Jaarrekening MOvactor

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 MOvactor Auteur: John van Varik Status: goedgekeurd op 10 april 2017 MOvactor 1[Geef tekst op]

2 Inhoudsopgave Jaarrekening 2016 MOvactor Bestuursverslag 3 Balans per 31 december Staat van baten & lasten Resultaatverdeling 13 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 14 Toelichting op balans 15 Toelichting op staat van baten & lasten 20 Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Bestemming exploitatiesaldo 23 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 24 2

3 Bestuursverslag Karakteristieken van MOvactor Stichting MOvactor Zorg en Welzijn (hierna te noemen MOvactor), statutair gevestigd te Nieuwegein, is opgericht op 30 oktober MOvactor is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder nummer MOvactor is een juridisch zelfstandige entiteit. Zij maakt deel uit van een samenwerkingsverband waarin zij samenwerkt met Stichting Welzijn Woerden en Stichting Welzijn Oudewater. MOvactor is eigenaar van de BV MOvactor. MOvactor valt onder de werkingssfeer onder de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Doelstelling MOvactor heeft ten doel om in het algemeen het welzijn van individuen en groepen in de samenleving te bevorderen, binnen de gemeente Nieuwegein. Zij tracht haar doel te bereiken door: a. het verrichten van dienstverlening ten behoeve van maatschappelijke en sociale culturele vorming en vrije tijdsbesteding; b. het beheren en exploiteren van voor haar doelstelling geschikte terreinen en gebouwen; c. het in dienst nemen van gekwalificeerde werknemers, alsmede het aantrekken van vrijwillige medewerkers om het werk van de stichting te doen uitvoeren; d. het ontwikkelen, bundelen en coördineren van projecten en initiatieven op het terrein van het brede welzijnswerk; e. het bevorderen van onderzoek ter peiling van de behoeften aan diensten en producten en ter verbetering van de kwaliteit en doelmatigheid van het verrichte werk; f. alle andere wettige middelen die het doel van de stichting bevorderlijk kunnen zijn. Beleid en verantwoording MOvactor draagt bij aan de beleidsuitvoering in het kader van respectievelijk de Wmo, Jeugdwet en participatiewet, zoals overeengekomen met de gemeente Nieuwegein. Middels de exploitatie van de gebouwen, de programmering ervan, de sociale interventies en de organisatie van groepsactiviteiten in het kader van vrij toegankelijke dagbesteding worden inwoners continue verleid Jaarlijks wordt een programma aan diensten en activiteiten overeengekomen met de gemeente die bijdragen aan doelrealisatie van MOvactor en van de gemeente. Gedurende het boekjaar zijn er in verschillende overleggen met de gemeente Nieuwegein afspraken gemaakt over de uitvoering en toekomstige ontwikkelingen. Het bestuur is eindverantwoordelijk voor die uitvoering. 3

