JAARREKENING Stichting BUITENKUNST Amsterdam INHOUD JR1

Transcriptie

1 INHOUD pagina Stichting BUITENKUNST Doelstelling en aard van de activiteiten JR 2 Inschrijving Kamer van Koophandel en Fabrieken JR 2 Vermogen en geldmiddelen JR 2 Boekjaar JR 2 Werknemersbestand JR 2 FINANCIELE POSITIE JR 3 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 JR 4 EXPLOITATIEREKENING OVER 2015 JR 5 TOELICHTING OP DE Grondslagen van waardering JR 6 Grondslagen voor resultaatbepaling JR 6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 JR 7-9 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2015 JR OVERIGE GEGEVENS Bestemming resultaat JR 14 Bestuurs- en directieverklaring JR 14 BIJLAGEN BESTUURSVERSLAG 2015 Activiteiten financiën - bestuur JR1

2 Stichting BUITENKUNST Doelstelling en aard van de activiteiten De Stichting heeft onder meer ten doel: het organiseren van kunsteducatieve projecten; het maken van theater- en dansvoorstellingen alsmede het houden van muziekuitvoeringen en exposities; het beschikbaar stellen van kunstenaars en kunstvakdocenten aan verenigingen, instellingen en instituten; het geven van voorlichting en scholing; het nemen van initiatieven en de uitvoering daarvan; alle andere wettige middelen, welke de verwezenlijking van het doel kunnen bevorderen. Inschrijving Kamer van Koophandel en Fabrieken De Stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam te Amsterdam onder nummer Vermogen en geldmiddelen Het vermogen van de Stichting wordt gevormd door: deelnemersbijdragen, contributies, subsidies en donaties; schenkingen, erfstellingen en legaten; alle andere verkrijgingen en baten. Boekjaar Het boekjaar van de Stichting valt samen met het kalenderjaar. Werknemersbestand In 2015 waren bij de Stichting op jaarbasis 5 personen in vaste dienst (2,6 fte) en 1 persoon in tijdelijke dienst (0,5 fte). JR2

3 FINANCIELE POSITIE De financiele positie ultimo 2015 en 2014 is als volgt te specificeren: Vlottende activa Liquide middelen/schuld aan kredietinstelling Kortlopende schulden Werkkapitaal Vaste activa Financieringsbehoefte Gefinancierd met: Algemene Reserve Voorziening onderhoud STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING VAN DE MIDDELEN Saldo liquide middelen/ schuld aan kredietinstellingen per 1 januari Herkomst: Exploitatieresultaat Vrijgekomen uit afschrijvingen Toevoeging aan voorziening onderhoud Bestedingen: Toename/afname kortlopende vorderingen Investeringen boekjaar Toename/afname kortlopende schulden Saldo liquide middelen/ schuld aan kredietinstellingen per 31 december JR3

4 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na resultaatbestemming) ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Totale vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen Liquide middelen Totale vlottende activa TOTALE ACTIVA PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Voorzienig onderhoud Schulden op korte termijn Loonbelasting Schuld aan kredietinstelling - - Overige schulden TOTALE PASSIVA JR4

5 EXPLOITATIEREKENING OVER 2015 Begroting Werkelijke BATEN cijfers cijfers 2014 Directe opbrengsten Publieksinkomsten Overige inkomsten Indirecte opbrengsten Totale opbrengsten Subsidie OC&W / Fonds voor Cultuurparticipatie Totale subsidies/bijdragen TOTALE BATEN LASTEN Beheerlasten personeel Beheerlasten materieel Totale beheerlasten Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten TOTALE LASTEN Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo bijzondere baten en lasten EXPLOITATIERESULTAAT JR5

