Combi jaarrekening versie 2 Verslagjaar 2016 JAARREKENING. van de Protestantse Gemeente Heino te Heino. Opgesteld door het

Transcriptie

1 Combi jaarrekening versie 2 Verslagjaar 2016 JAARREKENING van de Protestantse Gemeente Heino te Heino Opgesteld door het college van kerkrentmeesters Over het boekjaar: 2016

2 Algemene Informatie vervolg. college van kerkrentmeesters Voorzitter Naam: G. Siebert Telefoon Adres: De Cingel 23 Pc plaats 8141 BV Heino Secretaris Naam: A.P. Krombos Telefoon Adres: Haverakker 45 Pc plaats 8141 HR Heino Penningmeester Naam: J.J.G. Hartholt Telefoon Adres: Kerkslagen 8 hartholtjjg@hotmail.com Pc plaats 8141 RD Liederholthuis Scriba kerkenraad Naam: W. Koeslag Telefoon Adres: Haverakker 54 wimkoeslag@hetnet.nl Pc plaats 8141 HS Heino Preses kerkenraad Naam: P. Verschuur Telefoon Adres: Klaproos 15 fiekepaul@hetnet.nl Pc plaats 8141 DA Heino De administratie berust bij: Naam: Kerkelijk Bureau Telefoon Adres: Canadastraat 4 kerkelijkbureau@pknheino.nl Pc plaats 8141 AC Heino De jaarrekening is gecontroleerd door: Naam: Kerkelijk Bureau Salland Adres: Botermarkt 6 Pc plaats 8261 GR Kampen Contactpersoon voor deze jaarrekening: Naam: Kerkelijk Bureau Telefoon Adres: Canadastraat 4 kerkelijkbureau@pknheino.nl Pc plaats 8141 AC Heino 2

3 Algemene Informatie vervolg. Stand per 31 december 1 Kerkelijke regio (b.v. Midden) Noord 2 Registratienummer gemeente 3 Classis (naam) Zwolle 4 Combinatie/Federatie met 5 Aantal Wijkgemeenten 6 Aantal predikanten 1,0 6.1 waarvan voor gewone werkzaamheden 1,0 6.2 waarvan met een bijzondere opdracht 6.3 Bezetting predikanten volledig: 1, Aantal kerkelijk werkers dagdelen parttime: 1,0 7.1 Bezetting kerkelijk werkers in FTE 0,3 8 Overige betaalde medewerkers in FTE 1,0 9 Aantal belijdende leden verslagjaar Aantal doopleden verslagjaar Aantal leden register verbondenen verslagjaar Aantal pastorale eenheden pm 3

