Jaarrekening MOvactor

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 MOvactor Auteur: John van Varik Status: definitief Vastgesteld op 23 februari 2015 Goedgekeurd op 23 maart 2015 MOvactor 1[Geef tekst op]

2 Inhoudsopgave Jaarrekening 2014 MOvactor * Directieverslag 3 Balans per 31 december Staat van baten & lasten Resultaatverdeling 11 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 12 Toelichting op balans 13 Toelichting op staat van baten & lasten 18 Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Bestemming exploitatiesaldo 20 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 21 Bijlagen Balans per 31 december 2014 van MOvactor B.V. 23 Winst- en verliesrekening 2014 van MOvactor B.V. 25 * MOvactor is de verkorte statutaire naam van stichting MOvactor Zorg en Welzijn 2

3 Directieverslag 2014 Inleiding In een turbulent jaar waarin de drie grote decentralisaties door de gemeente Nieuwegein voorbereid werden, heeft MOvactor opnieuw bewezen een betekenisvolle partner te zijn van de mensen in de stad, van de collega s in het maatschappelijk veld en uiteraard ook van het gemeentebestuur. Elk partnerschap heeft zijn eigen dynamiek. Soms loopt het wat stroef en is er extra aandacht nodig voor de verhoudingen. Gelukkig veel vaker zijn de relaties goed en vinden partijen elkaar relatief moeiteloos in de realisatie van goede welzijns- en zorgvoorzieningen in Nieuwegein. I. Partnerschap in het sociaal domein In 2014 kreeg een langlopend proces naar integratie van dienstverlening van MOvactor en de regionale thuiszorginstelling Vitras een verrassende wending. Na jarenlange onzekerheid over wat de gemeente exact voor ogen had met haar aansturing van dit proces, koos de gemeente Nieuwegein ten langen leste voor de oprichting van de stichting Geynwijs, als alternatief voor een door Vitras en MOvactor gezamenlijk op te richten organisatie voor welzijn en zorg. Deze keuze past in het beeld dat de meerderheid in de gemeenteraad van Nieuwegein en MOvactor deelden van een onafhankelijke toegang tot zorgvoorzieningen in de Wmo. Aan de oprichting en inrichting van deze nieuwe samenwerkingspartner heeft MOvactor met diens eigen karakteristieke deskundigheid bijgedragen. In constructief overleg met de gemeente en de stichting Geynwijs is overeenstemming bereikt over de onderlinge relaties en rollen. Daarbij hebben de gemeente Nieuwegein en MOvactor een afspraak gemaakt over de financiering van MOvactor voor een periode van vier jaar. Deze afspraak is een belangrijke voorwaarde geweest om de verdergaande en wenselijke transformaties van de lokale zorg en ondersteuning handen en voeten te geven. II. Platforms van waarde(n) Partnerschappen zijn verbintenissen, ook in samenwerkingsrelaties. Uiteindelijk is MOvactor een organisatie die het begrip verbinding in alles voorop stelt. Het draait bij MOvactor om verbinding tussen mensen, hun organisaties en hun werk. Het is een van redenen waarom MOvactor voortdurend bezig is om nieuwe platforms en nieuwe mogelijkheden te creëren, waar die verbinding tot stand kan komen. Anders dan in de traditionele (zorg)ketens, denken we bij MOvactor in platforms waarop zorg en welzijnsdiensten in samenhang aan de burger beschikbaar gesteld worden. Vraaggestuurd dus en niet zoals in de meeste zorgketens, redenerend vanuit het aanbod. De kunst van het samenwerken op platforms is om telkens een maatwerkpakket te realiseren, samen met de burgers. Daarbij kijken wij niet op de eerste plaats naar WIE de diensten levert (organisatiebelang) maar naar WAT geleverd wordt tegen welke PRIJS (waardeperspectief). Vanuit onze professionele taakopvatting streven we naar het beste voor de burgers, waarbij de burger zich zo veel mogelijk zelf kan redden en zijn eigen welzijn kan versterken. 3

