te komen. Rekening houdende met de opmerking van de voorzieningen, dienen we in principe euro van de schulden op korte termijn af te trekken wegens voorzieningen voor vakantiegeld. Op die manier bekomen we een netto werkkapitaal van euro. Uiteraard dienen we deze ratio te nuanceren aangezien het hier om een momentopname gaat. Dit is immers de toestand op 31/12. Eind 2016 is meer dan 5,1 miljoen euro aan investeringsprojecten overgedragen naar boekjaar 2017, wat dit bedrag al serieus vertekent. Ook in boekjaar 2015 was dit het geval en dit verklaart meteen waarom deze 2 jaren een veel hoger werkkapitaal hebben in vergelijking met het verleden. 41 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

69 De current ratio is de verhouding tussen de vlottende activa en het vreemd vermogen op korte termijn. Indien deze verhouding hoger ligt dan 1 dan is de vlottende activa voldoende voor het bestuur om haar verplichtingen op korte termijn na te komen. In 2016 is deze ratio gelijk aan 5,17. Indien we de voorzieningen voor vakantiegeld eruit filteren, bekomen we een ratio van 5,62. Het is duidelijk dat het bestuur voldoende liquide middelen heeft om haar werking te laten draaien. Er mag zelfs gerust afgebouwd worden. Maar ook hier mag de nuance van de cijfers en het moment niet worden vergeten. De overdracht van investeringen de voorbije 2 jaar zorgt voor meer dan een verdubbeling van deze ratio in vergelijking met het verleden. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan in welke mate het bestuur in staat is om haar verplichtingen inzake betaling van haar schulden na te komen. Hoe groter het aandeel schulden in het bestuur, hoe groter het risico wordt dat het bestuur deze schulden niet meer kan terugbetalen. Opnieuw is hierbij de nuance nodig van het aanleggen van voorzieningen en de vertekening van de resultaten hierdoor. Het aanleggen van voorzieningen kan de ratio s zeker negatief beïnvloeden. Eén van de mogelijke solvabiliteitsratio s is de algemene schuldgraad. Deze schuldgraad geeft de verhouding weer tussen het vreemd vermogen en het totaal vermogen. 21% van de bezittingen van het bestuur is gefinancierd met vreemd vermogen. Stel dat we de voorzieningen hier buiten beschouwing laten, dan bekomen we een schuldgraad van 17% Algemene schuldgraad 21% 25% 30% 25% Een andere solvabiliteitsratio is de gemiddelde aflossingsduur van de aflossingen van de leningen. Hierbij houdt men dus enkel rekening met de aflossingen van de leningen en drukt deze uit ten opzichte van de cashflow. Nadeel hiervan is dat een eenmalig goede cashflow de solvabiliteit sterk kan verkleuren. De gemiddelde aflossingsduur van de aflossingen van de leningen in 2016 is 0, Gemiddelde aflossingsduur van de aflossingen van leningen 0,20 0,20 0,31 42 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

70 Een derde solvabiliteitsratio is de gemiddelde aflossingsduur van het vreemd vermogen op lange termijn (incl. aflossingen). Hierbij laten we wel de voorzieningen op LT buiten beschouwing. Deze ratio drukt uit hoeveel jaren het bestuur nodig heeft om haar vreemd vermogen op lange termijn af te lossen Gemiddelde aflossingsduur van het VV op LT 2,45 2,64 4,53 De gemiddelde aflossingsduur van het vreemd vermogen is 2,45. Dit betekent dat we 2,45 jaren nodig hebben om alle huidige leningen aangegaan door het bestuur terug te betalen. Gezien de actuele looptijd van ons huidige uitstaande leningen, wijst dit op een heel gezonde situatie. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 43

71 Rapportage financieel beheerder De financieel beheerder dient in volle onafhankelijkheid te rapporteren aan de gemeenteraad en het college van burgemeester en schepenen over de financiële toestand van de gemeente (art. 165 GD). Dit rapport omvat minstens een overzicht van de thesaurietoestand, de liquiditeitsprognose, de evolutie van de budgetten, de beheerscontrole alsook het debiteurenbeheer. Aangezien de liquiditeitsprognose, de beheerscontrole en de evolutie van de budgetten aan bod kwamen in de jaarrekening en toelichting van de jaarrekening, wordt hier enkel nog stil gestaan bij de thesaurietoestand en het debiteurenbeheer. De thesaurietoestand De thesaurietoestand bedraagt euro op 31/12/2016 ten opzichte van euro op 31/12/2015. We hebben dus in thesaurie euro meer ter beschikking op 1 jaar tijd /01/ /04/ /07/ /10/ /12/2016 Operationele rekeningen Beleggingsrekeningen In tegenstelling tot andere jaren, zien we nu veel minder het effect van de gekende mismatch tussen de uitgavenstromen en inkomsten in de eerste helft van het boekjaar. In de eerste helft van het jaar, heeft een bestuur immers meer uitgaven dan inkomsten. In het laatste kwartaal zien we wel opnieuw die stijgende trend. Dit is te wijten aan de storting van dividenden GASELWEST, APB, voorschot OV en nog een stukje sectoraal fonds. Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 44

72 Het debiteurenbeheer De financieel beheerder rapporteert in volle onafhankelijkheid over de invordering van de fiscale en niet-fiscale ontvangsten. De inning van de fiscale ontvangsten wordt volledig opgevolgd door de financiële dienst. Ingevolge het Decreet van 30/05/2008 zijn diverse bepalingen inzake gemeentelijke fiscaliteit wettelijk gewijzigd met ingang van 01/01/2009, o.a. de bezwaartermijn en de inkohiering van contantbelastingen. De dienst financiën staat in voor de aanpassing van de administratieve procedures waar nodig. Wat betreft de niet-fiscale ontvangsten start de invorderingsprocedure op de verschillende diensten. Ofwel wordt het geld cash geïnd, vb. inkomsten sportkampen, jeugdkampen, speelpleinwerking, sportmanifestaties, bibliotheek,... ofwel wordt er een factuur opgemaakt. Facturen worden per dienst opgemaakt. Eenmaal ingegeven in de boekhouding, gebeurt de verdere opvolging door de financiële dienst. De diensten zelf staan in voor de opmaak, afdruk en de verzending van de facturen. Behoudens uitzonderingen wordt de betaaltermijn vastgesteld op 30 dagen volgende op de factuurdatum. Bij niet betaling binnen een termijn van 30 dagen wordt een herinnering verstuurd door de financiële dienst. Vervolgens volgt een aangetekende aanmaning met het verzoek tot betaling binnen de 14 dagen na ontvangst van de herinnering. De niet-betaalde facturen komen op een kohier dat geviseerd en uitvoerbaar wordt verklaard door het college van burgemeester en schepenen. Bij niet betaling wordt overgegaan tot deurwaarder. De kosten hiervoor vallen integraal ten laste van de gefactureerde. Fiscale ontvangsten De wetgeving voorziet een periode van 18 maanden voor inkohiering. Deze termijn loopt van 1 januari van het lopende aanslagjaar tot 30 juni van het jaar daarop volgend. Leegstand 2 e helft 2015 en verwaarlozing 2 e helft 2015 en reclamedrukwerk 4 e kwartaal 2015 zijn uitvoerbaar verklaard in De betalingsgraad van deze belastingen bedroeg 97% eind Voor leegstand blijft er 1 aanslag onbetaald omwille van bezwaarprocedure. Leegstand Verwaarlozing Reclame Rechten ,50 Betaald ,50 Oninbaar Saldo 2.25 Intussen zijn er ook in 2016 kohieren uitvoerbaar verklaard die betrekking hebben op het aanslagjaar De betalingsgraad van deze kohieren is 93% eind Volgende belastingen zijn in 2016 uitvoerbaar verklaard: algemene financieringsbijdrage 2016 (gezinnen en bedrijven), 2 e verblijven 2016, leegstand 1 e helft 2016, verwaarlozing 1 e helft 2016, reclamedrukwerk 1 e, 2 e en 3 e kwartaal 2016, Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 45