4

5 Protestantse Gemeente Heino te Heino Controle. Controleverslag, versie december A 1 Algemeen taakverdeling en voorgeschiedenis Is de opzet van de organisatie zodanig dat in voldoende mate sprake is van scheiding van taken en bevoegdheden? Taakverdeling tussen penningmeester en boekhouder. Taakverdeling bij het beheer bij vaste vrijwillige bijdagen. Collecteopbrengsten: telling door tenminste twee personen die de opbrengsten vastleggen in een telrapport c.q, afstorten bij de bank? Taakverdeling bij het beheer van collectebonnen en munten. Taakverdeling bij het beheer van de uitgaven Taakverdeling bij het beheer van het kerkelijk centrum/buffeteploitatie. 2 Is er kennis genomen van het Beleidsplan en de Plaatselijke regeling 3 Hebt u een archiefbeheerder? 4 Ligt uw historisch archief opgeslagen onder het beheer van een erkende archiefbeheerder zoals b.v. streekarchief, gemeente of provincie? 5 Is waar kerkordelijk vereist voor bepaalde beheersdaden de voorafgaande toestemming verkregen? 6 Is kennis genomen van de op of aanmerkingen van het RCBB naar aanleiding van de begroting en de jaarrekening van het vorige jaar? 7 Is kennis genomen van het controlerapport bij de vorige jaarrekening en van de naar aanleiding daarvan genomen maatregelen? ja nee nvt B 8 Jaarrekening algemeen Is bij het samenstellen van de jaarrekening gebruik gemaakt van de modeljaarrekening en zijn daarin de vergelijkende cijfers van begroting en voorgaande jaarrekening opgenomen? 9 Zijn de waarderingsgrondslagen in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening en zijn deze consistent (ook in de tijd gezien) toegepast in de jaarrekening 10 Worden belangrijke verschillen tussen de jaarrekening, de begroting van het betreffende jaar en de jaarrekening van het vorige jaar voldoende toegelicht en verklaard? 11 Sluiten de cijfers van de jaarrekening aan op de financiële administratie? 12 Voldoet de jaarrekening aan de ANBI richtlijnen? Ontvangen leden van kerkenraad en/of colleges in enigerlei vorm een beloning wordt er niet meer vermogen aangehouden dan voor de continuïteit van de activiteiten benodigd is C is dit wel het geval, zijn dit verkregen vermogensbestanddelen Balans Is de waardering van en de toelichting op de balansposten (on)roerende zaken, financiële vaste activa en beleggingen juist en volledig? Materiële vaste activa Geeft de (toelichting op de) balans inzicht in de waarde via het vermelden van verzekerde waarde en WOZ waarde? Zijn de (on)roerende goederen op toereikende wijze verzekerd? Financiële vaste activa Zijn de onder financiële activa opgenomen bedragen (verstrekte leningen) gebaseerd op overeenkomsten. Worden deze nageleefd en zijn saldobevestigingen aanwezig? Financiële vaste activa Zijn de opgenomen waarden gebaseerd op opgaven van banken en wordt inzicht gegeven in de actuele waarde en is er voldaan aan het beleggingsreglement? Vlottende middelen Zijn de voorraden, banksaldi, spaartegoeden, vorderingen en schulden in overeenstemming met de onderliggende bescheiden en zijn zij volledig in de jaarrekening verantwoord? Vermogen Zijn de mutaties in het kapitaal/vermogen toegelicht en zo nodig gebaseerd op een besluit van de kerkenraad? pagina 5

6 Protestantse Gemeente Heino te Heino Zijn de fondsen en voorzieningen volledig opgenomen en voorzien van een toereikende toelichting op de aard en omvang daarvan en op de mutaties? Zijn de uitgaven ten laste van de voorzieningen gebaseerd op deugdelijke facturen? Is de omvang van de voorzieningen voldoende voor de dekking van de respectievelijke verplichtingen? ja nee nvt D 19 Baten (inkomsten) Zijn de baten volledig en juist verantwoord en onder het juiste codenummer volgens het rekeningschema verantwoord? 20 Zijn de vrijwillige bijdragen afgestemd met begroting en interne rapportage kerkbalans, waarbij grote afwijkingen worden verklaard? 21 Zijn de collecteopbrengsten afgestemd met het collecterooster en vastgelegd in telrapporten? 22 Zijn de beleggingsopbrengsten overeenkomstig de mutaties in de betreffende activa c.q. jaaropgaven banken? 23 Zijn de huur en pachtopbrengsten overeenkomstig de overeenkomsten etc 24 Worden huren en pachten tijdig herzien? 25 Zijn de overige baten overeenkomstig de begroting, notulen, correspondentie? E 26 Lasten (uitgaven) Zijn de lasten gebaseerd op deugdelijke bewijsstukken, zijn de bescheiden voldoende geparafeerd door de daarvoor verantwoordelijke kerkrentmeester respectievelijk diaken 27 Passen de lasten binnen de vastgestelde begroting van de gemeente respectievelijk de diaconie? 28 Stemmen de pastoraatslasten overeen met de jaarlijkse circulaires van de Beleidscommissie Predikantstraktementen? 29 Stemmen de salarissen en vergoedingen overeen met de circulaires arbeidsvoorwaarden kerkelijk medewerkers? 30 Voldoet de salarisadministratie aan de wettelijke voorschriften? 31 Sluiten de sociale lasten en pensioenlasten aan op de salarisadministratie? 32 Stemmen de afdrachten quota en solidariteitskas overeen met de betreffende aanslagen? 33 Stemmen de afschrijvingen overeen met mutaties in de betreffende balansposten? 34 Voldoen posten van bijzondere aard zoals onderhoud, doorzendcollecten, verstrekte leningen e.d. aan de gestelde regels en de formele voorschriften? 35 Zijn voor de risico s zoals aansprakelijkheid, ongevallen en arbeidsongeschiktheid toereikende verzekeringen afgesloten? 36 Worden doorzendcollecten binnen een redelijke termijn afgedragen? F Afronding werkzaamheden Zijn de administraties, voorzover van toepassing, van de pastoralia, de begraafplaats respectievelijk het buffet etc. op basis van bovenstaande vragen gecontroleerd? Zijn de reserves/voorzieningen van de begraafplaats toereikend voor het toekomstig onderhoud van de graven? 39 Zijn de controlebevindingen besproken met het college van kerkrentmeesters of college van diakenen? 40 Is het concept van dit controlerapport met het college van kerkrentmeesters of college van diakenen besproken en daarna verstrekt aan de kerkenraad? pagina 6