4 III. Investeren in de relatie met mensen in Nieuwegein. In 2014 heeft MOvactor een extra impuls gegeven aan de waardering voor vrijwillige inzet van en voor de inwoners van de stad. MOvactor vindt dat het normaler moet worden dat mensen naast hun werk- en gezinsleven iets doen voor een ander. Dat is nodig om mensen die niet langer kunnen rekenen op alle zorg van een instelling, toch de noodzakelijke ondersteuning te bieden. Bovendien zorgt vrijwillige inzet in de ondersteuning van kwetsbare mensen ervoor dat de gemeente vitaal en leefbaar blijft. Want: Hoe meer mensen bereid zijn om kwetsbare burgers te ondersteunen, hoe minder deze burgers thuis of in de openbare ruimte aandacht hoeven te vragen van anderen. Hoe meer mensen bekend raken met de kwetsbaarheid van anderen, hoe minder mensen buiten de boot zullen vallen. Hoe meer mensen weten om te gaan met opvallend gedrag van kwetsbare burgers, hoe minder overlast er ontstaat, zodat er niet steeds een agent of hulpverlener moet komen opdraven. Met de titel Ik vind het geweldig wat je doet is MOvactor een campagne gestart om vrijwillige inzet in een positief daglicht te plaatsen. Waarderen, complimenten geven en soms ook kleine cadeautjes uitdelen aan mensen die iets voor een ander doen, werkt motiverend voor de ontvanger ervan en stimuleert andere inwoners om zich ook voor mede-nieuwegeiners in te zetten. De oogst van deze campagnes is groot, zo blijkt onder andere uit de intensieve traffic op de betreffende internetpagina s van onze website. Een andere campagne organiseerde MOvactor voorafgaand aan de donkere dagen rond kerst. Zonder mensen als eenzaam te stigmatiseren, werd massa-mediaal een oproep gedaan om de kerst samen met anderen door te brengen, ook met inwoners die in deze periode mogelijk het gezelschap van anderen moeten missen. MOvactor gaf een brochure uit waarin instellingen en organisaties gratis hun aanbod van kerstactiviteiten bekend konden maken. Met de kosten van de mediacampagnes was in de begroting en in de afspraken met de gemeente geen rekening gehouden. MOvactor vangt deze kosten op binnen de reguliere exploitatie. Mede daardoor is het bedrijfsresultaat fors lager dan aanvankelijk was geraamd. Eens per vijf jaar - ook in organiseert MOvactor een groot feest, met name voor zijn vele vrijwilligers. De extra kosten die dit meebracht, samen met andere extra investeringen in het vrijwilligersbeleid (opleidingen voor en waardering van vrijwilligers, betere communicatie met vrijwilligers) hebben er eveneens aan bijgedragen dat de resultaatverwachting voor 2014 naar beneden moest worden bijgesteld. IV. Investeren in innovatie Innoveren en investeren in vernieuwing zijn voor MOvactor dagelijkse praktijk, want onze omgeving en onze markten zijn voortdurend in beweging. Een van de grote veranderingen waar we momenteel voor staan is de verschraling van het gesubsidieerde zorgaanbod voor burgers, als gevolg van de decentralisaties. Burgers zijn voor zorg en maatschappelijke ondersteuning in toenemende mate aangewezen op hun sociale omgeving. Om te bereiken dat die sociale omgeving ook daadwerkelijk bereid is om zorgvragen structureel op te vangen, zijn gedragsinterventies nodig en investeringen in innovatieve concepten. 4