4 Daarnaast wordt jaarlijks de volgende informatie verzorgd: - een jaarrekening voorzien van een accountantsverklaring; - een jaarverslag/resultaatrapportage ter inhoudelijke verantwoording van de besteding van subsidie aan de gemeente Nieuwegein. Relevante wet- regelgeving - WMO- en jeugdhulpverordening en besluiten van de gemeente Nieuwegein (2015); - Jeugdwet, Wet maatschappelijke ondersteuning, Participatiewet; - Wet Bescherming persoonsgegevens. Bestuursmodel MOvactor hanteert een bestuursmodel met een Raad van Toezicht en Raad van Bestuur, bestaande uit een directeur-bestuurder. De bestuurder bestuurt de Stichting en is verantwoordelijk voor het resultaat van de organisatie. Het gaat daarbij om het uitzetten van de strategie van de organisatie en het vertalen van de strategie naar concrete bedrijfsactiviteiten. Ook stelt de bestuurder de kaders vast voor het beleid. De bestuurder ontwikkelt in samenspraak met de Raad van Toezicht het strategisch beleid voor de gehele organisatie. In overleg met de gemeente Nieuwegein krijgen de activiteiten in verband met de beleidsuitvoering vorm en inhoud. MOvactor adviseert daarbij de gemeente Nieuwegein gevraagd en ongevraagd over de gemeentelijke beleidsontwikkeling. Het strategisch beleid wordt vastgesteld door de bestuurder en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. De bestuurder heeft op grond van de statuten de positie van bevoegd gezag. De Raad van Toezicht heeft als primaire taak om toezicht te houden op het beleid van het bestuur en op de algemene gang van zaken binnen MOvactor. Daarnaast treedt de Raad op in de rol van werkgever van het bestuur. In het boekjaar 2016 is de Raad van Bestuur medio zomer 2016 van een tweehoofdig bestuur naar een éénhoofdig bestuur aangepast. De Raad van Toezicht heeft een gebruikelijk éénjaarlijks functioneringsgesprek gehouden met de bestuurder. Intern toezicht De Raad van Toezicht is belast met het toezicht op een adequate risicobeheersing en evenwichtige belangenafweging door het bestuur. De Raad van Toezicht bewaakt tevens of het bestuur handelt in het belang van MOvactor en van de gemeente als opdrachtgever. Functiescheiding zorgt voor vertrouwen, het tegengaan van fraude en een transparante organisatie: Functie/rol Beschikkend Bewarend Registrerend Wie Directeur-bestuurder Office-manager Financieel Controller 4

5 Controlerend Uitvoerend Directeur-bestuurder en Raad van Toezicht Manager Deskundigheidsbevordering Het beleid van MOvactor is dat elke medewerker een persoonlijk opleidingsbudget heeft van 800 euro per jaar. De inzet van dit vrij besteedbare budget is gekoppeld aan de loopbaan en het functioneren van de medewerker. Daarover worden individuele afspraken gemaakt welke worden vastgelegd in het personeelsdossier. MOvactor organiseert daarnaast specifieke incompany trainingen. Verslag over het boekjaar In dit verslag zijn de belangrijkste ontwikkelingen, bestuursbesluiten, etc. opgenomen. Het is een niet-limitatief overzicht van mogelijke onderwerpen. Naleving wet- en regelgeving en communicatie met de gemeente Nieuwegein MOvactor heeft met de gemeente Nieuwegein jaarlijks afspraken over uitvoering van haar werkzaamheden. Deze afspraken zijn vastgelegd in een programma en worden bekrachtigd door de subsidieverlening op basis van een subsidie-verzoek. Klachten en onregelmatigheden Klachten en geschillen kunnen door belanghebbenden worden gemeld via een separaat hiervoor bestemd formulier. De klachtenregeling is in januari 2009 door MOvactor vastgesteld. In 2016 heeft MOvactor 9 klachten ontvangen, waarvan 8 klachten zijn afgehandeld in datzelfde jaar en 1 klacht van eind 2016 is afgehandeld begin De klachten laten zich uiteen splitsen tot de volgende oorzaken: 1. Ontevreden over de werkwijze en kwaliteit van dienstverlening (5 klachten); 2. Signaal met betrekking tot buurtlocaties (2 klachten); 3. Overig (3 klachten). Daar waar mogelijk heeft de organisatie maatregelen getroffen en klagers geïnformeerd. Privacy en datalekken De organisatie heeft een privacyreglement. Dit beschrijft hoe medewerkers, vrijwilligers en derden (tijdelijk) werkzaam voor de organisatie behoren om te gaan met de persoonsgegevens van burgers. De volgende toelichting geeft uitleg en achtergronden bij het Privacyreglement. In het Privacyreglement zijn de eisen die de Wet bescherming persoonsgegevens stelt aan de verwerking van persoonsgegevens nader uitgewerkt. In het Privacyreglement staat beschreven onder welke voorwaarden het verwerken van persoonsgegevens dient te gescheiden alsmede de rechten van degene wiens persoonsgegevens worden verwerkt. In het 5