7 Protestantse Gemeente Heino te Heino Verklaring controlecommissie. In opdracht van de (algemene) kerkenraad hebben wij de door het college van kerkrentmeesters van de Protestantse Gemeente Heino te Heino samengestelde Jaarrekening over 2016 gecontroleerd. Ons onderzoek is uitgevoerd aan de hand van het Controleverslag, versie december 2016, en de handleiding van 16 maart De jaarrekening sluit met de volgende totalen: Baten Lasten Saldo Toevoegingen onttrekkingen fondsen en voorz Eploitatieresultaat Balanstotaal Opmerkingen en adviezen Het onderzoek van de jaarrekening geeft geen aanleiding tot het maken van opmerkingen en adviezen. Aldus opgemaakt en ondertekend te Kampen d.d onafhankelijke deskundigen, naam: J.J. Slagter, BBA adres: p/a Botermarkt 6 pc woonplaats: 8261 GR KAMPEN naam: J.G. van RaalteWielink adres: p/a Botermarkt 6 pc woonplaats: 8261 GR KAMPEN pagina 7

8 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van de activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als het saldo tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen, Bij de waardering en de presentatie van de balansposten is zoveel mogelijk aangesloten bij richtlijn 640 (organisaties zonder winstoogmerk). Waar nodig zijn omschrijvingen van en indelingen in posten aangepast en zijn begrippen gehanteerd die gebruikelijk zijn voor kerkelijke organisaties. Waarderingsgrondslagen voor de balans. Materiele vaste activa. Tenzij anders vermeld worden de materiele vaste activa gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte levensduur en rekening houdend met een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa. Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. Eigen vermogen. Legaten en erfenissen worden rechtstreeks aan het eigen vermogen toegevoegd. Voorzieningen. Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Een voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd op basis van het (meerjaren)onderhoudsplan. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten. Giften worden verantwoord in het jaar waarin deze bedragen zijn ontvangen. Alle overige baten (huren, interest en bijdragen) worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Lasten. De lasten (in de vorm van kosten en bijdragen) worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben 8

9 Balans vorig boekjaar balans per 31 december Activa 00 onroerende zaken installaties en inventarissen financiële vaste activa beleggingen 07 voorraden 10 debiteuren kortlopende vorderingen en overlopende activa geldmiddelen totaal Passiva 20 reserves (ter controle zie totaal reserve tabblad 20) fondsen 22 voorzieningen hypotheken en leningen crediteuren 25 kortlopende schulden en overlopende passiva totaal

10 Totaal eploitatie baten begroting rekening rekening baten onroerende zaken rentebaten en dividenden opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 83 bijdragen levend geld door te zenden collecten subsidies en bijdragen totaal baten lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen eclusief afschrijvingen lasten overige eigendommen en inventarissen afschrijvingen pastoraat lasten kerkdiensten, catechese, etc verplichtingen/bijdragen andere organen salarissen kosten beheer en administratie rentelasten/bankkosten Diaconaal werk plaatselijk 51 Diaconaal werk regionaal 52 Diaconaal werk wereldwijd totaal lasten Saldo baten lasten toevoegingen aan fondsen en voorzieningen onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie 58 overige lasten en baten totaal Resultaat Bestemming van het resultaat boekjaar 2016 toevoeging aan onttrekking aan () Algemene reserve Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve Totaal Per saldo een toevoeging/onttrekking van