5 MOvactor is specialist in het ontwikkelen en uitvoeren van een programmatische aanpak van dergelijke interventies en veranderingstrajecten. Vanuit dat specialisme is onderzoek gedaan naar de dienstverlening die op verschillende niveaus bijdraagt aan de gewenste transformaties: a. HTSC-model voor sociaal vastgoed. Het concept buurtplein van MOvactor heeft zo een nieuwe impuls gekregen. Er is met name geïnvesteerd in de ontwikkeling en realisatie van een besturingsconcept voor de feitelijke voorzieningen. Het HTSC-model van MOvactor is geïntroduceerd. Dit model brengt samenhang aan tussen de verschillende functies en diensten in en aan buurtpleinen. Door de introductie van dit model is een accentverschuiving gekomen van beheerstaken bij de jobcoaches/filiaalleiders van de FAIR S lunchrooms naar de sociaal beheerders. Zo is er ruimte ontstaan om ook de horeca-tak van het buurtplein een vernieuwingsslag te laten maken. De bedoeling was te verbeteren op kwaliteit, marges en volume, zonder te grote prijsstijgingen. De kosten van een verbetertraject voor FAIR S waren van tevoren niet goed in te schatten. Uiteindelijk zijn de loonkosten van de jobcoaches voor een deel opgevangen met aanvullende productieafspraken met Werk- en Inkomen Lekstroom (WIL) die 10 werkervaringsplaatsen inkocht. De resultaten van deze inspanningen zijn met name in het laatste kwartaal zichtbaar geworden en deze lijn zal in het nieuwe jaar doorzetten. Een groot deel van de kosten voor de arbeidscontracten van jobcoaches/filiaalleiders kan op deze manier opgevangen worden. Het andere deel wordt uit subsidie voor jobcoaching gedekt. Dat subsidie is ontoereikend voor de financiering van deze functies. Voor 2015 zal MOvactor dan ook voorstellen om het volledig beschikbare subsidie voor job-coaching in te zetten voor FAIR S op de buurtpleinen. Naast verbetering van FAIR S op de buurtpleinen is ook ingezet op verbetering van de functie van sociaal beheerder en verbetering van het contentmanagement (programmering op en aan de buurtpleinen). De resultaten daarvan werden ook in het vierde kwartaal voor de gebruikers van het buurtplein zichtbaar: meer programma s die aansluiten bij de opgaven in de Wmo, meer wijkbewoners betrokken bij de buurtpleinen, schonere en betere voorzieningen. In 2015 zal gezocht moeten worden naar aanvullende financiering van deze taken. b. Welzijn op recept In 2014 is het effect-onderzoek naar het programma Welzijn op recept gestart. Dit wetenschappelijke onderzoek valt onder de bestuurlijke verantwoordelijkheid van MOvactor. Voor het onderzoek naar de kosten van Welzijn op recept is een subsidie ontvangen van ZonMW. Om efficiency-redenen was het raadzaam om gelijktijdig aanvullend onderzoek te verrichten naar het maatschappelijk effect van Welzijn op recept. Dit aanvullende onderzoek werd uit de lopende exploitatie gefinancierd. c. Buurtpleinen De buurtpleinen zijn meer dan een paar gebouwen in Nieuwegein. Het aanvankelijke concept voor een multifunctionele accommodatie is verder ontwikkeld tot een concept voor de organisatie van de Algemene Voorziening in de Wmo. Het buurtplein wordt daarmee een platform waarop bedrijven, organisaties en instellingen hun diensten in samenhang beschikbaar kunnen stellen. 5