6 eerste kwartaal 2017 wordt een nieuw Privacyreglement vastgesteld dat nog beter aansluit op de wet- en regelgeving. In 2016 heeft een project in het kader van het toetsen van de organisatie op mogelijke datalekken plaatsgevonden. De uitkomsten van dit project zijn verankerd in de werkprocessen en systemen. van datalekken te onderkennen en naar gelang maatregelen te treffen. In het afgelopen jaar heeft MOvactor geen datalek geconstateerd. Er zijn geen klachten van inwoners geweest met betrekking tot de wijze waarop de organisatie met persoonsgegevens is omgegaan. Risico MOvactor is een uitvoeringsorganisatie en heeft een subsidierelatie met de gemeente Nieuwegein. Naast deze gemeente zijn andere gemeentes en verschillende scholen opdrachtgevers van MOvactor. 5,4 procent van de omzet komt voort uit eigen bijdragen van deelnemers aan sociaal culturele en andere (zorggerelateerde of educatieve) activiteiten. Verder komt 6,7 procent van de omzet voort uit sociale horeca en verhuuractiviteiten. Het risicoprofiel van MOvactor is mede bepaald op basis van de mate waarin de gemeente Nieuwegein bereid is om de doelstellingen van MOvactor te realiseren en de mate waarin voldoende subsidie daartoe wordt toegekend. Het risicoprofiel van MOvactor is per ultimo 2016: gemiddeld. In oktober 2016 is er een risicoanalyse gemaakt van de organisatie. De organisatie heeft een gemiddeld risicoprofiel. Dit is met name gebaseerd op: - De afhankelijkheid van de subsidiestroom van de gemeente Nieuwegein is gemiddeld. Er is een afweging gemaakt tussen de verschillende factoren zoals het minder ontvangen van subsidie of het moeten terugbetalen van subsidie; - De mogelijkheid op terugloop van omzet uit verhuur, horeca en activiteiten in relatie tot het aanbod van de locaties. Het programma dat wordt aangeboden en het continu ontwikkelen van aanbod maken dat MOvactor op dit moment ten aanzien van haar continuïteit een gebruikelijk risico draagt. Vanwege de aard van een aantal activiteiten van MOvactor, wordt omzetbelasting afgedragen. Voor de kosten die aan deze activiteiten voor gaan, kan de betaalde BTW in mindering gebracht worden op de af te dragen omzetbelasting. Een onderzoek van de belastingdienst is in 2016 gestart naar de juistheid van de aangegeven voordruk en aangegeven omzetbelasting. Dit onderzoek is nog niet afgerond. Onderdeel van dat onderzoek is naast de belaste activiteiten van MOvactor ook de onbelaste, gesubsidieerde activiteiten en de eigen bijdragen. Vooralsnog rekent MOvactor op een conclusie van het onderzoek die de correctheid van de gevoerde administratie bevestigt. Desalniettemin bestaat er een kans dat nieuwe inzichten en nieuwe kaders een andere uitkomst meebrengen. Toelichting bij de subsidieaanvragen Het door MOvactor in 2016 gewenst uit te voeren programma is ambtelijk besproken en werd voor een groot deel gesubsidieerd door de gemeente Nieuwegein. 6