73 masten en pylonen 2016 en de belasting op nachtwinkels Alle dossiers zitten intussen in de laatste fase van de invorderingsprocedure. Voor sommige dossiers zijn bezwaarprocedures lopende of afbetalingsplannen opgestart. Andere dossiers zijn on-hold gezet wegens vb. collectieve schuldenregeling. De overige openstaande vorderingen zijn overgemaakt aan de gerechtsdeurwaarder. Alg.fin.bijdrage 2 e verblijven Leegstand Verwaarlozing Rechten , Betaald , Oninbaar 2.135,00 Saldo 3.775, Nachtwinkels Reclame Masten en pylonen Rechten , Betaald , Oninbaar 154,00 Saldo Retributies Niet-fiscale ontvangsten worden ofwel direct geïnd ofwel door middel van een factuur. De retributies die door ons bestuur direct worden geïnd, zijn o.a. ontvangsten van de bibliotheek, vakantieprojecten jeugd, sportkampen, afgifte administratieve stukken, allerlei prestaties dienst bevolking en burgerlijke stand (vb. rijbewijzen en identiteitskaarten). Bij niet-betaling van deze dossiers kan de prestatie die hier tegenover staat worden ingetrokken. Indien dit niet meer mogelijk zou zijn, kunnen ook deze niet-fiscale ontvangsten ingekohierd en uitvoerbaar verklaard worden door het college van burgemeester en schepenen. Op die manier kunnen ook de niet-betwiste dossiers overgemaakt worden aan de gerechtsdeurwaarder. Onderstaande categorieën zijn goed voor een totale inkomst van ,73 euro. Bevolking Marktgeld Bibliotheek Milieu Administratie , , , , ,86 Jeugd Sport Cultuur Kadobon 9.787, ,77 895, ,94 Onderstaand overzicht geeft een weergave van de facturen die door de verschillende diensten zijn opgemaakt in Bij sommige diensten zijn nog niet alle facturen geïnd. Dit kan enerzijds te maken Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 46

74 hebben met het tijdstip van facturatie of anderzijds met openstaande vorderingen. Die laatste worden verder opgevolgd door de financiële dienst. Bedrag Saldo Administratie 9.576,06 Begraafplaats ,00 15 Stedenbouw ,80 17 Milieudienst 8.04 Verhuur zalen cultuur 7.105,65 Stookolie kerk St Amand 6.719,69 Bibliotheek 932,88 221,73 Sportdienst ,33 345,00 Markt en kermis ,60 Technische Dienst ,81 Kinderopvang ,00 268,00 TOTAAL , ,73 De facturatie van het onderwijs verloopt via WISA en wordt ook qua debiteurenbeheer in dit programma opgevolgd. De inkomsten worden per kwartaal afgerekend en geboekt in de gemeenteboekhouding. In totaal is er voor het onderwijs ,87 euro aan ontvangsten ingeschreven in boekjaar Deze inkomsten zijn niet enkel toe te schrijven aan het jaar 2016 aangezien een schooljaar en boekjaar elkaar overlappen. Zo zullen er nog ontvangsten van het eerste trimester van het schooljaar ingeschreven zijn als ontvangst in het boekjaar Vanaf boekjaar 2016 (mei) zijn we echter wel anders beginnen werken: per maand wordt het correcte recht ingeschreven in de boekhouding. Dus vanaf boekjaar 2017 zullen de inkomsten in de boekhouding perfect overeenkomen met de jaarinkomsten van de school over dat zelfde boekjaar. Op die manier is er ook een duidelijke één op één verhouding tussen het programma van de boekhouding en het programma WISA van school (niet onbelangrijk in kader van interne audit controle). Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 47

75 SCHEMA S JAARREKENING J1-J7 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

76 J1: De financiële doelstellingenrekening Jaarrekening 2016 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ALGBES Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda Beleidsdomein INFRAS Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein GEBWER Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

77 J1: De financiële doelstellingenrekening Jaarrekening 2016 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ONDERW Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein VRIJTIJD Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

78 J2: De exploitatierekening Jaarrekening 2016 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein ALGBES Beleidsdomein INFRAS Beleidsdomein GEBWER Beleidsdomein ONDERW Beleidsdomein VRIJTIJD Totalen Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

79 J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening 2016 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein ALGBES Beleidsdomein INFRAS Beleidsdomein GEBWER Beleidsdomein ONDERW Beleidsdomein VRIJTIJD Totalen Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

80 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Enveloppe 2014/VNI_ Nette gemeente Jaarrekening 2016 Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL UITGAVEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

81 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Jaarrekening 2016 Enveloppe 2014/VNI_ Nette gemeente Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 6. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL ONTVANGSTEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

82 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Enveloppe 2014/IDI_ Mijn gemeente.be Jaarrekening 2016 Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL UITGAVEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

83 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Jaarrekening 2016 Enveloppe 2014/IDI_ Mijn gemeente.be Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 6. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL ONTVANGSTEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

84 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Enveloppe 2014/IDI_ Communicatie en interactie Jaarrekening 2016 Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL UITGAVEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

85 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Jaarrekening 2016 Enveloppe 2014/IDI_ Communicatie en interactie Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 6. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL ONTVANGSTEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

86 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Enveloppe 2015/01 - Investeringstoelage brandweer zone Midwest Jaarrekening 2016 Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL UITGAVEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

87 J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Enveloppe 2015/01 - Investeringstoelage brandweer zone Midwest Jaarrekening 2016 Initieel budget Eindbudget Totaal aanrekeningen DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 6. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda TOTAAL ONTVANGSTEN Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