6 In 2014 is het gelukt om de buurtpleinen ruimer open te stellen dan binnen de kaders van de productieafspraken met de gemeente Nieuwegein financieel haalbaar was. Dit was mogelijk dankzij de investeringen in het eerdergenoemde HTSC-model en dankzij de aanstelling van een tweede jobcoach/filiaalmanager bij FAIR S. In totaal zijn de buurtpleinen voor het publiek 50 uur per week meer open dan er door de gemeente gefinancierd wordt. Een groot deel van de financiering van deze openstelling komt voort uit de omzet die de mensen van FAIR S zelf genereren. V. Marktactiviteiten en subsidie De omzet uit verhuur en verkoop is mede dankzij de verbeteringen in de bedrijfsprocessen van FAIR S gestegen. Daardoor komt de omzet iets uit boven de verwachting. Hiermee komt de beoogde nieuwe verhouding tussen marktactiviteiten en gesubsidieerde activiteiten in beeld. De bedoeling is dat de combinatie van deze activiteiten het mogelijk maakt om de veel hogere kwaliteit van de voorzieningen te kunnen (blijven) financieren. En dat gaat steeds beter. In 2014 kwam ruim een vijfde deel van de omzetrealisatie voort uit niet-gesubsidieerde activiteiten. Het betreft maar liefst euro. VI. MOvactor BV MOvactor heeft voor de aanhuur van de buurtpleinen in Nieuwegein een BV opgericht. Deze BV verhuurt de vierkante meters weer aan de stichting en ook aan andere onderhuurders, zoals huisartsen, fysiotherapeuten en hulpverleners. De gesubsidieerde activiteiten moeten vrijgesteld blijven van het risico dat met onderverhuur gepaard gaat. Om deze reden hebben afzonderlijke adviseurs: accountants en juristen, de oprichting van de BV aanbevolen. Aangezien de BV geen geld in kas had, heeft de stichting een aantal nota s voor de BV voorgeschoten, omdat anders de realisatie van Buurtplein Zuid niet mogelijk was geweest. In 2013 was dit ook al gebeurd ten behoeve van de realisatie van Buurtplein Batau. Per balansdatum heeft de BV vrijwel alle schulden aan de stichting ingelost. Het resterend saldo aan schuld per balansdatum bedraagt ongeveer euro. Deze vordering van de stichting op de BV wordt zoals het zich laat aanzien in de eerste helft van 2015 volledig ingelost. VII. Personeel en verzuim Het kort-frequent verzuim is sinds de vorming van MOvactor nagenoeg nihil. Dat bevestigt de goede werksfeer in de onderneming. Het verloop van het verzuim in 2014 kreeg evenwel een onverwachte en treurige wending als gevolg van plotselinge, langdurige en ingrijpende ziekte. Het verzuimpercentage steeg daardoor van een historisch laag niveau naar 6.8 procent aan het einde van 2014, net iets boven het branchegemiddelde. Uiteraard spannen de mensen van MOvactor zich tot het uiterste in om hun collega s te ondersteunen bij hun re-integratie. Vooruitblik 2015 Met de gemeente worden in 2015 interessante, inspirerende en inspannende gesprekken gevoerd over de uitvoeringspraktijk in 2015 en de daarop volgende jaren. Dat past in het overeengekomen traject voor de periode en de gezamenlijke ambities om in Nieuwegein de decentralisaties van zorg en ondersteuning van de rijksoverheid naar de gemeente te laten volgen door werkelijke transformaties op systeemniveau en op het niveau van de samenleving. Daarbij staat MOvactor maar een ding voor ogen: ondanks de enorme 6