7 De realisatie wijkt financieel niet af van de ingediende subsidie aanvraag. Het jaarprogramma is leidend geweest, er heeft binnen het programma in overleg met de gemeente beperkt verschuiving plaatsgevonden van diensten. Er volgt een aparte inhoudelijke verantwoording over de uitgevoerde dienstverlening in relatie tot het beoogde jaarprogramma. Investeringen MOvactor heeft geïnvesteerd in de volgende (innovatieve) projecten: - Verder Welzijn op Recept en een hierbij behorende app; - Upgraden van de website; - Vernieuwbouw van Buurtplein Galecop naar een integraal centrum voor Welzijn en Zorg; - kader van de Wet bescherming persoonsgegevens. Financiële positie Gedurende het boekjaar is MOvactor bevoorschot door de gemeente Nieuwegein op basis van de subsidiebeschikking voor het jaar Viermaal in een jaar werd een kwart van het beschikte (jaar)subsidie naar de bankrekening van MOvactor overgeboekt. De bevoorschotting ligt dan ook in de lijn met het uitgavenpatroon van MOvactor. Daardoor kan MOvactor tijdig aan de betalingsverplichtingen voldoen. Het beleid ten aanzien van de omvang en functie van het vrij besteedbare vermogen is dat het wordt ingezet ten behoeve van de realisatie van de doelstellingen van MOvactor. Het boekjaar 2016 wordt afgesloten met een negatief resultaat van Het tekort wordt grotendeels veroorzaakt door: uitgaven in het kader van de investeringsbegroting (aanwending van bestemde reserves); minder opbrengsten in het kader van verhuur; meer inzet van flexmedewerkers. Overzicht belangrijke bestuursbesluiten in kader van de dagelijkse operatie Het MT bestaat uit de managers van de drie samenwerkende organisaties en de bestuurder. Het onderstaande overzicht omvat tevens de belangrijke besluiten die ook betrekking hebben op de eerdergenoemde organisaties Welzijn Woerden en Welzijn Oudewater. - Investeringsagenda 2016 vastgesteld en de bestemmingsreserves worden daarop aangesproken; - Registratie van medewerkers in het beroepsregister voor sociaal werkers is gewenst en wordt gefaciliteerd; - De komende jaren wordt 5% van de loonsom in de begroting meegenomen voor (ziekte)vervanging. Blijkt dit in de loop van het jaar niet nodig te zijn, dan valt de reservering vrij voor andere doeleinden; 7

8 - Het protocol ziekteverzuim wordt herzien en aangepast aan de visie en uitvoeringspraktijk van de organisatie; - Binnen de CAO-kaders wordt voor de drie organisaties 1 procent van de loonsom bestemd voor vervanging kortdurend verlof in het kader van mantelzorgbeleid; - De gemeente Nieuwegein heeft minder subsidie toegekend waardoor de prognose en uitvoering is bijgesteld. Dit betrof een subsidie voor nog niet opgestarte activiteiten; - De Raad van Toezicht stemde in met de benoeming van de bestuurder tot voorzitter van de door hem op te richten Stichting Powergarden Harmelen. Deze stichting stelt zich ten doel om als openbare vrij toegankelijke voorziening maatschappelijke zorg en ondersteuning in de samenleving te organiseren met (moes)tuinprojecten in de openbare ruimte/het openbaar groen; - (zie hieronder) is vastgesteld en goedgekeurd onder voorwaarde van toekenning subsidie door de gemeente Nieuwegein voor 1 maart Begroting 2017 Omschrijving van de diverse posten begroting begroting realisatie Subsidies Overige inkomsten Subtotaal baten Personeelskosten Huisvestingkosten Organisatiekosten Overige kosten Subtotaal lasten Resultaat Toekomstbestendigheid In de middellange termijn strategie staan de en daarin de voorliggende voorzieningen centraal. De bedrijfsstrategie van MOvactor zal bovendien gaan over borging van alle innovaties en ontwikkelingen op lokaal niveau. De focus systeem van de zorg en de leefwereld van de mensen in de Nieuwegeinse samenleving. De strategie is vastgesteld in het najaar van 2015 en goedgekeurd op 23 maart De strategische visie heeft een looptijd van 2015 tot en met

9 Focus eerste kwartaal Optimaliseren van de werkprocessen met meer ruimte voor vrijwillige inzet, kwetsbare doelgroepen; - Afronden projecten Welzijn op Recept en upgraden website; - Vernieuwen functioneringsgesprekkenmodel ten behoeve opleidingsplannen; - Verder uitvoering geven aan de doelrealisatie van de zogenoemde ínvesteringsagenda, waarin ontwikkelingen van de vrij toegankelijke voorzieningen centraal staan. Dennis Duiker Bestuurder 9

10 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) A c t i v a Vaste activa Materiële vaste activa Gebouw, verbouwing Vervoermiddelen Inventaris, apparatuur Kantoormachines Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa

11 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Schulden op lange termijn 0 0 Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