11 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 rek 42 c.q. mutaties naar balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2016 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2016 of pachtpr./jaar monumentale kerkgebouwen Dorpsstraat nietmonumentale kerkgebouwen kerk Laag Zuthem pastorie(ën) Statenweg Ereprijs Kolkweg Laag Zuthem onbebouwde eigendommen Klein.v.loo (past.ln C3088 1, Roelofs (Haarweg) U , Roelofs (Hilebr.weg) I268 3, Zielman (Tw.Kapersw) K380 1, Oldenhof (TwKapperswK381 0, Oldenhof (Twentsew) K382 0, totaal ha Totaal * gerangschikt naar jaar van verwerving Verzekerde waarde WOZ waarde Verzekerde waarde WOZ waarde Groep Statenweg Groep Ereprijs Groep Kolkweg Laag Zuthem Groep Totaal Groep Groep Groep Totaal

12 01 Installaties en inventarissen afschrijving () mutaties omschrijving afschr balans 1/1 rek 42 niet via baten/ balans 31/12 % 2016 baten en lasten lasten rek installaties in kerkelijke gebouwen installaties in overige gebouwen inventarissen in kerkelijke gebouwen piano riso computers/kerk tv inventarissen in overige gebouwen monumentale orgels orgel niet monumentale orgels Totaal Volgorde: jaar van aanschaffing. 12

13 02 Financiële vaste activa vordering op datum lening rente looptijd oorspronkelijk balans per 1/1 mutaties balans 31/12/ onderpand ontvangen rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag ja nee naar verstrekte hypotheken en leningen lening Trefpunt RC Kerkhuus RC Nekker Eploitatie Kerkhuus boekjaar Eploitatie Nekker boekjaar Totaal Volgorde: jaar van ontstaan Totaal financiële vaste activa balans per 31 december Onderpanden inzake hypotheken 13

14 10 Specificatie debiteuren omschrijving balans per 31 december debiteuren totaal Kortlopende vorderingen en overlopende activa omschrijving balans per 31 december kortlopende vorderingen en overlopende activa n.t.o. VVB n.t.o. huur Ereprijs n.t.o. interest 287 vooruitbet.kosten div. n.t.o. diaconie n.t.o. coll.b. 27 kerk Laag Zuthem totaal

15 12 Geldmiddelen omschrijving vervaldag rente balans per 31 december (ddmmjj) perc bankrekeningen Rabo RC VVB Rabo RC ,000 alg Rabo RC 3271,32,744 SK Rabo RC3271,32,736 div SKG spaar 79,79,17, SKG RC 6998,44, SKG spaar 79,79,15, Rabo telesp SKG RC 6358,,00, RABO rendement (GK) 166 Rrabo RC GK ING (GK) Kas (GK) 521 Totaal geldmiddelen

16 20 Reserves Omschrijving Boekjaar Boekjaar Totaal Reserves per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 Ongerealiseerde koersverschillen (rek 20.20) Mutaties herwaarderingsreserve (rek 20.30) Resultaat Baten en Lasten Totaal Reserves per 31 december Reserves uit te splitsen naar: Saldo 1 januari via tabbladen toevoeging onttrekking Saldo 31 december 2016 van resultaat epl.van resultaat epl Algemene reserves* Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten Reserve koersverschillen* (03 Belegg) Herwaarderingsreserve* (00 onr. zkn) Overige reserves*

17 22 Voorzieningen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen () rente balans 31/ via baten via baten via baten 2016 en lasten en lasten en lasten onderhoudsvoorzieningen onderh.kerk LZ onderh kerk Heino pastorie Statenweg pastorie Ereprijs overige voorzieningen rentesubsidie (GK) Totaal

