IVN Noord-Kennemerland. Financieel verslag inzake boekjaar mrt /11

Transcriptie

1 IVN Noord-Kennemerland Financieel verslag inzake boekjaar mrt /11

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Verslag van het bestuur 3 Jaarrekening Balans per 31 december 2016 (inclusief voorgestelde 5 bestemming van het saldo van de baten en lasten) Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 7 Overige gegevens 10 Bijlage 1 bij jaarrekening Bijlage 2 bij jaarrekening /11

3 Verslag van het bestuur Voor de activiteiten van IVN Noord Kennemerland in het boekjaar 2016 wordt verwezen naar het separate verslag van het bestuur. Bergen, 16-mrt-2017 Het bestuur 3/11

4 JAARREKENING 2016 Balans per 31 december 2016 Staat van baten en lasten 2016 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten Overige gegevens 4/11

5 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 inclusief voorgestelde bestemming saldo baten en lasten A VASTE ACTIVA B VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Voorraad verkoopartikelen Schaapskooi Som der vlottende middelen C KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA D UITKOMST ACTIVA MIN KORTLOPENDE SCHULDEN E EIGEN VERMOGEN Kapitaal Voorziening groot onderhoud Parnassia Som van het eigen vermogen Opgemaakt te Bergen, 16-mrt-2017 door het bestuur Voorzitter J. Eilering secretaris A. Frans algemeen lid J. Scheepe penningmeester J. van der Kaaij 5/11

6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Werkelijk Begroot Werkelijk Begroot BATEN Contributies en donaties Af: afdracht Saldo contributies Bijdrage BLAD door KNNV Bijdrage Parnassia Rente Spaarrekening Saldo Werkgroepen incidentele baten Exploitatie Parnassia Totaal Baten LASTEN Kosten BLAD Kosten Parnassia Afschrijvingen Verzekeringen Website PR Bankkosten Lezingen KNNV ALV Bestuur Boeken Administratie Bijdrage exploitatie Schaapskooi Vervanging kleding Bijeenkomsten vrijwilligers Verwachte nagekomen kosten Totaal Lasten Saldo resultaat (- is verlies) /11

7 Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten I ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Activa en passiva worden opgenomen voor verkrijgingsprijs; Activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders aangegeven. II GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Afschrijving vindt plaats op basis van geschatte waarde op balansdatum Boeken in de bibliotheek worden in het jaar van aanschaf afgeschreven. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Uitgegaan wordt van de continuïteit van de vereniging. Baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Overschotten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. 7/11

8 III TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN VASTE ACTIVA Inventaris mschrijving Bestuur Parnassia Scholen diverse Mussen Bibliotheek Totaal werkgroep activa stand 1 jan aanschaf afschrijving stand 31 dec De boeken in de bibliotheek zijn gewaardeerd op 600,00 geschatte restwaarde. Aankopen in het boekjaar worden in datzelfde jaar afgeschreven VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Specificatie: Ti-Ta Tovenaar 50 Voorgeschoten kosten excursie Veluwe 339 Te ontvangen rente spaarrekening Landschap Noordholland inzake Waarderhout 225 PWN inzake paddenstoelendag Totaal 984 Liquide middelen. Dit bedrag betreft saldi bij de ING bank en het saldo in kas. Voorraden Dit betreft een min of meer vaste voorraad consumptiemiddelen en te verkopen artikelen. De voorraden zijn ultimo jaar geïnventariseerd en de waarde is reëel in geval van continuïteit van verkoop. 8/11

9 KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Specificatie: Waarborgsommen 325 Bankkosten kw Jassen toegezegd in rekening POSTNL (1/2 deel) 150 Nagekomen posten Rinnegom 493 BBA controle brandslangen 68 Vooruitontvangen Blooming Vooruitontvangen contributies 207 Overschot excursie Lauwersmeer Totaal EIGEN VERMOGEN Kapitaal Het verloop in 2016 is als volgt: Stand begin van het boekjaar Resultaat Stand einde boekjaar Voorziening groot onderhoud Parnassia Het verloop in 2016 is als volgt: Stand begin van het boekjaar dotatie Stand einde van het boekjaar BATEN Contributies en donaties De in 2016 verantwoorde bedragen betreffen de bijdragen, die betrekking hebben op De in 2016 ontvangen bedragen inzake 2017 zijn opgenomen op de balans onder kortlopende schulden als vooruit ontvangen bedragen. Rente Spaarrekeningen Het in 2016 verantwoorde bedrag betreft het over 2016 ontvangen bedrag. Incidentele baten Dit bedrag betref de vrijval van een in 2015 getroffen voorziening voor kosten. 9/11

10 Saldo werkgroepen Begroot Begroot werkelijk werkelijk tekort over tekort over Excursies via Boekingscentrum Mussenwerkgroep Paddenstoelendag Heemtuin 408 Kabouterpad 112 Reguliere wandelingen Werkgroep Schaapskooi 7 99 Scholenwerkgroep Strandwerkgroep Dier van de Maand 15 Waarderhout 145 Vogelwerkgroep HHW Waterdag Denderen door de duinen Meerdere kleine projecten Vlinderdag Natuurkoffer Vitrine Heerhugowaard Vrijgevallen voorziening diverse projecten Telling Saldo Over OVERIGE GEGEVENS Onderzoek kascontrolecommissie De verantwoording over 2016, zoals opgenomen in deze jaarrekening is op 24 maart 2017 gecontroleerd door de Kascontrolecommissie IVN Noord Kennemerland en is akkoord bevonden. Saldo staat van baten en lasten Het saldo ad tekort staat tot de beschikking van de Algemene Ledenvergadering. Vooruitlopend op een besluit van deze vergadering is het saldo in mindering gebracht op het Kapitaal. Bezoldiging bestuurders Aan de bestuurders zijn geen leningen, voorschotten en garantiesverstrekt en ook hebben zij geen bezoldiging ontvangen voor de door hen verrichte werkzaamheden. 10/11

11 BIJLAGE 1 BIJ DE JAARREKENING 2016 VAN IVN NOORD-KENNEMERLAND Begroting 2017 werkgroepen Begrote Begrote Saldo Naam werkgroep Uitgaven Ontvangsten 2017 De Egmonden Egmonderhout Heemtuin Heiloo Mussenwerkgroep Natuurkoffer Rekerhout Scholenwerkgroep Strandwerkgroep Vleermuizen Vogelwerkgroep HHW Westert en de Bleek Excursies via Boekingscentrum Vlinderdag Slootjesdag Paddenstoelendag Waarderhout Opleiding Natuurgidsen Ter Coulster, Heiloo Park van Luna Geestmerambacht Vitrine Heerhugowaard Kabouterpad Werkgroep Schaapskooi Totaal werkroepen begroting Afgerond BIJLAGE 2 BIJ DE JAARREKENING 2016 VAN IVN NOORD-KENNEMERLAND Zie afzonderlijk blad 11/11