12 Staat van baten & lasten realisatie begroting realisatie Baten Subsidies en bijdragen Rentebaten Verhuuropbrengsten Opbrengst activiteiten (regulier) Opbrengst activiteiten (voor projecten) Opbrengst activiteiten (recreatief) Opbrengst buffet Overige opbrengsten Diversen Subtotaal baten Lasten Personeelskosten Salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Ontvangen ziekengeld Flexwerkers, uitzendkrachten e.d Doorbelasting van overheadkosten Overige personeelskosten Overige kosten Huisvestingskosten Afschrijvingen Stichtingskosten wijkservicecentra Kleine aanschaffingen Rentelasten Organisatiekosten Kosten activiteiten (regulier) Kosten activiteiten (voor projecten) Kosten activiteiten (recreatief) Kosten buffet Mutatie voorzieningen Inkoop overige opbrengsten Diversen Subtotaal lasten Totale resultaat

13 Resultaatverdeling Totale resultaat Verdeling van het resultaat Algemene reserve Bestemmingsreserve innovatiefonds, onttrekking Bestemmingsreserve ontwikkeling wijkservicentra

14 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Stichting MOvactor Zorg en Welzijn is feitelijk gevestigd op Stadsplein 1a, 3431 LZ Nieuwegein, is statutair gevestigd in Nieuwegein en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640. Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Alle bedragen luiden in euro's tenzij anders vermeld. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met afschrijvingen op basis van een geschatte levensduur, welke voor het gebouw 40 jaar, voor verbouwingen en inrichtingskosten 10 jaar en voor inventarissen en apparatuur 5 jaar bedraagt. De kantoormachines worden in 3 jaar afgeschreven. Voor zover ten behoeve van investeringen subsidies zijn verkregen, worden deze als eerste afschrijving aangewend. Financiële vaste activa Deelnemingen waarop invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen nettovermogenswaarde. Voorraad De voorraden worden gewaardeerd tegen de laatst bekende inkoopprijzen, onder aftrek van een eventuele voorziening wegens incourantheid. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn onderdeel van het eigen vermogen. De bestemmingsreserves worden gevormd om gelden te reserveren voor specifieke doelstellingen van de organisatie. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De voorziening is gebaseerd op het lange termijn onderhoudsplan. Voorziening jubileumuitkeringen vrijwilligers Voor vrijwilligers is een voorziening jubileumuitkeringen getroffen op basis van beleid van de directie. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. 14

15 TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa * Gebouw Vervoer- Inventaris Kantoor- Verbouwing middelen apparatuur machines Totaal Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde 31 december Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Financiële vaste activa Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Deelneming MOvactor B.V Vordering MOvactor B.V Waarborgsommen Debiteuren Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Handelsdebiteuren Voorziening dubieuze debiteuren * In september 2015 is het juridisiche eigendom van het pand Kerkveld 63 te Nieuwegein overgedragen. Het economische eigendom berust per balansdatum bij MOvactor. 15

16 Overige vorderingen en overlopende activa Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Te vorderen subsidie gemeente Nieuwegein Te vorderen rente Vooruitbetaalde kosten Stichting Welzijn Woerden / rekening-courant Stichting Welzijn Oudewater / rekening-courant Belastingen (omzetbelasting) Overige vorderingen Eigen vermogen Algemene reserve Het verloop van de Algemene reserve is als volgt: Stand 1 januari Uit resultaatbestemming Stand 31 december Bestemmingsreserve innovatiefonds Het verloop van deze Bestemmingsreserve is als volgt: Stand 1 januari Uit resultaatbestemming Stand 31 december Deze bestemmingsreserve is gevormd om het mogelijk te maken tijdig en correct te reflecteren op signalen vanuit het werkveld. De inzet van mensen en middelen om hier adequaat op te reageren, wordt als gevolg van deze reserve gewaarborgd. 16

17 Bestemmingsreserve ontwikkeling wijkservicecentra Het verloop van deze Bestemmingsreserve is als volgt: Stand 1 januari Uit resultaatbestemming Stand 31 december Deze bestemmingsreserve is bestemd voor de ontwikkeling en realisatie van wijkservicecentra in Nieuwegein. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Stand 1 januari Dotatie 0 0 Onttrekkingen 0 0 Stand 31 december Voorziening jubileumuitkeringen personeel Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december 0 0 In de cao WMD is overeengekomen dat met ingang 1 janauri 2016 geen jubileumuitkerigen worden vertrekt De voorziening is ultimo 2015 vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Voorziening loopbaanbudget personeel Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december De voorziening loopbaanbudget is in 2015 gevormd; aangezien de bedragen in dit kader opgenomen zijn in een lopende exploitatierekening, is het in stand houden van deze voorziening niet meer relevant. Deze voorziening valt in 2016 vrij ten gunste van het resultaat. 17