7 bezuinigingen de beste plaats voor mensen in de samenleving vinden. Hierin stelt MOvactor niet de diagnose van zorgvragers centraal, maar hun mogelijkheden en die van hun naaste omgeving. De eerste afspraken over aanvullende dienstverlening zullen naar verwachting in 2015 gemaakt kunnen worden. Borging MOvactor zal de diensten en producten die in het kader van Maatschappelijke Zorg en Ondersteuning al in de aanloopjaren naar de nieuwe Wmo ontwikkeld zijn, gewoon beschikbaar blijven stellen aan de Nieuwegeinse burgers. De geringe wachttijd voor onze dienstverlening bewijst dat deze diensten ook een doelmatig antwoord op de vragen bleken te zijn. De vraag neemt overigens fors toe, niet alleen omdat de dienstverlening goed is. Ook de crisis in de afgelopen jaren en de bezuinigingen op individuele zorgvoorzieningen spelen daarbij een cruciale rol. Vrijwilligers Er zijn ruim 400 vrijwilligers aan MOvactor verbonden. Zij zijn de echte uitvoerders van allerlei vormen van Maatschappelijke Ondersteuning en worden slechts op afstand door de beroepskrachten van MOvactor gefaciliteerd en gecoacht. In 2015 zullen wij opnieuw investeren in de relatie met onze vrijwilligers, zij zijn immers net zo goed mensen van MOvactor. Het onderscheid tussen beroepskrachten en vrijwilligers in het zogenoemde attentiebeleid zal verder verkleind worden, ten gunste van de vrijwilligers. Scholing De snelle veranderingen in de omgeving en bij de klanten van MOvactor, alsook bij de samenwerkingspartners, vraagt van de medewerkers dat zij op kritische en innovatieve manier op de veranderende vraag inspelen. Dat kan niet zonder jaarlijkse bijscholing. Het persoonsgebonden budget blijft daarom voor elke medewerker van kracht. Daarnaast zal MOvactor zich inspannen om zijn vrijwilligers meer scholingsmogelijkheden te bieden. Als hiertoe een extra investering nodig is, zal deze ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve voor innovatie. Innovatie MOvactor heeft zich bewezen als inspirerende en innoverende onderneming. Meer dan in productinnovaties is MOvactor bedreven in procesinnovaties in het sociaal domein. Dingen anders doen is soms moeilijker dan het lijkt. Zeker als het op grotere schaal anders moet. MOvactor zal in 2015 vaststellen in welke procesinnovaties in het sociaal domein zal worden geïnvesteerd. Daarnaast is in de begroting al rekening gehouden met een investering in de ontwikkeling van nog twee nieuwe buurtpleinen in Nieuwegein. Nieuwegein, 23 februari Dennis Duiker Directeur/bestuurder 7

8 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) A c t i v a Vaste activa Materiële vaste activa Gebouw Verbouwing Inventaris, apparatuur Kantoormachines Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa

9 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Schulden op lange termijn Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

10 Staat van baten & lasten realisatie begroting realisatie Baten Subsidies en bijdragen Rentebaten Verhuuropbrengsten Opbrengst activiteiten (regulier) Opbrengst activiteiten (voor projecten) Opbrengst activiteiten (recreatief) Opbrengst buffet Overige opbrengsten Diversen Subtotaal baten Lasten Personeelskosten Salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Ontvangen ziekengeld Inhuur personeel Doorbelasting van overheadkosten Overige personeelskosten Overige kosten Huisvestingskosten Afschrijvingen Stichtingskosten wijkservicecentra Kleine aanschaffingen Rentelasten Organisatiekosten Kosten activiteiten (regulier) Kosten activiteiten (voor projecten) Kosten activiteiten (recreatief) Kosten buffet Mutatie voorzieningen Inkoop overige opbrengsten Diversen Subtotaal lasten Resultaat deelnemingen Totale resultaat

11 Resultaatverdeling Totale resultaat Verdeling van het resultaat Algemene reserve Bestemmingsreserve innovatiefonds, onttrekking Bestemmingsreserve ontwikkeling wijkservicentra 0 0 Bestemmingsreserve huisstijl/communicatie 0 0 Bestemmingsreserve ontwikkeling human-resources