88 J5: De liquiditeitenrekening Jaarrekening 2016 Geconsolideerd RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatie overdracht bestemde gelden pensioenen pensioenfonds II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Mutatie Totaal bestemde gelden Bedrag op 31/12 Gemeente Ingelmunster Fin nota Jaarrekening 2016 Oostrozebekestraat Bijlage om te worden 4 gevoegd bij punt 13 van de agenda Afdrukdatum : 4/04/2017 NIS-code36007 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973

89 Schema J6: De Balans Jaarrekening 2016 Geconsolideerd ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Vlottende activa A. Liquide middelen en geldbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn Vorderingen uit ruiltransacties Vorderingen uit niet-ruiltransacties C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn Vorderingen uit ruiltransacties Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten Publiek-Private samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiële vaste activa C. Materiële vaste activa Gemeenschapsgoederen a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa TOTAAL ACTIVA Gemeente Ingelmunster Fin nota Jaarrekening 2016 Oostrozebekestraat Bijlage om te worden 4 gevoegd bij punt 13 van de agenda Afdrukdatum : 4/04/2017 NIS-code36007 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973

90 Schema J6: De Balans Jaarrekening 2016 Geconsolideerd PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Schulden A. Schulden op korte termijn Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B. Schulden op lange termijn Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soorgelijke verplichtingen Overige risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties II. Nettoactief TOTAAL PASSIVA Gemeente Ingelmunster Fin nota Jaarrekening 2016 Oostrozebekestraat Bijlage om te worden 4 gevoegd bij punt 13 van de agenda Afdrukdatum : 4/04/2017 NIS-code36007 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973

91 Schema J7: De staat van opbrengsten en kosten Jaarrekening 2016 Geconsolideerd Boekjaar Vorig boekjaar I. Kosten A. Operationele kosten Goederen en diensten Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingsubsidies Andere operationele kosten B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten Opbrengsten uit de werking Fiscale opbrengsten en boetes Werkingssubsidies a. algemene werkingssubsidies b. Specifieke werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten B. Financiële opbrengsten C. Uitzonderlijke opbrengsten III. Overschot/Tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot/tekort B. Financieel overschot/tekort C. Uitzonderlijk overschot/tekort IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar Gemeente Ingelmunster Fin nota Jaarrekening 2016 Oostrozebekestraat Bijlage om te worden 4 gevoegd bij punt 13 van de agenda Afdrukdatum : 4/04/2017 NIS-code36007 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal2016/13973

92 Resultaat op kasbasis: vergelijking budget-rekening Jaarrekening 2016 Geconsolideerd RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Gemeente Ingelmunster Fin nota Jaarrekening 2016 Oostrozebekestraat Bijlage om te worden 4 gevoegd bij punt 13 van de agenda Afdrukdatum : 4/04/2017 NIS-code36007 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973

93 Autofinanciering: vergelijking budget-rekening Vervolg zitting van 30 Jaarrekening mei Geconsolideerd AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II) Gemeente Ingelmunster Fin nota Jaarrekening 2016 Oostrozebekestraat Bijlage om te worden 4 gevoegd bij punt 13 van de agenda Afdrukdatum : 4/04/2017 NIS-code36007 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr. Budg. Journaal 2016/13973

94 SCHEMA S TOELICHTING JAARREKENING TJ1-TJ7 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

95 Schema TJ1: Exploitatierekening per beleidsdomejaarrekening 2016 Code Totaal Algemene financiering Beleidsdomein ALGBES Beleidsdomein INFRAS Beleidsdomein GEBWER Beleidsdomein ONDERW Beleidsdomein VRIJTIJD I. Uitgaven A. Operationele Uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele ontvangsten 741/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

96 Schema TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Jaarrekening 2016 Geconsolideerd Code Jaarrekening 2016 Jaarrekening 2015 Jaarrekening 2014 I. Uitgaven A. Operationele Uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen Opcentiemen op de onroerende voorheffing Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belasting 7302/ b. Andere belastingen 731/ Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Andere algemene werkingssubsidies 7402/ b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 741/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

97 Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Jaarrekening 2016 DEEL 1: UITGAVEN Code Totaal Algemene financiering Beleidsdomein ALGBES Beleidsdomein INFRAS Beleidsdomein GEBWER Beleidsdomein ONDERW Beleidsdomein VRIJTIJD I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 281 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

98 Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Jaarrekening 2016 DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene financiering Beleidsdomein ALGBES Beleidsdomein INFRAS Beleidsdomein GEBWER Beleidsdomein ONDERW Beleidsdomein VRIJTIJD I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 281 C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

99 Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Jaarrekening 2016 Geconsolideerd DEEL 1: UITGAVEN Code Jaarrekening 2016 Jaarrekening 2015 Jaarrekening 2014 I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

100 Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Jaarrekening 2016 Geconsolideerd DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 2016 Jaarrekening 2015 Jaarrekening 2014 I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijgsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

101 Schema TJ5: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen Jaarrekening 2016 UITGAVEN ONTVANGSTEN Verbinteniskredi et min aanrekeningen Aanrekeningen Verbinteniskredi et Verbinteniskredi et min aanrekeningen Aanrekeningen Verbinteniskredi et min vastleggingen Vastleggingen Verbinteniskredi et Investeringsenveloppen 2014/ / / / / / / / / /ASK_ /GNV_ /IDI_ /IDI_ Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda 2014/ROO_ /VNI_ /VNI_ / / / / / Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

102 Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Vervolg zitting van Jaarrekening 30 mei Geconsolideerd Jaarrekening Jaarrekening RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 2014 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 2903/ Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905 c. Andere overige uitgaven 100 B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/ Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/ b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Andere overige ontvangsten 101/2 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Bestemde gelden I. Exploitatie overdracht2013 bestemde gelden pensioenen overdracht2014 overdracht2015 II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totaal bestemde gelden Jaarrekening 2016 Jaarrekening 2015 Jaarrekening Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgrNr Budg Jnl 2016/13973

103 Schema TJ7: De toelichting bij de balans Jaarrekening 2016 Geconsolideerd 1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa Boekwaarde op 31/12 Waardevermind eringen Herwaarderinge n Boekwaarde op 1/1 Investering Desinvestering A. Extern verzelfstandige agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa Totaal financiële vaste activa Mutatiestaat van de materiële vaste activa Boekwaarde op 31/12 Waardevermind eringen Herwaarderinge n Afschrijvingen Boekwaarde op 1/1 Investering Desinvestering I. Gemeenschapsgoederen A. Terreinen en gebouwen B. Wegen en overige infrastructuur Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda C. Installaties, machines en uitrusting D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel E. Leasing en soortgelijke rechten F. Erfgoed II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Installaties, machines en uitrusting C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel D. Leasing en soortgelijke rechten III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Roerende goederen Totaal materiële vaste activa Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