18 Voorziening jubileumuitkeringen vrijwilligers Stand 1 januari Mutatie 0 0 Stand 31 december Voorziening ten gevolge veranderingen sociaal domein Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december 0 0 Voorziening ziekteverzuim in eigen beheer Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december 0 0 Kortlopende schulden en overlopende passiva Vakantietoeslag Vakantiedagen Deskundigheidsbevordering personeel Te betalen pensioenfonds Zorg en Welzijn Te betalen belasting en sociale verzekeringspremies Te betalen personeelskosten Te betalen huisvestingskosten Nog te besteden in het kader van opheffing Stichting Vriendendienst Nog te besteden subsidie gemeente Nieuwegein Nog te besteden subsidies en bijdragen Crediteuren Kasbeheer in het kader van de wijkplatforms (gemeente Nieuwegein) Overige schulden en overlopende passiva

19 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Huur- en leaseverplichtingen < 1 jaar jaar > 5 jaar Bij 1 huurcontract geldt een looptijd voor een periode van 1 jaar met stilzwijgende verlenging. Bij de 10 overige contracten gelden afwijkende looptijden: enerzijds 5 jaren voor de locaties Batau en Zuid en anderzijds 15 jaren voor de locatie Stadsplein. Bij een tweetal locaties zijn contracten met onderhuurders aangegaan waardoor uitsluitend de netto huurverplichting als niet uit de balans blijkende verplichting is opgenomen. Verder zijn er leasecontracten voor vervoersmiddelen gesloten voor de periode van 48 maanden. Beide contracten zijn medio najaar 2012 ingegaan en zullen einde 2016 dan wel begin 2017 beeïndigd zijn/worden. In 2016 is een belastingonderzoek gestart naar de juistheid van de ingezonden omzetbelasting-aangiftes over het jaar Dit onderzoek heeft betrekking op de belaste activiteiten van MOvactor, de onbelaste, gesubsidieerde activiteiten en de eigen bijdragen. Dit onderzoek is nog niet afgerond. Vooralsnog rekent MOvactor op een conclusie die de correctheid van de gevoerde administratie bevestigt. Gelet op de status van het onderzoek zijn de mogelijke cijfermatige gevolgen niet vast te stellen en te verwerken in de jaarrekening van Voorwaardelijke rechten In 2015 is MOvactor een overeenkomst aangegaan voor de verkoop van het pand Kerkveld 63 te opgenomen inzake het verkrijgen van de onherroepelijke omgevingsvergunning door de koper. De ontbindende voorwaarde vervalt op 28 februari Op 10 maart 2017 zal de notariële akte passeren waarbij de koop geëffectueerd is. De financiële consequenties naar aanleiding hiervan zullen in de jaarrekening van 2017 verwerkt worden. 19

20 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN Subsidies en bijdragen Het in de resultatenrekening opgenomen subsidiebedrag is als volgt samengesteld: Uitvoering Beleidskader Convenant gemeente Nieuwegein Subtotaal gemeente Nieuwegein Overige bijdragen Subsidie gemeente IJsselstein Subsidie gemeente Vianen Subtotaal overige subsidies en bijdragen Totaal subsidies en bijdragen Hieronder een weergave hoe elk onderdeel van de Baten zich in 2015 en 2016 verhoudt tot de totale Baten in % in % Subsidies en bijdragen ,6% ,0% Rentebaten ,1% ,1% Verhuuropbrengsten ,2% ,7% Opbrengst activiteiten (regulier) ,3% ,1% Opbrengst activiteiten (voor projecten) 450 0,0% ,2% Opbrengst activiteiten (recreatief) ,4% ,1% Opbrengst buffet ,7% ,2% Overige opbrengsten ,8% ,8% Diversen ,8% ,7% Totale baten ,0% ,0% Bovenstaande subsidiebedragen zijn opgenomen op basis van door de gemeente Nieuwegein verstrekte voorlopige beschikkingen. In de loop van de maand april 2017 worden de inhoudelijke en financiële rapportages verzorgd en naar de gemeente Nieuwegein gezonden. Na een beoordeling van de diverse rapportages zal de gemeente Nieuwegein, gelijk aan eerdere jaren en dus volgens verwachting, definitieve beschikkingen verzorgen. Personeelsleden Bij de organisatie waren in 2016 gemiddeld 34,73 personeelsleden werkzaam gerekend naar full time equivalenten. In 2015 gemiddeld 26,05 FTE. 20

