Algemene Vergadering van 21 april Jaarrekening op 31 december Verslag van de Penningmeester

Transcriptie

1 Algemene Vergadering van 21 april 2012 Jaarrekening op 31 december 2011 Ledenbijdragen 2012

2 Geachte Confraters, Dames en Heren, Ik heb de eer u verslag uit te brengen over de jaarrekening Ik verwijs eveneens naar de documenten betreffende de jaarrekening op 31 december 2011 en de begroting 2012 die u in maart 2012 werden toegestuurd. Hierna vindt u een commentaar op de financiële staten goedgekeurd door de Raad van ons Instituut en geverifieerd door de commissarissen. A. Beknopte analyse van de balans : belangrijke punten Activa, Vaste activa Rubriek II Immateriële Rubriek III - Materiële Overdracht netto boekwaarde op 01/01/ Aanschaffingen 2011 Uitboeking netto boekwaarde gebouw Livorno en inrichting Ontwikkeling databank acces-intranet CRM Ontwikkeling dynamics CRM Ontwikkeling module single sign-on Project gemeenschappelijke bibliotheek IAB-IBR Inrichting gebouw Renaissance 42,56% Kantoormeubilair en kantoormaterieel Informaticamaterieel Toevoeging afschrijvingen Netto boekwaarde op 31/12/

3 Activa, rubriek X. Overlopende rekeningen Verworven intresten Intresten op OLO's Intresten op bankrekeningen en spaarrekening Over te dragen kosten Graydon - On Line publicaties Verzekeringen Bijdragen en onderhoudskosten Abonnementen Certipost/Créatel/Gevers (certificatie) Sociaal abonnement (NMBS) Federale Overheidsdienst - verkeersbelasting 173 Huur parking 817 Huur materieel (kopieermachine ) Orbit One Licenties Le Robert + Van Dale 270 Financiële kosten TOTAAL Passiva, rubriek X, Overlopende rekeningen Over te dragen opbrengsten Betreft over te dragen opbrengsten, gratis huur 12 maanden te spreiden over 11 jaar (4/12 van 1 jaar in resultaat genomen in 2011) Te recuperen installatiekosten opbrengst te spreiden over 11 jaar Overige P.S. : Voor andere details verwijzen wij u naar de blz. 1, 2 en 3 van de jaarrekening. 2

4 B. Resultatenrekening 2011 (cf. blz. 3 tot 5 van de jaarrekening in uw bezit) De resultatenrekening kan als volgt worden samengevat: Boekjaar Begroting Verschil Opbrengsten Kosten * incl. terugname voorziening kosten * excl. commissie verkoop gebouw Toevoeging voorziening kosten Resultaat * vóór meerwaarde gebouw * en vóór andere uitzonderlijke opbrengsten Meerwaarde verkoop gebouw, na aftrek commissie Andere uitzonderlijke opbrengsten POSITIEF SALDO Meerwaarde op verkoop gebouw Livornostraat Verkoopprijs Netto boekwaarde Meerwaarde op verkoop gebouw, vóór aftrek commissieloon Commissieloon (incl. BTW) op de verkoop van het gebouw (commissieloon geboekt in uitzonderlijke kosten) Meerwaarde gebouw, na aftrek commissie (zie hierboven) 3

5 Na boeking van de kosten, waaronder de lineaire afschrijvingen, en rekening houdend met een nieuwe voorziening voor risico s & kosten ten bedrage van bedraagt het positief saldo Wij stellen voor het positief saldo van het boekjaar over te dragen naar het maatschappelijk vermogen, hetzij: Toestand bij het begin van het boekjaar Boni van het boekjaar Maatschappelijk vermogen op 31/12/ C. Samenvatting afwijkingen van de begroting (cf. blz. 5 van de jaarrekening) I. Belangrijkste afwijkingen op begrotingspost opbrengsten Bijdragen Deelnemingsrechten stage Dossierrechten vennootschappen / natuurlijke personen Vormingsoperatoren / vormingsactiviteiten 400 Erkenningsrechten "toegang tot de stage" Boeten en achterstallige bijdragen Diverse opbrengsten (diverse recuperaties) Financiële opbrengsten op termijnbeleggingen Uitzonderlijke opbrengsten - meerwaarde op verkoop gebouw Livornostraat, vóór aftrek commissie Overige uitzonderlijke opbrengsten P.S. : Alvorens over te gaan naar de afwijkingen op de begrotingspost kosten, wil ik mijn dank betuigen aan de overgrote meerderheid van de confraters die, door tijdige betaling van hun ledenbijdrage, op financieel vlak hebben bijgedragen tot een goed beheer van ons Instituut. 4

6 II. Belangrijkste afwijkingen op de begrotingspost kosten Aankopen en publicaties Kosten gebouw Diensten en diverse goederen Bezoldigingen en sociale lasten Afschrijvingen Toevoeging aan de Voorziening voor risico's & kosten Uitzonderlijke kost : commissieloon op verkoop gebouw D. Detail van de kosten van de algemene vergadering van 30/04/2011 Tentoonstellingspark Brussel - huur Tentoonstellingspark Brussel - dienstverlening Brussels Flowers decoratie documentatiemappen Vertaling jaarverslag + toespraak Huur projector / diensten / reportage Deurwaarder Callebaut Verzending jaarrekeningen aan de leden + oproeping Fontenelle mailing Checkmarket on line inschrijvingen 432 Elektronische stemming + stemdozen Diversen + taxis 228 Voorbereiding informatica 363 Catering Fotoreportage Villa Lorraine lunch Overige

7 E. Ledenbijdragen, inschrijvingsrechten en administratiekosten 2012 CATEGORIEEN BIJDRAGEN 1) Natuurlijke personen - interne leden 422,42 Een vermindering van 50 % wordt toegekend aan: a) Nieuwe interne leden erkend in 2012, 2011, 2010 na de stage te hebben doorlopen 211,21 b) Gepensioneerde interne leden 211,21 2) Natuurlijke personen - externe leden (verplichte bijdrage CFI, Cel voor Financiële Informatieverwerking, 15,80 inbegrepen) 635,53 Een vermindering van 50 % wordt toegekend aan: a) Nieuwe externe leden erkend in 2012, 2011, 2010 na de stage te hebben doorlopen (verplichte bijdrage CFI, Cel voor Financiële Informatieverwerking, 15,80 inbegrepen) 332,57 b) Gepensioneerde externe leden (verplichte bijdrage CFI, Cel voor Financiële Informatieverwerking, 15,80 inbegrepen) 332,57 3) Professionele vennootschappen éénpersoonsvennootschappen 241,34 andere 603,39 4) Stagiairs (administratiekosten) - 5 jaar 155, jaar 310,00 5) Stagiairs (inschrijvingsrechten) 145,00 Dank u voor uw aandacht. De Penningmeester, Jos DE BLAY 6