12 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging 640. Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Alle bedragen luiden in euro's tenzij anders vermeld. Consolidatie Op basis van de grootte van de organisatie is er geen geconsolideerde jaarrekening opgesteld. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met afschrijvingen op basis van een geschatte levensduur, welke voor het gebouw 40 jaar, voor verbouwingen en inrichtingskosten 10 jaar en voor inventarissen en apparatuur 5 jaar bedraagt. De kantoormachines worden in 3 jaar afgeschreven. Voor zover ten behoeve van investeringen subsidies zijn verkregen, worden deze als eerste afschrijving aangewend. Financiële vaste activa Deelnemingen waarop invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen nettovermogenswaarde. Voorraad De voorraden worden gewaardeerd tegen de laatst bekende inkoopprijzen, onder aftrek van een eventuele voorziening wegens incourantheid. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn onderdeel van het eigen vermogen. De bestemmingsreserves worden gevormd om gelden te reserveren voor specifieke doelstellingen van de organisatie. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De voorziening is gebaseerd op het lange termijn onderhoudsplan. Voorziening jubileumuitkeringen personeel en vrijwilligers Met betrekking tot andere uitgestelde beloningen is een voorziening voor jubileumuitkeringen aan personeel gevormd, gebaseerd op RJ De stichting volgt de wettelijke vergoedingen voor 25- en 40- jarig dienstverband voor werknemers werkzaam in de welzijnssector. De werkelijke verplichting is berekend zonder rekening te houden met sterfte en/of vertrekkans. Voor vrijwilligers is een overeenkomstige voorziening getroffen op basis van beleid van de directie. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. 12

13 TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa Inventaris Kantoor- Gebouw Verbouwing apparatuur machines Totaal Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde 31 december Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Financiële vaste activa Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Deelneming MOvactor B.V Vordering MOvactor B.V Waarborgsommen Debiteuren Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Handelsdebiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

14 Overige vorderingen en overlopende activa Deze post is ultimo boekjaar als volgt opgebouwd: Te vorderen subsidie gemeente Nieuwegein Te vorderen rente Te vorderen subsidie overige gemeenten en fondsen 0 Vooruitbetaalde kosten Rekening-courant met Stichting Welzijn Woerden Belastingen (omzetbelasting) Nog te ontvangen in het kader van oplevering buurtpleinen Overige vorderingen Eigen vermogen Algemene reserve Het verloop van de Algemene reserve is als volgt: Stand 1 januari Uit resultaatbestemming Stand 31 december Bestemmingsreserve innovatiefonds Het verloop van deze Bestemmingsreserve is als volgt: Stand 1 januari Uit resultaatbestemming Stand 31 december Deze bestemmingsreserve is gevormd om het mogelijk te maken tijdig en correct te reflecteren op signalen vanuit het werkveld. De inzet van mensen en middelen om hier adequaat op te reageren, wordt als gevolg van deze reserve gewaarborgd. Eén van de verwachte aandachtsgebieden heeft betrekking op werkzaamheden in het kader van de overheveling van de AWBZ-verzekerde begeleiding naar de Wmo. Ook is van belang dat de organisatie in kan zetten op de verwachte integrale aanpak van welzijn, zorg, werk en gezondheid. 14

15 Bestemmingsreserve ontwikkeling wijkservicecentra Het verloop van deze Bestemmingsreserve is als volgt: Stand 1 januari Uit resultaatbestemming 0 0 Stand 31 december Deze bestemmingsreserve is bestemd voor de ontwikkeling en realisatie van wijkservicecentra. Op basis van een analyse van elke wijkservicezone formuleert MOvactor welke zorg-/welzijnsvoorziening in de zone nodig is. Met andere woorden: op basis van onder meer demografische en epidemiologische gegevens stelt MOvactor vast aan welke voorzieningen de komende 10 tot 15 jaar behoefte is of ontstaat. Daarop past MOvactor de inhoud van het wijkservicecentrum aan. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Stand 1 januari Dotatie Onttrekkingen 0 0 Stand 31 december Voorziening jubileumuitkeringen personeel Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december