21 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders In het kader van de WNT wordt de volgende informatie gepubliceerd. Verantwoording bezoldiging bestuurders De inkomens van de bestuurders van de stichting zijn conform schaal 13 van de CAO W&MD. De ondergenoemde bestuurders verrichten hun werkzaamheden voor 3 organisaties, namelijk Stichting MOvactor Zorg en Welzijn te Nieuwegein, Stichting Welzijn Woerden te Woerden en Stichting Welzijn Oudewater te Oudewater. De hieronder vermelde bedragen bij beide bestuurders hebben betrekking op hun inzet ten behoeve van de drie genoemde organisaties. Vanaf 1 september 2016 is er sprake van één bestuurder aangezien mevrouw Van Baren besloot haar dienstverband per diezelfde datum te beëindigen. Naam: de heer D. Duiker Duur dienstverband: voor onbepaalde tijd Functie: directeur, bij MOvactor Jaar 2016 Jaar 2015 Beloning Belastbare kostenvergoedingen - - Voorziening tbv beloningen betaalbaar op termijn Totaal van de bezoldiging Naam: mevrouw H. van Baren Duur dienstverband: tot 1 september 2016 Functie: directeur, bij Welzijn Woerden Jaar 2016 Jaar 2015 Beloning Belastbare kostenvergoedingen - - Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband Voorziening tbv beloningen betaalbaar op termijn Totaal van de bezoldiging

22 Verantwoording bezoldiging toezichthouders De toezichthouders verrichten hun werkzaamheden voor 3 organisaties, namelijk Stichting MOvactor Zorg en Welzijn te Nieuwegein, Stichting Welzijn Woerden te Woerden en Stichting Welzijn Oudewater te Oudewater. Het hieronder vermelde bedrag bij de toezichthouders heeft betrekking op hun inzet ten behoeve van de drie organisaties. De Raad van Toezicht bestond in 2015 en 2016 uit de volgende personen, met bijhorende bezoldiging. Naam, functie Bedrag Periode De heer Hack, M. - lid 1.500,00 Van tot en met Mevrouw Kleij, M. van de - lid 1.500,00 Van tot en met ,00 Van tot en met Mevrouw Kompier, M. - lid 1.125,00 Van tot en met De heer Leeuwen, M. van - lid 1.500,00 Van tot en met ,00 Van tot en met Mevrouw N. Rigter, voorzitter 1.312,50 Van tot en met ,00 Van tot en met De heer Pronk, J. - lid 1.500,00 Van tot en met De heer Robbe, T. - lid 1.500,00 Van tot en met ,00 Van tot en met De heer Veen, E. van der, voorzitter 937,50 Van tot en met De heer Witteveen, J. - lid 1.500,00 Van tot en met

23 Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2016 De jaarrekening 2016 is vastgesteld in de vergadering van de Raad van Bestuur van 4 april De jaarrekening 2016 is goedgekeurd in de vergadering van de Raad van Toezicht van 10 april Bestemming exploitatiesaldo Vooruitlopend op een dienovereenkomstig bestuursbesluit terzake is het negatieve resultaat op bladzijde 13. Nieuwegein, 10 april Ondertekening Directeur/Bestuurder Ondertekening voorzitter Raad van Toezicht D. Duiker MHA Drs. N.A.M. Rigter 23

24 24