18 23 Hypotheken en leningen schuld aan datumlening rente looptijd oorspr. balans 1/1 mutaties balans 31/12 onderpand betaalde rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag ja nee rek 48.20/ hypotheken en leningen lening restauratiefonds lening diaconie lening particulieren lening diaconie (5%) (LZ) hypotheek diaconie (LZ) leningen pastorie (LZ) lening pastorie (LZ) rente Totaal Volgorde: ouderdom van de schuld Onderpanden inzake hypotheken 18

19 25 Kortlopende schulden en overlopende passiva omschrijving balans per 31 december kortlopende schulden en overlopende passiva diverse crediteuren schatting KBS HG/GK saldo diaconie personeelskst vooruitontv. Huur Giessen16/Brader WBS Lucasontvanger WBS Giessen/ Brader Statenweg vooruitontv. GK WBS pastorie GK crediteuren GK Mulder huur Kolkweg kerk Laag Zuthem Totaal af te dragen loonheffing bel.dienst Totaal collectebonnen/munten Saldo SK vooruitontv. VVB Totaal Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Volgorde: code en daarbinnen naar ouderdom van post Niet uit balans blijkende verplichtingen en rechten 19

20 Batenrekeningen 80 baten onroerende zaken begroting rekening rekening (van '00 onroerende zaken') inkomsten kerkgebouwen inkomsten pastorie(ën) inkomsten onbebouwde eigendommen totaal rentebaten en dividenden ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g (van 02.20) overige rentebaten totaal bijdragen levend geld vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften schenking/legaat/erfenis < 500, per verkrijging collectebussen ontvangsten voor solidariteitskas overige bijdragen levend geld totaal door te zenden collecten en bijdragen collecten (CVK) doorzendcollecten/giften diaconale aard (landelijk) totaal subsidies en bijdragen (CVK) bijdragen van andere organen/instellingen totaal

21 Lastenrekeningen begroting rekening rekening lasten kerkelijke gebouwen eclusief afschrijvingen monumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten nietmonumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten pastorie(ën) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten 41 lasten overige eigendommen en inventarissen (CVK) totaal onbebouwde eigendommen onderhoud belastingen overige lasten overige kosten (on)roerende zaken kosten beheer derden betaalde huren inventarissen totaal afschrijvingen (van 00, 01) kerkgebouw(en) inventarissen overige afschrijvingen totaal

22 Lastenrekeningen begroting rekening rekening pastoraat resp. diaconaal pastoraat predikanten afdrachten aan centrale kas predikanten bijdragen aan derden in traktement tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten vacature gelden kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) preekvoorziening kerkelijk werker salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat totaal lasten kerkdiensten, catechese, etc kosten kerkdiensten contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese kosten wijkwerk en gemeenteavonden kosten jeugdwerk overige kosten kerkelijke activiteiten totaal verplichtingen/bijdragen andere organen Kerkrentmeesterlijk quotum bijdragen classes en streekverbanden afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies totaal salarissen en vergoedingen koster (CVK) vergoedingen organist en/of cantor (CVK) salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen administratief personeel en overig personeel salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen

23 Lastenrekeningen begroting rekening rekening overige kosten personeel/vrijwilligers kosten arbodienst/ziekteverzuim vergoedingen vijwilligers overige kosten personeel overige kosten vrijwilligers totaal kosten beheer en administratie kosten bestuur kosten (wijk)kerkenraad bureaubehoeften en drukwerk kosten telefoon kosten administratie kosten ledenregistratie kosten financiële administratie controlekosten jaarrekening verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) publiciteit overige lasten totaal rentelasten/bankkosten rente bankschulden bankkosten rente hypotheken en leningen o/g (zie 23) rente obligatieleningen (zie 23) rente fondsen (zie 21) rente voorzieningen in eigen beheer (zie 22) overige rente totaal toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+) fondsen (21 Fondsen) voorzieningen (22 Voorzieningen) totaal onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen () fondsen (21 Fondsen) voorzieningen (22 Voorzieningen) totaal overige lasten en baten saldo buffet (+/) (zie Bijlage) saldo kerkblad (+/) (zie Bijlage) saldo kerktelefoon (+/) (zie Bijlage) afdracht door te zenden collecten () overige baten (+) totaal