104 Schema TJ7: De toelichting bij de balans Jaarrekening 2016 Geconsolideerd 3. Mutatiestaat van de financiële schulden Boekwaarde op 31/12 Overboekingen LT naar KT Nieuwe leningen/ leasings Aflossingen Boekwaarde op 1/1 I. Financiële schulden op lange termijn A. Financiële schulden ten laste van het bestuur Leningen ten laste van het bestuur Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden II. Schulden op korte termijn A. Financiële schulden ten laste van het bestuur Leningen ten laste van het bestuur Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda Totaal financiële schulden Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

105 Schema TJ7: De toelichting bij de balans Jaarrekening 2016 Geconsolideerd 4. Mutatiestaat van het nettoactief Investeringssubsidies en schenkingen Totaal Gecumuleerd resultaat Herwaarderingsreserve Overig nettoactief I. Balans op einde boekjaar II. Boekhoudkundige wijzigingen III. Herwerkte balans IV. Mutaties in nettoactief boekjaar 2015 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief Toevoeging aan herwaarderingen 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) B. Overschot / tekort van het boekjaar V. Balans op einde boekjaar VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief Toevoeging aan herwaarderingen Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) B. Overschot / tekort van het boekjaar Secr.:ir. RONSE Dominik Fin. beh.:dhont Tine VolgNr Budg Jnl 2016/13973 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda VII. Balans op einde boekjaar Fin nota Jaarrekening 2016 Afdrukdatum : 4/04/2017 VolgNr Alg Jnl 2016/7044 Gemeente Ingelmunster Oostrozebekestraat 4 NIS-code36007

106 Doelstellingenrealisatie Jaarrekening 2016 Prioritair beleid Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie 2016 Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

107 Strategische Doelstelling: Ruimte om te ondernemen! Beleidsdoelstelling: Verweven van economie met vrije tijd Actieplan 1ROO_1.2.1: Economische raad Ingelmunster De oprichting van een economische raad voor de gemeente. Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget Rek 1.12 Actie: Economische raad Oprichten en financieel steunen van een economische raad Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie 1.12 Status: UITGEVOERD Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Dotatie intragemeentelijke entiteit/samenwerkeingsverband Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 2 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

108 Beleidsdoelstelling: Plaats om te ondernemen Actieplan 1ROO_1.4.1: Lokaal economisch ruimtelijk beleid Een lokaal economisch beleid met aandacht voor de ruimtelijke vraagstukken Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget , ,02 Rek 3.371, , , ,02 Actie: Opmaak RUP De opmaak van ruimtelijke uitvoeringsplannen (RUP's) - erelonen, subsidies en kosten publicaties en openbaar onderzoek Omschrijving Uitgave exploitatie Investeringen Ontvangst 3.371, ,63 Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: RUP Zonevreemde recreatie ( t Oud Molenhof): Herwerking RUP ten gevolge van overname bedrijf RUP Brouwerij: Voorlopige vaststelling GR 22 maart 2016 RUP Ontmoetingscentrum: Voorlopige vaststelling GR 22 maart 2016 RUP Deefakker-West: Definitieve vaststelling GR 22 maart 2016 RUP Zonevreemde bedrijven fase 2: Opmaak voorontwerp RUP Ringlaan-Bruggestraat: Opmaak voorontwerp RUP Ketenstraat: College van burgemeester en schepenen zitting 11 januari 2016 toewijzing RUP Ketenstraat aan WVI via inhouse-regeling + Opmaak voorontwerp RUP Mandel-Oost: Opmaak voorontwerp MEI-AUG: Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 3 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

109 RUP Zonevreemde recreatie: Faciliteren vooroverleg tussen uitbaters en omwonenden RUP Brouwerij: Openbaar onderzoek 25 april tot 24 juni Herwerken plan naar aanleiding advies GECORO RUP Ontmoetingscentrum: Openbaar onderzoek 25 april tot 24 juni Herwerken plan naar aanleiding advies GECORO RUP Deefakker-West: Bekendmaking staatsblad 3 mei Inwerkingtreding 18 mei Subsidie aangevraagd op 12 mei 2016 RUP Zonevreemde bedrijven fase 2: Plenaire vergadering 23 mei Herwerking plan naar aanleiding van opmerkingen plenaire RUP Ringlaan-Bruggestraat: Opmaak voorontwerp + Overleg met dienst planning provincie west-vlaanderen met betrekking tot woonprogrammatie RUP Ketenstraat: Opmaak voorontwerp RUP Mandel-Oost: Opmaak voorontwerp + Overleg met betrokkenen omtrent mogelijkheden bestemming retail en afbakening projectzone. SEP-DEC: RUP Zonevreemde recreatie: voorlopige vaststelling GR december RUP Brouwerij: definitieve vaststelling GR oktober 8 december publicatie Staatsblad RUP Ontmoetingscentrum: definitieve vaststelling GR december RUP Zonevreemde bedrijven fase 2: Herwerking plan naar aanleiding van opmerkingen plenaire RUP Ringlaan-Bruggestraat: Opmaak voorontwerp + overleg met betrokken actoren binnen plangebied RUP Ketenstraat: Opmaak voorontwerp RUP Mandel-Oost: Opmaak voorontwerp + opmaak Plan-MER ontheffing. Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Budget Verbruik E: Publiciteit, advertenties, , I: Plannen van aanleg, urbanisatieplannen, enz. RUP Zonevreemde bedrijven , I: Plannen van aanleg, urbanisatieplannen, enz. RUP Ringlaan - Bruggestraat , , I: Plannen van aanleg, urbanisatieplannen, enz. RUP sportcentrum - herziening 4.400, , I: Plannen van aanleg, urbanisatieplannen, enz. RUP Ketenstraat ,00 Gemeente Ingelmunster Omschrijving investering Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 4 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

110 Nog te ondernemen stappen: De ontwikkeling van de gemeentelijke ruimtelijke ontwikkelingsplannen verloopt volgens een specifiek programma overeenkomstig de decretaal voorziene procedures. De stappen zijn: Beslissing tot opmaak van een RUP Aanstellen van een ontwerper Opmaak voorontwerp Plenaire vergadering Voorlopige aanvaarding Definitieve aanvaarding Publicatie in het Belgisch Staatsblad, nadat toezichtstermijn van de Bestendige Deputatie verlopen is. Inwerkingtreding Ontvangst subsidie van de Vlaamse overheid (facultatief) Actieplan 1ROO_1.4.2: Lokaal economisch mobiliteitsbeleid Een lokaal economisch beleid met aandacht voor de mobiliteitsvraagstukken Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget 825,00-825,00 Eind budget 825,00-825,00 Rek Actie: Digitaal Econ Kaart Omschrijving Uitgave exploitatie Ontvangst 48 Status: UITGEVOERD Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering E: kosten verbonden aan website Gemeente Ingelmunster Budget Verbruik 825,00 Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 5 van Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

