UP4S te Deventer. Jaarverslag KIM accounting & finance B.V. te Deventer. KvK BTW nr. NL B01. Bankrekening

Transcriptie

1 UP4S te Deventer Jaarverslag

2 Inhoudsopgave 1. Algemene informatie Algemeen Koor Bijscholingsproject Opdracht Jaarverslag Balans per 31 december STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER ALGEMENE TOELICHTING TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BIJLAGEN

3 1. Algemene informatie 1. Algemeen De stichting heeft als doel: het ondersteunen, bevorderen en/of opnieuw tot ontwikkeling brengen van het primaire en secundaire onderwijs in de Republiek Oeganda en het verbeteren van de sociaal maatschappelijke situatie aldaar, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting staat bij de Kamer van Koophandel ingeschreven in het stichtingenregister onder nummer Koor In 2009 is het kinderkoor van de basisschool uit Uganda overgekomen naar Nederland voor een tournee. Het doel hiervan was promotie van stichting UP4S, het vinden van nieuwe sponsors en geld inzamelen voor diverse bouwactiviteiten, waaronder een eetzaal voor de basisschool. In verband met de positieve ervaringen die met de tournee in 2009 zijn opgedaan is besloten om het koor in 2011 opnieuw over te laten komen naar Nederland. Het doel van de tournee is goeddeels gelijk aan dat van 2009, alleen is er nu geld ingezameld voor diverse bouwwerkzaamheden voor de basis- en de middelbare school. Het betreft de aankoop van grond (uitbreiding t.b.v. de middelbare school), slaapruimten voor de leerlingen van de middelbare school, een geiten- en kippenhok e.d. Het koor, bestaande uit 30 kinderen en 7 volwassen begeleiders, heeft een tournee door Nederland gemaakt van 11 mei tot 3 juli Het koor heeft opgetreden op een groot aantal basis- en middelbare scholen en in kerken door het hele land. Ook zijn er optredens geweest in theaters, op straat, in verzorgingstehuizen e.d. De tournee is afgesloten met een optreden op het jaarlijkse Afrikafestival in Hertme (Overijssel). In december 2010 zijn er al kosten gemaakt voor de training van het koor. Deze kosten (à 2.250,=) zijn geplaatst onder de post kosten koor. 3. Bijscholingsproject In 2011 heeft een bijscholingsproject plaatsgevonden in Oeganda waarin het onderwijsconcept van de basisschool Kidsgear is gedeeld met leerkrachten die werkzaam zijn op basisscholen in de regio van Bukomansimbi. Daarbij is een expertise-centrum ingericht waar informatie en onderwijsmaterialen beschikbaar zijn voor leerkrachten die werkzaam zijn op basisscholen in de regio van Bukomansimbi. Zeven pas afgestudeerde (Oegandese) leerkrachten afkomstig van de Pabo in Masaka zijn als experts ingezet tussen de basisschool Kidsgear en overige basisscholen in de regio. De pas afgestudeerde leerkrachten hebben gedurende een periode van één termijn (3 maanden) stage gelopen bij een leerkracht die werkzaam is op basisschool Kidsgear. Vervolgens zijn zij uitgezet op basisscholen in de regio van Bukomansimbi. Zij hebben daar twee termijnen samengewerkt met lokale leerkrachten om hier de kennis en ervaring van het onderwijsconcept te delen en in de praktijk uit te voeren. 3

4 De doelstelling van het bijscholingsproject (voor de lange termijn) is het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs op basisscholen in de regio Bukomansimbi en een samenwerkingsverband aan te gaan met de Pabo in Masaka. 4. Opdracht Door het bestuur van UP4S te Deventer is opdracht gegeven tot het samenstellen van een jaarverslag voor 2011 aan KIM accounting & finance B.V. te Deventer. Dit verslag geeft de financiële situatie per 31 december 2011 weer alsmede de staat van baten en lasten over de periode van 1 januari tot en met 31 december

5 2. Jaarverslag 2.1 Balans per 31 december ACTIVA VASTE ACTIVA MATERIELE VASTE ACTIVA Activa Uganda VLOTTENDE ACTIVA LIQUIDE MIDDELEN

6 PASSIVA KAPITAAL VLOTTENDE PASSIVA

7 2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Opbrengsten/inkomsten Donaties/giften Sponsors Inkomsten Uganda Totaal baten Uitgaven/kosten Kosten Uganda Salarissen Bijscholingsproject Lesmateriaal Eten & drinken Schooluniformen en schoenen Huur woonruimte personeel Overige kosten Afschrijvingen Totaal kosten Uganda Incidentele kosten Uganda Koor Totaal Overige kosten Uitgaven Nederland Totaal Totaal lasten Netto Resultaat uit normale activiteiten Rentebaten Incidentele baten Totaal Netto Resultaat