6 TOELICHTING OP DE Grondslagen van waardering Algemene grondslag: De jaarrekening is opgesteld volgens in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling en in het bijzonder Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 'Organisaties-zonder-winststreven'. De waardering van de activa en de passiva en de bepaling van het resultaat geschieden volgens het stelsel gebaseerd op historische kostprijzen. Voor zover bij de afzonderlijke posten niet anders is vermeld, zijn de activa en de passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. ACTIVA Materiële vaste activa: De waardering vindt plaats op basis van verkrijgingsprijs verminderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. Met residuwaarden wordt, indien van toepassing, rekening gehouden. Over investeringen gedurende de loop van het jaar wordt naar tijdsevenredigheid afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingspercentages bedragen per jaar: Kantoorinventaris: 20%-33,3% Inrichting terrein de Wilgen: 10%-20% Materiaal en apparatuur: 20%-33,3% Kampeermateriaal 20%-50% Keukeninventaris: 20% Vervoermiddelen: 50,0% Voorraden: De voorraad wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, dan wel productiewaarde, rekening houdend met afwaardering i.v.m. incourantheid. Vorderingen: De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel onder aftrek van nodig geoordeelde voorzieningen. Liquide middelen: De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Stichting en zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. PASSIVA Kortlopende schulden: De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling Resultaat: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-opbrengst en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het boekjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten zijn bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen en diensten zijn geleverd c.q. zijn verricht. De verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. JR6

7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Materiële vaste activa Materiaal en apparatuur Aanschaffingen Aanschaffingen Afschrijving Afschrijving Boekwaarde t/m t/m div apparatuur ehands Imacs speakers LEDlampen e hands macs div apparatuur Keuken inventaris 2011 div keukenapparatuur pizzaoven barunit bar + verlichting Tenten & toebehoren 2011 werktenten theatertent werktent werktent doeken kleine theater tent 10x152de hands s Kantoor inventaris 2013 computers computers Terrein de Wilgen 2006 drainage douchecabin tenthuisjes warmwaterintallatie vloer toiletgebouw Vervoermiddelen 2e hands Jeep totaal materiële vaste activa JR7

8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015/VERVOLG Voorraden Voorraad boeken Vorderingen Debiteuren Debiteuren voorziening dubieuze debiteuren Omzetbelasting Pensioenfonds Overige vorderingen Voorschotten personeel/medewerkers Rek Courant A. Schmidt Vorderingen/Vooruitbetaalde kosten Totale vorderingen Liquide middelen Bankrekeningen Kas Eigen vermogen Algemene reserve Saldo per 1 januari Bij/Af: Resultaatbestemming boekjaar Saldo per 31 december Voorziening onderhoud Totaal eigen vermogen JR8

9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015/VERVOLG Schulden op korte termijn Loonheffingen Schuld aan kredietinstellingen - - Overige schulden Diverse kosten vakantietoeslag Niet in de balans opgenomen verplichtingen De per 1 april 2000 afgesloten huurovereenkomst voor een periode van 5 jaar (tot 2015, in 2015 verlengd voor een periode van 3 jaar), voor de bedrijfsruimte aan de Veemarkt 184 te Amsterdam. De jaarlijkse huurprijs bedraagt ca De erfpachtovereenkomst, definitief afgesloten per 1 augustus 2007, voor een periode van 30 jaar, met Staatsbosbeheer ten behoeve van het terrein De Wilgen, Buitenkunst Randmeer. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca De bankgarantie inzake huurverplichtingen kantoor Buitenkunst. Deze bankgarantie betreft JR9

10 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2015 Begroting Werkelijke BATEN cijfers cijfers 2014 Directe opbrengsten Deelnemersgelden Buitenkunst week- en weekendprojecten Doorber ToeristenBelasting Overige projectinkomsten Totaal deelnemersgelden Dingen van Buitenkunst Terrein De Wilgen Keuken van Buitenkunst Totaal publieksinkomsten Overige opbrengsten Totaal directe opbrengsten Indirecte opbrengsten Bijdragen/donaties Interest Totaal indirecte opbrengsten Totaal opbrengsten Subsidie Fonds Cultuurparticipatie (frictiegelden) Totaal bijdragen Totaal baten saldo Bijzondere Baten en Lasten Totaal incl. Bijzondere baten JR10