111 Strategische Doelstelling: Aanbod voor schoolgaande kinderen Beleidsdoelstelling: Kiezen locatie en bouwen van voorziening Actieplan 2ASK_2.1.1: Voorbereidende fase Voorbereidende fase waarin tussentijds voor opvang wordt gezorgd en een grondig onderzoek gebeurt Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget , ,30 Rek , ,30 Actie: Tussentijdse opvang Voorzien in samenwerkingen met privépartner in afwachting nieuwe buitenschoolse kinderopvang Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie ,70 Status: UITGEVOERD Mijlpalen: Villa Max startte op 1 februari 2015 zijn eerste exploitatiejaar onder de nieuwe organisatie. Het werkjaar loopt tot 31 januari Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Andere dotatie E: Andere tussenkomsten en terugvorderingen E: Rechtstreekse prestaties betreffende de functie -63,70-63, ,00 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 6 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

112 Actieplan 2ASK_2.1.2: Bouwen van de kinderopvang Werkzaamheden voor het plannen en het bouwen van de kinderopvang Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget , ,70 Rek , ,44 Actie: Bouwen kinderopvang Ontwerp, bouw en financiering van de nieuwe kinderopvang Omschrijving Uitgave Investeringen Ontvangst ,44 Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: Goedkeuren ontwerp CBS 7 maart 2016 Goedkeuren lastvoorwaarden en gunningswijze CBS 25 april 2016 Bekrachtigen beslissing 25 april GR 24 mei 2016 Publicatie MEI-AUG: Gunning bouwen school voor gewoon onderwijs, buitengewoon onderwijs en buitenschoolse kinderopvang CBS 4 juli 2016 Bevel tot aanvang 23 augustus 2016 SEP-DEC: 25 november Eerst steen Ruwbouwwerken in uitvoering Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 7 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

113 Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Gronden van gebouwen - Gemeenschapsgoederen Slopen bureel jeugd- en cultuurdienst E: Studies Ontwerpstudies Bouw , , E: Andere gebouwen - Gemeenschapsgoederen Bouwkost ,34 Nog te ondernemen stappen: Verder uitwerken omgevingsaanleg Aanbesteden omgevingsaanleg Commentaar: Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 8 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

114 Beleidsdoelstelling: Inrichten van de buitenschoolse kinderopvang Actieplan 2ASK_2.2.1: Voorbereidende fase Voorbereidende fase in functie van de exploitatie van de kinderopvang Actie: Opstart samenwerking Opstart samenwerking Status: UITGEVOERD Actieplan 2ASK_2.2.2: Exploitatie Effectieve exploitatie van de kinderopvang Actie: Exploitatie de exploitatie van de nieuwe kinderopvang Status: OP TE STARTEN Beleidsdoelstelling: Overleg en creëren van draagvlak Actieplan 2ASK_2.3.1: Samenwerking Het onderzoeken van de mogelijheden inzake samenwerking met de onderwijsinstellingen van Ingelmunster, de lokale actoren en, eventueel, geïnteresseerde private partners, al dan niet, uit het bedrijfsleven Actie: Samenwerking Samenwerking met scholen en lokale actoren voor de nieuwe kinderopvang Status: IN UITVOERING Mijlpalen: SEP-DEC: In de gemeenteraad van 20 september 2016 is aktegenomen van het jaarverslag van de werking van de cvba Buitenschoolse Kinderopvang over het werkjaar Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 9 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

115 In dezelfde gemeenteraad is een vernieuwde samenwerkingsovereenkomst met het OCMW en de cvba Buitenschoolse Kinderopvang goedgekeurd. Deze aanpassingen hadden geen effect op de budgettaire afspraken van de oorspronkelijke overeenkomst. Op basis van de opgedane ervaringen in het eerste werkjaar en in voorbereiding van de uitbating van de buitenschoolse kinderopvang na de verhuis naar het nieuwe gebouw, is de opdracht van de cvba Buitenschoolse Kinderopvang uitgebreid. Essentieel daarbij is de integratie van de voorschoolse, naschoolse en middagopvang van de gemeentescholen met de buitenschoolse kinderopvang aan de ene kant en het overnemen van de opvang bij sport- en jeugdkampen. Nog te ondernemen stappen: Onder impuls van het Comité van Toezicht zijn een aantal aandachtspunten geformuleerd in functie van de toekomstige werking van Villa Max. Anticiperend op de opening van de nieuwe kinderopvang zullen de nodige contacten worden gelegd om een samenwerking met scholen en andere lokale actoren te realiseren. Commentaar: Er is al een goede samenwerking met de scholen. Zij zetten immers hun schoolbus in voor het brengen van de kinderen naar Villa Max op woensdagmiddag. In de toekomst wordt de oudergroep, die zetelt in de Raad van Bestuur van de coöperatie, voorgesteld op de algemene vergadering van de coöperatie. Deze vertegenwoordigers hebben de taak om de belangen van zowel de kinderen als de ouders mee te behartigen. Op het interscolair overleg zal er in de toekomst nog gesproken worden over het al dan niet inrichten van voor-en/of naschoolse opvang in de nieuwe locatie van Villa Max. Dit om de kinderen zo veel mogelijk de kans te bieden tot deelname aan muziekschool, dictie en sportactiviteiten in het kader van de conceptnota van de Vlaamse regering voor een brede school. Actieplan 2ASK_2.3.2: Communicatie Opzetten van een communicatiecampagne om het draagvlak te consolideren en de kinderopvang te promoten Actie: Communicatieplan communicatie rond de nieuwe kinderopvang Status: OP TE STARTEN Nog te ondernemen stappen: Communicatie-campagne voorafgaand aan de opening Villa Max organiseren? Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 10 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

116 Kinderopvang Villa Max wordt verder bekend gemaakt via de gemeentelijke informatiekanalen, met name de vrijetijdsbrochure 'De Max' (4x per jaar), via vermelding op sociale media, in het Infomagazine en in de elektronische nieuwsbrieven. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 11 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

117 Strategische Doelstelling: Een veilig en net Ingelmunster Beleidsdoelstelling: Nette gemeente Actieplan 3VNI_3.1.1: Een fleurig Ingelmunster Het verder aantrekkelijk maken van de gemeente door het inbrengen van groen en bloemen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget , ,30 Rek , , , , ,34 Actie: Private bebloemingsacties Uitwerken en organiseren van jaarlijkse bebloemingsacties Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie 437,65 Status: IN UITVOERING Mijlpalen: Begin 2016 is 'vergeten bloemen' gekozen als jaarthema door Tuinhier en de gemeente. Voor de eerste maal is de bebloemingswedstrijd ook door de gemeente gecommuniceerd naar de inwoners. Dit gebeurde in de loop van april De inwoners kunnen nu ook bij de gemeente inschrijven voor de wedstrijd en hoeven geen lid te zijn van Tuinhier. De jury koos 5 winnaars in de categorie 1 'hoeven en landelijke gebouwen' en 5 prijswinnaars per categorie voor de andere categorieën. Daarnaast werden 2 'goed idee'-prijzen uitgereikt voor tuinen die buiten de prijzen vielen, maar toch iets speciaal of bijzonder hadden. De officiële prijsuitreiking van de bebloemingswedstrijd vond plaats op 24 september Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Administratiekosten eigen aan de dienst ,65 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 12 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