16 Voorziening jubileumuitkeringen vrijwilligers Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december Voorziening ten gevolge veranderingen sociaal domein Stand 1 januari Mutatie Stand 31 december Voorziening ziekteverzuim in eigen beheer Stand 1 januari 0 Mutatie Stand 31 december Schulden op lange termijn Onder deze post vallen de volgende zaken Hypothecaire leningen inzake Kerkveld 63 te Nieuwegein Stand 31 december Schulden op lange termijn Tot zekerheid voor de betaling van de verplichtingen welke voortvloeien uit de bij de Rabobank afgesloten langlopende leningen is het hypotheek- en pandrecht op het buurthuis met speelplaats aan het Kerkveld 63 verstrekt. In augustus 2014 was het mogelijk om één van de leningen boetevrij te kunnen aflossen. Met de mogelijkheden binnen de aanwezige liquiditeit is hier gebruik van gemaakt. Het deel van de schulden op lange termijn met een resterende looptijd langer dan 5 jaar bedraagt per einde van het huidige kalenderjaar

17 Kortlopende schulden en overlopende passiva Vakantietoeslag Vakantiedagen Deskundigheidsbevordering personeel Aflossingsverplichting langlopende lening Te betalen pensioenfonds Zorg en Welzijn Te betalen belasting en sociale verzekeringspremies Te betalen personeelskosten Te betalen huisvestingskosten Nog te besteden subsidie Stichting Vriendendienst Nog te besteden subsidie gemeente Nieuwegein Nog te besteden subsidie overige gemeenten en andere subsidiënten Nog te besteden initiële uitgaven in het kader van oplevering buurtpleinen Crediteuren Kasbeheer in het kader van de wijkplatforms (gemeente Nieuwegein) Overige schulden en overlopende passiva Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Huur- en leaseverplichtingen < 1 jaar jaar > 5 jaar MOvactor heeft op dit moment 12 huurcontracten gesloten voor 6 locaties. De huurverplichting voor 2015 bedraagt Bij 3 huurcontracten geldt een looptijd voor een periode van 1 jaar met stilzwijgende verlenging. Bij de 9 overige contracten gelden afwijkende looptijden: enerzijds 5 jaren voor de locaties Batau en Zuid en anderzijds 15 jaren voor de locatie Stadsplein. Bij een tweetal locaties zijn contracten met onderhuurders aangegaan waardoor uitsluitend de netto huurverplichting als niet uit de balans blijkende verplichting is opgenomen. Verder zijn er leasecontracten voor vervoersmiddelen gesloten voor de periode van 48 maanden. Beide contracten zijn medio najaar 2012 ingegaan en kennen een termijnbedrag van per maand voor beide contracten. 17

18 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN Subsidies en bijdragen Het in de resultatenrekening opgenomen subsidiebedrag is als volgt samengesteld: Uitvoering Beleidskader Convenant gemeente Nieuwegein Civil Society Diensten i.h.k.v. de WMO-prestatievelden 1 en Preventieve interventies Jeugd en Jongeren Diensten i.h.k.v. de WMO-prestatieveld Participatie en Maatschappelijke Ondersteuning Diensten i.h.k.v. de WMO-prestatievelden 3 en Overige diensten op verzoek gemeente Nieuwegein Uitvoeren business-case Maatschappelijk Centrum Subtotaal gemeente Nieuwegein Bijdragen ZonMw Overige bijdragen Subsidie gemeente IJsselstein Subsidie gemeente Vianen Subsidie Raad voor de Rechtsbijstand Subtotaal overige subsidies en bijdragen Totaal subsidies en bijdragen Hieronder een weergave hoe elk onderdeel van de Baten zich in 2013 en 2014 verhoudt tot de totale Baten in % in % Subsidies en bijdragen ,3% ,1% Rentebaten ,2% ,3% Verhuuropbrengsten ,5% ,6% Opbrengst activiteiten (regulier) ,1% ,7% Opbrengst activiteiten (voor projecten) ,1% ,4% Opbrengst activiteiten (recreatief) ,2% ,3% Opbrengst buffet ,7% ,8% Overige opbrengsten ,3% ,4% Diversen ,6% ,5% Totale baten ,0% ,0% Personeelsleden Bij de organisatie waren in 2014 gemiddeld 24,1 personeelsleden werkzaam gerekend naar full time equivalenten. In 2013 gemiddeld 23,7 FTE. 18