24 Bijlage Buffet Buffet boekjaar vorig boekjaar baten Eplotatie Kerkhuus lasten Eploitatie Nekker totaal Resultaat NB Wanneer u geen afzonderlijke jaarrekening voor het Buffet maakt neemt u bovenstaande cijfers over in de onderliggende jaarrekening (w.o. Lasten 58.30). 24

25 Protestantse Gemeente Heino te Heino college van kerkrentmeesters Baten en Lasten voor ANBIpublicatie baten begroting rekening rekening Opbrengsten uit bezittingen Bijdragen gemeenteleden Subsidies en overige bijdragen van derden Totaal baten lasten Bestedingen Pastoraat (predikant en kerkelijk werkers) Bestedingen Kerkdiensten, catechese en gemeentewerk Bijdragen aan andere organen binnen de kerk Lasten kerkelijke gebouwen (inclusief afschrijving) Salarissen (koster, organist e.d.) Lasten beheer en administratie, bankkosten en rente Lasten overige eigendommen en inventarissen Totaal lasten Resultaat (baten lasten)

26 Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten boekjaar Bijdragen levend geld (vaste) vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften schenkingen/legaten/erfenissen collectebussen opbrengst wijkkassen overige bijdragen levend geld 84 (door te zenden) collecten / bijdragen / giften totaal Af: afdracht/doorzendcollecten en giften afdracht (door te zenden) collecten afdracht bijdragen van nietdiaconale aard afdracht (door te zenden) giften blijft ontvangsten solidartiteitskas af: afdrachten solidartiteitskas Totale inkomsten levend geld: Opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 82 (betreffen batige eploitatiesaldi uit afzonderlijke jaarrekeningen) a b c... d... Totaal 82 etc.: 26

27 Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten boekjaar Baten onroerende zaken inkomsten onbebouwde eigendommen Af: onderhoud belastingen overige lasten blijft inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen totaal Af: lasten overige monumentale gebouwen lasten overige bebouwde eigendommen blijft Totale baten onroerende zaken: Rentebaten en dividenden ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g rente over inschrijvingen in grootboeken rente obligaties/pandbrieven dividend aandelen overige rentebaten Totale inkomsten overig bezit: Voor alle, voor de quotumheffing, belastbare brutoinkomsten geldt dat wanneer deze zijn verantwoord onder een andere rubriek, deze inkomsten wel opgegeven dienen te worden. Naam: Kerkelijk Bureau Adres: Canadastraat 4 Pc plaats: 8141 AC Heino Telefoon: kerkelijkbureau@pknheino.nl Handtekening Datum 27

28 Verkort Overzicht Baten en Lasten baten Balans begroting rekening rekening Balans per 31 december activa 80 baten onroerende zaken onroerende zaken rentebaten en dividenden installaties en inventarissen opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 02 financiële vaste activa bijdragen levend geld beleggingen 84 door te zenden collecten voorraden 85 subsidies en bijdragen debiteuren totaal baten (a) kortlopende vorderingen en overlopende activa geldmiddelen lasten totaal lasten kerkelijke gebouwen eclusief afschrijvingen lasten overige eigendommen en inventarissen passiva 42 afschrijvingen pastoraat reserves lasten kerkdiensten, catechese, etc fondsen 45 verplichtingen/bijdragen andere organen voorzieningen salarissen hypotheken en leningen kosten beheer en administratie crediteuren 48 rentelasten/bankkosten kortlopende schulden en overlopende passiva Diaconaal werk plaatselijk totaal Diaconaal werk regionaal 52 Diaconaal werk wereldwijd Saldi Verslagjaar Jaar totaal lasten (b) nadelig totaal a b voordelig 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen tekort t.o.v. eploitatie saldo ab 5% 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen tekort t.o.v. eploitatie saldo ab /+c 3% 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie aantal belijdende leden overige lasten en baten aantal doopleden 762 totaal (c ) Totaal aantal leden 1784 Voor gezien Scriba kerkenraad: (Naam en handtekening) aantal pastorale eenheden pm Resultaat gemiddelde bijdrage per lid 93,39 28