118 Nog te ondernemen stappen: Officiële vastlegging van de nieuwe formule in een wedstrijdreglement (planning GR maart 2017). Jaarlijkse organisatie van de bebloemingswedstrijd volgens het nieuwe concept. In 2017 wordt het jaarthema 'éénjarige bloemen'. Commentaar: Naast de kosten voor de organisatie van de bebloemingswedstrijd werd voor de prijzenpot een totaal bedrag van 660 euro aan kadobonnen uitgereikt. De kostprijs voor de bloemen voor de winnaars van iedere categorie en de 2 winnaars van de 'goed idee'-prijzen bedroeg 210 euro. Actie: Bebloeming centrum Zorgen voor een fleurrijk en aangename marktomgeving Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie 216,24 Investeringen Status: UITGEVOERD Mijlpalen: De bebloeming van het centrum is net als de voorbije jaren verdergezet. De samenwerking met de tuinbouwschool van Kortrijk voor het aanvullen van de bloementorens loopt verder. Om ook tijdens de kerstperiode de centrumomgeving zo aangenaam mogelijk te maken zijn opnieuw kerstbomen aangekocht. Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Technische benodigdheden eigen aan de dienst E: Straatmeubilair en verkeerssignalisatie - Gemeenschapsgoeder , ,05 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 13 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

119 Actie: Algemeen groenonderhoud Onderhoud groenzones, aankoop beplantingsmateriaal, bloembakken, outsourcing,... Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie , ,00 Investeringen ,34 Status: UITGEVOERD Mijlpalen: De outsourcing inzake groenonderhoud is verder uitgebreid. Enerzijds zijn meer uren onderhoud van groen op wijken uitbesteed via sociale tewerkstelling aan Werkspoor, anderzijds is ook alternatieve onkruidbestrijding, onder de vorm van heetwaterbestrijding, ingezet via outsourcing. Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Technische benodigdheden eigen aan de dienst E: Niet af te schrijven beplanting E: Gronden van parken, tuinen, begraafplaatsen, sporten speel , , , , , E: Andere outsourcing , E: Andere subsidies van de hogere overheden 0119B E: Huur meubilair, kantooruitrusting, machines en uitrusting E: Installaties, machines en uitrusting - Gemeenschapsgoederen , , ,79 Commentaar: Bij de reconversie van groenzones wordt bewust nagedacht over welke plant, struik of boom op welke plaats komt. Hierbij wordt vooral rekening gehouden met de aspecten onderhoud en pesticidenvrij beheer. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 14 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

120 In het kader van het pesticidenvrij beheer van het openbaar domein is verder samengewerkt met het bedrijf Krinkels die zich gespecialiseerd heeft in het ecologisch verantwoord onkruidbeheer. Actieplan 3VNI_3.1.2: Strijd tegen verwaarlozing Maatregelen om een verwaarloosd uitzicht van openbaar en privaat domein tegen te gaan Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget Rek , ,90 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 15 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

121 Actie: Veegplan Uitwerken van een veegplan: uitbesteden of zelf vegen en opvolging Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie ,10 Status: UITGEVOERD Mijlpalen: Voor het vegen is verder gewerkt volgens het raamcontract. Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Andere outsourcing ,10 Commentaar: Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 16 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

122 Actie: Verwaarloosde panden Actie ondernemen TEGEN verwaarloosde panden - gedragssturende belasting Omschrijving Uitgave exploitatie Ontvangst Status: UITGEVOERD Mijlpalen: JAN-APR: College van burgemeester en schepenen van 7 maart 2016: Belasting op gebouwen en/of woningen die beschouwd worden als onbewoonbaar, ongeschikt, onveilig, verwaarloosd, bouwvallig of onafgewerkt voor het jaar de semester Uitvoerbaarverklaring kohier (17 artikels voor een bedrag van euro) SEP-DEC: College van burgemeester en schepenen van 28 november 2016: Belasting op gebouwen en/of woningen die beschouwd worden als onbewoonbaar, ongeschikt, onveilig, verwaarloosd, bouwvallig of onafgewerkt voor het jaar ste semester Uitvoerbaarverklaring kohier (1 artikel voor een bedrag van 75 euro) (dit kohier is in de boekhouding terecht gekomen in het regulier beleid) Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering E: Belasting op krotten, verwaarloosde of ongeschikte woningen Budget Verbruik Nog te ondernemen stappen: De opvolging van de onbewoonbaarheid, ongeschiktheid, onveiligheid, verwaarlozing en bouwvalligheid wordt elk jaar verdergezet met dezelfde intensiteit in samenwerking met de HRI. Commentaar: Een veilig en net Ingelmunster kunnen we niet alleen realiseren. Naast de inspanningen die we zelf doen om het openbaar domein proper te houden, vragen we ook dat alle inwoners hun privédomeinen proper houden. Om dit te bewerkstelligen passen we een aantal gedragsturende heffingsreglementen toe. Zo is er de heffing op ongeschikt- en onbewoonbaar verklaarde panden, de heffing op leegstaande en onafgewerkte panden en de heffing op verwaarloosde panden. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 17 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

123 Beleidsdoelstelling: Verkeersveiligheid Actieplan 3VNI_3.2.1: Veilig centrum Maatregelen om de verkeersveiligheid in het centrum van de gemeente te verhogen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget , ,33 Rek 6.212,76 Actie: Mobiliteitsplan Opmaak mobiliteitsplan Omschrijving Uitgave Investeringen Ontvangst Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: GBC 23/02/2016: N.a.v. de studie circulatie centrum zijn de maatregelen besproken die zullen uitgevoerd worden om de leefbaarheid en verkeersveiligheid in het centrum te verhogen. SC 21/03/2016: goedkeuren gunning 'Verkeersremmende maatregel Elfjulisingel' aan Casteleyn en zonen NV uit Meulebeke. GR 19/04/2016: goedkeuren plan van aanpak verkeersproblematiek centrum. MEI-AUG: 2 mei: infomarkt voor bewoners. Proefopstelling in Doelstraat-Weststraat en Guido Gezellestraat-Schoolstraat. Traffichecktoestellen geplaatst in centrum. Drempel verwijderd en vervangen door wegversmalling in Elfjulisingel. Markeernagels aangebracht. SB Arcadis aangesteld om studie uit te voeren van het centrumkruispunt. SEP-DEC: Aanbrengen belijning (fietssymbolen, pijlen, haaientanden) in Weststraat, Bruggestraat, Guido Gezellestraat en Schoolstraat. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 18 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