11 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2015/VERVOLG Begroting Werkelijke LASTEN cijfers cijfers 2014 Beheerlasten personeel Directie Staf/organisatie Sociale lasten Pensioenpremie Overige kosten Totaal beheerlasten personeel Beheerlasten materieel Huisvestingslasten Kantoor Amsterdam Opslagruimten Energie/belastingen/heffingen Verzekeringen Overige huisvestingskosten Totaal huisvestingslasten Administratielasten Kantoorbenodigdheden e.d Kleine aanschaffingen Telefoon Porti Bankkosten Kopieerkosten Website (externe kosten) Abonnementen, contributies en vakliteratuur Accountants- en administratiekosten Afschrijving kantoorinventaris Overige bureaukosten Totaal administratielasten Totaal beheerlasten materieel Totale beheerlasten JR11

12 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2015/VERVOLG Begroting Werkelijke LASTEN/VERVOLG cijfers cijfers 2014 Activiteitenlasten personeel Personeelskosten Tijdelijk personeel Sociale lasten en premies Totaal activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel Materieel voorbereidingslasten Kosten theater- en muziekproducties Kosten vóórfinanciering Voorbereiding/overleg Bestuurskosten Totaal materieel voorbereidingslasten Specifieke projectlasten Freelancers/werk van derden Reis-/Verblijfskosten freelancers/werk van derden Reis-/Verblijfskosten vast en tijdelijk personeel Auto's / huurauto's /vervoer Verblijfskosten project Terreinhuur en -kosten Huur tenten en overig materiaal Materiaalkosten Kleine aanschaffingen Afschrijving apparatuur Onderhoud tenten en materiaal Projecttelefoons Voorstellingen Diverse specifieke kosten Totaal specifieke projectlasten Transporteren JR12

13 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2015/VERVOLG Begroting Werkelijke Activiteitenlasten/vervolg cijfers cijfers 2014 Transport Terrein De Wilgen Afschrijvingen Pacht/energie/afval/onderhoud/heffingen Totaal terrein De Wilgen Keuken van Buitenkunst Inkoop levensmiddelen Inkoop keukenbenodigdheden Tenthuur Energie Werk van derden Reiskosten Afschrijving keukenmateriaal Totaal Keuken van Buitenkunst Specifieke publiciteit Folders en advertenties Enveloppen en porti Reclameartikelen Ontwerp/lay-out/teksten Totaal specifieke publiciteit CD's en boeken Totaal Dingen van Buitenkunst Totaal activiteitenlasten materieel Totaal activiteitenlasten Totaal lasten (beheer & activiteiten) Exploitatieresultaat JR13

14 BESTEMMING RESULTAAT De exploitatierekening 2015 sluit met een negatief saldo van Het bestuur heeft besloten om dit saldo toe te onttrekken aan de algemene reserve. BESTUURS- EN DIRECTIEVERKLARING Het bestuur en de directie van de Stichting Buitenkunst te Amsterdam erkennen hun verantwoordelijkheid voor de getrouwe weergave van de jaarrekening 2015 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Tevens verklaren het bestuur en de directie dat deze jaarrekening de vermogenspositie alsmede het saldo van de staat van baten en lasten juist weergeeft en dat alle bezittingen en verplichtingen in deze jaarrekening volledig zijn opgenomen. Het bestuur en de directie verklaren verder dat buiten de in deze jaarrekening aangegeven middelen de Stichting geen andere middelen ter beschikking staan. Tot op heden hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die van materiële invloed zouden zijn op deze jaarrekening. Amsterdam, # april 2015 Het bestuur: Voorzitter: Patrick van der Weijde Secretaris/Penningmeester: Frans Funnekotter Directeur: Arthur Schmidt JR14