8 2.3 ALGEMENE TOELICHTING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET JAARVERSLAG Het jaarverslag is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Materiële vaste activa: De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen bedragen een percentage van de aanschaffingswaarde, zoals nader gespecificeerd in de toelichting op de balans. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Resultaat: Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en de kosten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten: Onder opbrengsten wordt verstaan de omzet van de in het verslagjaar geleverde diensten en activiteiten. UP4S is een ANBI-instelling zodat er geen sprake is van belastingheffing. Lasten: De kosten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. 8

9 2.4 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BALANS ACTIEF Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2011 is als volgt weer te geven: Investering Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen -- Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde per 31 december ========= Cumulatieve afschrijvingen per 31 december ========= De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende afschrijvingspercentages over de aanschaffingswaarde: Jaarlijks % Gebouwen en terreinen i 3 Watertank 5 Inventaris 10 Boeken/lesmateriaal 20 1 Voor gebouwen en terreinen geldt een restwaarde van 10% 9

10 Liquide middelen De liquide middelen zijn als volgt samengesteld Bankrekening Uganda Barclays Bank Kampala Uganda Bankrekening (ING) Nederland Overlopende activa BALANS PASSIEF Kapitaal Stand per 1 januari Bij: resultaat Stand per 31 december ======= ======== Vlottende Passiva Overlopende passiva Totaal ======= ======== 10

11 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Nederland Opbrengsten/inkomsten Sponsors Maandelijks Jaarlijks Totaal sponsors Donaties/giften Bedrijven Kerken Scholen Fondsen Subsidies Overig Totaal donaties/giften Uganda Schoolgeld Kidsgear Schoolgeld Hoys Wilde Ganzen Totaal ontvangsten Uganda

12 Lasten Uganda Salarissen Leerkrachten Overig personeel Bijscholing leerkrachten Overige kosten Totaal salarissen Bijscholingsproject Onderwijsmateriaal / expertisecentrum Bijscholingscursus Bijscholingscursus Salaris leerkrachten Totaal bijscholing Lesmateriaal Boeken / schoolbenodigdheden Overig Totaal lesmateriaal Eten & drinken Kinderen Personeel Totaal eten & drinken

13 Schooluniformen & schoenen Uniformen Schoenen Totaal schooluniformen & schoenen Overige kosten (Uganda) Elektriciteit Water Overige algemene kosten Totaal overige kosten

14 Kosten koor Tickets Paspoorten Visa Medische controle Kostuums Crafts Training Verblijfkosten Nederland Reiskosten Nederland Verzekering CD s en DVD s Overig Totaal kosten koor Overige kosten (Nederland) Tickets bijscholingsproject Promotie Portokosten Bankkosten Kantoorartikelen Administratiekosten Incidentele kosten (fondswerving) Overig Totaal overige kosten Deventer, oktober 2012 Bestuur UP4S 14

15 3. BIJLAGEN

16 Afschrijvingsstaat UP4S 2011 JAAR Omschrijving Aanschafwaarde Boekwaarde 1/1 Investering Desinvestering Afschrijving Boekwaarde 31/12 Cumm.afschrijving % v.d. a.w Grond % 2005 Schoolgebouw basisschool % 2005 Latrines % 2005 Terreininrichting % 2005 Inventaris Basisschool % 2006 Afwerking basisschool % 2007 Slaaphuizen % 2007 Onderkomen 2 leerkrachten % 2007 Latrines % 2007 Afwerking compound % 2007 Inventaris Basisschool % 2008 Kleuterschool % 2008 Afwerking slaaphuizen % 2008 Schoolterrein % 2008 Inventaris Basisschool % 2008 Ondergrondse watertank % 2009 Grond middelbare school % 2009 Terreinen % 2009 Slaapruimten % 2009 Eetzaal % 2009 Kleuterschool % 2009 Gebouw Middelbare school % 2009 Ondergrondse watertank % 2009 Inventaris Basisschool % 2010 Afbouw middelbare school % 2010 Latrines middelbare school % 2010 Inventaris middelbare school % 2010 Terreinen % 2010 Tijdelijke keuken middelbare school % 2010 Slaaphuizen middelbare sch % 2010 Eetzaal basisschool % 2010 Uitbreiding slaaphuizen basiss % 2010 Onderhoud / renovatie % 2011 Grond % 2011 Uitbreiding slaaphuizen basisschool % 2011 Egalisatie grond % 2011 Slaaphuizen middelbare school % 2011 Kippenhok % 2011 Geitenproject % 2011 Speeltoestellen basisschool % 2011 Pomp watertank basisschool % 2011 Schilderen basisschool % 2011 Inventaris middelbare school % 2011 Inrichting slaaphuizen middelbare school % 2011 Betonmixer % i Voor gebouwen en terreinen geldt een restwaarde van 10%