124 Reflecterende koker verplaatst op kruispunt Bruggestraat-Elfjulisingel in functie van draaibeweging vrachtwagens. Studie centrumkruispunt uitgevoerd door SB Arcadis. Tellingen en evaluatie proefopstellingen. Proefopstellingen verwijderd: geen draagvlak bij bevolking. SC 10/10: vaststellen van tijdelijk verkeersreglement vanaf maandag 10 oktober 2016 tot het einde van de werken n.a.v. het moderniseren van de N357 tussen de N50 en de N382. Om het sluipverkeer tijdens de werken tegen te gaan wordt in de Kweekstraat, Zuidstraat, Keirselaarstraat, Krekelstraat, Lenteakkerstraat en Lampettenstraat een snelheidsbeperking van 50km/uur en een tonnagebeperking van 3,5 ton ingevoerd. In de Kweekstraat, Keirselaarstraat, Zuidstraat, Krekelstraat en Lenteakkerstraat worden ook rijbaankussens aangebracht. GBC van 17 november: de sneltoets van het mobiliteitsplan is doorlopen. Er is gekozen voor spoor 2 (verbreden verdiepen van het huidige mobiliteitsplan). 20 december: overleg met de verkeersdienst over de verkeersmaatregelen die we kunnen/willen uitvoeren n.a.v. de evaluatie van de proefopstellingen in het centrum + andere maatregelen binnen de gemeente. Nog te ondernemen stappen: Elfjulisingel: aanbrengen rode fietspadcoating t.h.v. de kruispunten, flexibele paaltjes op de rand van het fietspad t.h.v. de wegversmallingen, op kruispunt met Doelstraat komen 2 zebrapaden met ledverlichting; gekleurde thermoplasten C43 met opschrift 50 voorbij de kruispunten Elfjulisingel-Weststraat en Bruggestraat-Elfjulisingel en voor en na de nieuwe voetgangersoversteken. Kloosterhof-Oliekouterstraat is afgesloten voor doorgaand, gemotoriseerd verkeer. Doelstraat-Nieuwstraat: op de kruispunten Nieuwstraat-Hugo Verrieststraat en Doelstraat- Nieuwstraat zijn rijbaankussens aangebracht. Weststraat-Doelstraat: de bestuurders laten stoppen op het kruispunt i.p.v. enkel voorrang te verlenen aan het verkeer komende van de Doelstraat. Weststraat: komende van Emelgem komt een duidelijker aanwijzingsbord. Weststraat en Nieuwstraat: invoeren tonnagebeperking +3.5 ton. Gentstraat: bijkomende voetgangersoversteek t.h.v. Onze-Lieve-Vrouwestraat. Onze-Lieve-Vrouwestraat: rechtover fiets- en voetgangersdoorsteek naar de school wordt een deel van de groenzone weggenomen zodat voetgangers niet door een deel van de groenzone moeten om het voetpad te bereiken. Trage weg Vlasbloemstraat: aanbrengen verkeersborden die de slechte staat van het wegdek aangeven. Oostrozebekestraat: alternatieve bewegwijzering aanbrengen voor de fietsers via de Trakelweg i.k.v. de werken op de N357. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 19 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

125 Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Investeringssubsidies en schenkingen in kapitaal met vorder E: Studies Nog te ondernemen stappen: Maatregelen van het overleg met de verkeersdienst nakijken op haalbaarheid en wettelijkheid en nodige AR s opmaken. Participatietraject mobiliteitsplan goedkeuren. Studiebureau aanstellen voor verbreden-verdiepen mobiliteitsplan. Actie: Zone 30 Systematisch invoeren, sensibiliseren en handhaven zone 30 Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: MEI-AUG: 2 traffichecktoestellen geplaatst (Oostrozebekestraat en Gravinnestraat) SEP-DEC: Onze mobiele trafficheck op verschillende plaatsen binnen de gemeente opstellen waar snelheidsbeperking van 30km/u van toepassing is. Nog te ondernemen stappen: Alle wijken zone 30 maken, aankopen van sensibiliserende borden zone 30. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 20 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

126 Actie: Parkeersignalisatie Aanduiding parkings, bijkomende signalisatie invalswegen Omschrijving Uitgave Investeringen Ontvangst 6.212,76 Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: MEI-AUG: SEP-DEC: Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget E: Straatmeubilair en verkeerssignalisatie - Gemeenschapsgoeder ,33 Verbruik 6.212,76 Nog te ondernemen stappen: uitwerking Commentaar: Actieplan 3VNI_3.2.2: Veilige wijken Maatregelen om de verkeersveiligheid in de wijken en buurten te verhogen Actie: Zone 30 Systematisch invoeren, sensibiliseren en handhaven zone 30 in alle woonwijken Status: IN UITVOERING Nog te ondernemen stappen: Heel wat wijken zijn al zone 30; de rest van de woonwijken moet ook zone 30 worden! Borden 'spelende kinderen' plaatsen in combinatie met zone 30. Sensibiliserende borden aankopen om de veiligheid in de woonwijken te verhogen. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 21 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

127 Actie: Herinrichting wijken Herinrichting oudere woonwijken Status: OP TE STARTEN Commentaar: Dit Aquafinproject is gekoppeld aan een GIP-dossier van Infrax. Er zijn nog een aantal grondonderzoeken uitgevoerd (vervuiling, stabiliteit van de bodem onder de inbuizing van de garageweg). Het technisch verslag ervan is opgemaakt. SB Demey heeft het aangepaste GIP-voorontwerp voorbereid en ter revisie/goedkeuring aan Infrax overgemaakt. SB Demey verwacht binnenkort de goedkeuring of laatste opmerkingen zodat het dossier naar de ambtelijke commissie kan. Aquafin zou tegen 1 mei 2017 de bouwaanvraag moeten indienen en aanbesteden tegen 30/11/2017. In het kader van deze werken zullen de Jan Breydelstraat en het Acaciaplein worden heringericht. Actieplan 3VNI_3.2.3: Veiligheid voor zwakke weggebruikers Maatregelen om de verkeersveiligheid voor zwakke weggebruikers, specifiek voor kinderen, te verbeteren Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget Rek 67,84-67,84 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 22 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

128 Actie: Inrichten schoolomgeving Herinrichten schoolomgeving Oostrozebekestraat Omschrijving Uitgave Ontvangst Investeringen Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: 13/04/2016: infomarkt in brasserie rond heraanleg N357. MEI-AUG: 16 augustus 2016: start werken vrijmaken onteigende voortuinen SEP-DEC: September 2016: start aanleg nutsleidingen noordzijde N357 Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Grondwerken en verhardingen van de rijweg - Gemeenschapsgoed Nog te ondernemen stappen: Bekijken waar er eventueel plaats is om de schoolbus te laten stationeren/parkeren. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 23 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