19 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders In het kader van de WNT wordt de volgende informatie gepubliceerd. Verantwoording bezoldiging bestuurders De inkomens van de bestuurders van de stichting zijn conform schaal 13 van de CAO W&MD. De ondergenoemde bestuurders verrichten hun werkzaamheden voor 2 organisaties, namelijk Stichting MOvactor Zorg en Welzijn te Nieuwegein en Stichting Welzijn Woerden te Woerden. De hieronder vermelde bedragen bij beide bestuurders hebben betrekking op hun inzet ten behoeve van beide organisaties. Naam: de heer D. Duiker Duur dienstverband: voor onbepaalde tijd Functie: directeur, bij MOvactor Beloning Belastbare kostenvergoedingen 0 Voorzieningen betaalbaar op termijn Totaal van de bezoldiging Naam: mevrouw H. van Baren Duur dienstverband: voor onbepaalde tijd Functie: directeur, bij Welzijn Woerden Beloning Belastbare kostenvergoedingen 0 Voorzieningen betaalbaar op termijn Totaal van de bezoldiging Bezoldigingsmaximum Volgens de WNT geldt er een maximale bezoldiging voor een topfunctionaris in de welzijnssector. In de klasse waarin MOvactor ingedeeld is, geldt de volgende maximale bezoldiging, exclusief de door werkgever verschuldigde verplichte sociale premies: Ter vergelijk wordt de bezoldiging van de huidige bestuurders weergegeven. De heer D. Duiker Mevrouw H. van Baren Verantwoording bezoldiging toezichthouders De toezichthouders verrichten hun werkzaamheden voor 2 organisaties, namelijk Stichting MOvactor Zorg en Welzijn te Nieuwegein en Stichting Welzijn Woerden te Woerden. Het hieronder vermelde bedrag bij de toezichthouders heeft betrekking op hun inzet ten behoeve van beide organisaties. De Raad van Toezicht bestond van 1 januari tot en met 31 december 2014 uit de heer Van der Veen (voorzitter), mevrouw Van der Kleij, de heer Van Leeuwen, de heer Witteveen, de heer Hack en de heer Robbe. De bezoldiging over 2014 (beloning) bedroeg voor allen 1.500,- per kalenderjaar. 19

20 Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2014 De jaarrekening 2014 is vastgesteld in de vergadering van de Raad van Bestuur van 23 februari De jaarrekening 2014 is goedgekeurd in de vergadering van de Raad van Toezicht van 23 maart Bestemming exploitatiesaldo Vooruitlopend op een dienovereenkomstig bestuursbesluit terzake is het positieve resultaat over 2014 ad aan het eigen vermogen toegevoegd overeenkomstig de resultaatverdeling op bladzijde

21 21

22 22

23 MOvactor B.V. Balans per 31 december (na verwerking van het resultaat) A c t i v a Vaste activa Materiële vaste activa 0 0 Financiële vaste activa (waarborgsommen, aan verhuuders voldaan) Vlottende activa Vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Omzetbelasting Liquide middelen Totaal activa

24 MOvactor B.V. Balans per 31 december (na verwerking van het resultaat) Passiva Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Overige reserves Overlopende passiva-langlopend (waarborgsommen, van huurders ontvangen) Kortlopende schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Crediteuren Schuld aan Stichting MOvactor Nog te betalen bedragen Omzetbelasting Totaal passiva

25 MOvactor B.V. Winst- en verliesrekening realisatie realisatie Baten Verhuuropbrengsten Overige opbrengsten Subtotaal baten Lasten Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Subtotaal lasten Resultaat boekjaar

26 26