129 Actie: Samenwerk school/politie Samenwerking tussen scholen en politie Status: UITGEVOERD Commentaar: Jaarlijks: bijstand bij voetgangersexamen, fietsexamen, strapdag. Preventieve fietscontrole en helpen bij het oversteken van de leerlingen aan de oversteekplaats in de Oostrozebekestraat. Actie: Schoolfietsroutekaart Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie 67,84 Status: UITGEVOERD Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Drukwerk, flyers, ,84 Commentaar: Momenteel worden de mogelijkheden onderzocht voor het aanmaken van een nieuwe schoolfietsroutekaart. De schoolfietsroutekaarten worden bezorgd aan de scholen om te bedelen aan de leerlingen van het eerste leerjaar en het eerste middelbaar. Daarnaast worden ze ook bezorgd aan nieuwe leerlingen van het vierde, vijfde en zesde leerjaar. Vele kinderen beginnen op deze leeftijd zelfstandig te fietsen naar de school. Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 24 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

130 Actieplan 3VNI_3.2.4: Veiligheid landelijk gebied Maatregelen om de verkeersveiligheid op de landelijke wegen te verhogen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget , ,50 Rek , ,55 Actie: Trage wegen Herstel trage wegen Omschrijving Uitgave Investeringen Ontvangst ,55 Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: SC 04/04/2016 : goedkeuren van de gunning 'Uitvoeren onderhoudswerken aan onverharde wegen' aan Green Road NV uit Wichelen. MEI-AUG: Trage wegen tussen Doelstraat Steenovenstraat en Dossestraat - Kruisstraat zijn gestabiliseerd. SEP-DEC: GR 20 december principiële beslissing tot afschaffing buurtweg nr. 62 GR 20 december principiële beslissing tot verleggen buurtweg nr. 64 Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR E: Studies , , E: Grondwerken en verhardingen van de rijweg - Gemeenschapsgoed ,05 Gemeente Ingelmunster Omschrijving investering Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 25 van 47 Budget Verbruik Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

131 Commentaar: Trage weg tussen Bilkstraat-Veldstraat in 2017 meenemen met buitengewoon onderhoud wegen. Actie: Winterstrooien Plan winterstrooien: uitbesteden of zelf strooien Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie Status: IN UITVOERING Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Andere outsourcing 5.00 Commentaar: Sinds de winterperiode doet de gemeente Ingelmunster een beroep op de firma Soenens om bij hevige sneeuw of ijzel te sneeuwruimen of te strooien. Beleidsdoelstelling: Algemene veiligheid Actieplan 3VNI_3.3.1: Samenwerken met de Brandweer Het nauwgezet opvolgen van de inrichting van de brandweerzone om de goede werking van de Brandweer te kunnen bestendigen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget , , , ,00 Eind budget , , , ,00 Rek , , , , ,00 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 26 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

132 Actie: Brandweer Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie , ,47 Investeringen ,00 Status: UITGEVOERD Mijlpalen: Op 1 januari 2015 is de brandweerzone Midwest van start gegaan. Er werd een netwerk van posten uitgebouwd die de dagdagelijkse interventies moeten uitvoeren. Alle posten worden vanuit de zonale dispatch aangestuurd. Het principe van de snelste adequate hulp is de basis van deze uitrukken. De snelste post levert het gevraagde materiaal, dit los van de gemeentegrenzen. Een groot verschil in vergelijking met de vroegere werking waar elk korps zijn eigen gemeente bediende. Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Elektriciteit , E: Uitgegeven schoonmaak , E: Gas , E: Onthaalkosten, recepties en interne vergaderingen E: Andere dotatie , , E: onderhoud en herstelling van gebouwen E: Andere tussenkomsten en terugvorderingen E: Toegestane investeringssubsidies aan andere , , , , E: Andere verzekering , E: Water , E: Verzekering gebouwen - brandverzekering I: Toegestane investeringssubsidies aan andere 392,29 384,14 Investeringstoelage Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 27 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

133 Actieplan 3VNI_3.3.2: Samenwerken met de Politie Maatregelen om de samenwerking met de Politie verder te verbeteren. Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget , ,00 Eind budget , ,00 Rek , ,04 Actie: Samenwerken politie Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie ,04 Status: UITGEVOERD Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Andere dotatie , ,04 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 28 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

134 Actieplan 3VNI_3.3.3: Jaarlijkse veiligheidsactie Organisatie van één jaarlijkse campagne rond een specifiek veiligheidsthema Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget Rek Actie: Veiligheidsacties Omschrijving Uitgave Ontvangst exploitatie Status: OP TE STARTEN Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Secretaris: ir Dominik Ronse Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid Financieel Beheerder: Tine Dhont 8770 Ingelmunster Pagina 29 van 47 Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

135 Strategische Doelstelling: Geen natte voeten in huis Beleidsdoelstelling: Een gemeentelijk waterbeheersplan Actieplan 4GNV_4.1.1: Bestrijden wateroverlast Maatregelen ter bestrijding en voorkoming van wateroverlast Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Initieel budget Eind budget , ,45 Rek , ,63 Actie: Bestrijden wateroverlast Erelonen waterbeheersingswerken, aankoop gronden in functie van waterbeheersingswerken en uitvoering waterbeheersingswerken Omschrijving Uitgave Investeringen Ontvangst ,63 Status: IN UITVOERING Mijlpalen: JAN-APR: Ruimte Vlaanderen goedkeuren stedenbouwkundige vergunning waterbeheersingswerken Dossestraat 11 januari 2016 Ruimte Vlaanderen goedkeuren stedenbouwkundige vergunning waterbeheersingswerken Veldstraat 10 februari 2016 Goedkeuren verkoopbelofte Dossestraat in functie van waterbeheersingswerken GR 16 februari 2016 Goedkeuren verkoopbelofte en pachtbeëindiging Veldstraat in functie van waterbeheersingswerken GR 19 april 2016 MEI-AUG: Goedkeuren gunning uitvoering waterbeheersingswerken Dossestraat CBS 25 juli 2016 SEP-DEC: Uitvoering waterbeheersingswerken Veldstraat in opdracht van Dienst waterlopen provincie Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 30 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda

136 Ruimte Vlaanderen goedkeuren stedenbouwkundige vergunning waterbeheersingswerken Mispelaarbeek 9 november 2016 Financiële gegevens: BI AR Omschr. AR Omschrijving investering Budget Verbruik E: Landbouwgronden - Gemeenschapsgoederen E: Studies , , E: Waterlopen en waterbekkens - Gemeenschapsgoederen : buitenge Nog te ondernemen stappen: Uitvoering waterbeheersingswerken Dossestraat Commentaar: Buffer Veldstraat voltooid eind februari 2017 Gemeente Ingelmunster Doelstellingenrealisatie Oostrozebekestraat 4 Prioritair beleid 8770 Ingelmunster Pagina 31 van 47 Secretaris: ir Dominik Ronse Financieel Beheerder: Tine Dhont Bijlage om te worden gevoegd bij punt 13 van de agenda