Jaarstukken 2012 Leeuwarden april 2013

Transcriptie

1 Jaarstukken 2012 Leeuwarden april 2013

2 Woord vooraf Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening 2012 van de Stichting University Campus Fryslân (UCF). Dit verslag is opgesteld overeenkomstig de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor organisaties zonder winstoogmerk én artikel 11 en 13 van de Acte van oprichting van UCF. De jaarrekening omvat het hele boekjaar Het boekjaar 2012 stond op hoofdlijnen in het teken van het: doen opstellen en indienen van business cases op het terrein van onderzoek en onderwijs, hetgeen heeft geleid tot diverse adviezen van de Stichting aan de provincie Fryslân en subsidiebeschikkingen aan de partners; versterken van het academisch klimaat van Leeuwarden; versterken van de bekendheid van het werk en de beoogde resultaten van UCF; vergroten van de betrokkenheid en het draagvlak bij de primaire UCF-partners én bij een breder netwerk (bedrijfsleven en universiteiten). In dit jaarverslag zal worden ingegaan op de vorderingen op deze terreinen. Ook zal een doorkijk worden gegeven naar de ambities voor de komende twee jaar en worden stilgestaan bij de mogelijkheid van een vervolg na UCF verricht haar werkzaamheden ter uitvoering van het Programma University Campus Fryslân Dat programma is op 26 januari 2011 vastgesteld door Provinciale Staten van Fryslân en 31 januari 2011 door de Gemeenteraad van Leeuwarden. Met die besluiten is 16,4 mln respectievelijk 2 mln. beschikbaar gesteld voor de UCFprogrammarealisatie. De vorderingen die zijn gemaakt, geven in het algemeen aanleiding tot tevredenheid. Feitelijk zijn de middelen van de eerste tranche zijnde 7 mln. grotendeels toebedeeld en voor een belangrijk deel beschikt. Een klein deel zal in 2013 nog worden beschikt uit die eerste tranche. De zichtbaarheid wordt gestaag groter, deels door de externe communicatie-activiteiten van de Stichting en deels door het werkelijk realiseren van onderzoek en onderwijs. UCF bevindt zich halverwege het uitvoeringstraject en behalve de vastgelegde doelen en beoogde resultaten zijn ook enkele nieuwe initiatieven tot stand gekomen. Niettemin is in de praktijk gebleken dat sommige uitgangspunten van het UCF-programma onvoldoende realistisch zijn. Met name blijkt dat de beoogde snelheid ten aanzien van de realisatie van de masteropleidingen niet spoort met de strenge eisen die de Nederlandse overheid oplegt aan accreditatie en licentie. Belangrijke en nieuwe aanknopingspunten voor de realisatie van het UCF-programma zijn de provinciale nota Economische beleidsvisie van de provincie Fryslân 2012 en de recent vastgestelde beleidsnota Kultuer, taal en ûnderwiis. Wellicht dat vanaf medio 2013 ook de ambities van Leeuwarden als culturele hoofdstad (Lwd2018) een rol zullen gaan spelen in het UCF-programma. Eind december 2012 heeft de Raad van Toezicht met grote belangstelling kennis genomen van de tussentijdse evaluatie die als doel heeft om de tweede tranche van 7 mln beschikbaar te laten stellen door Provinciale Staten van Fryslân. De provincie Fryslân is in eind maart 2013 in kennis gesteld van deze herijkingsnotitie, na definitieve vaststelling door de Raad van Toezicht medio februari Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 2

3 Gelet op de voortgang en de stand van zaken acht ik de tijd rijp om deze middelen onverwijld ter beschikking te laten stellen voor de verdere realisatie van de academische ambities van Fryslân en van Leeuwarden. Met hoogachting, Leeuwarden, 18 april 2013 prof. dr. D.D. Breimer, voorzitter Raad van Toezicht Stichting University Campus Fryslân Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 3

4 Inhoud Woord vooraf Doelstelling van de organisatie Met welk beleid wordt die doelstelling nagestreefd Beleidsrealisatie op hoofdlijnen Vooruitblik Jaarrekening Bijlagen - samenstelling bestuur - profielschets hoogleraar-bestuurder UCF - raad van toezicht UCF: samenstelling per 31 december ondertekening bestuur en raad van toezicht voor akkoord - controleverklaring van de onafhankelijke accountant - verslag d.d. 18 april 2013 van de gecombineerde vergadering van bestuur en raad van toezicht van Stichting UCF en VTM Accountants Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 4

5 1. Doelstelling van de organisatie De Stichting University Campus Fryslân heeft ten doel het versterken van de kennisinfrastructuur en de gehele kennisketen in de provincie Fryslân. De Stichting is statutair gevestigd in Leeuwarden. De kerntaken van de Stichting zijn: a) onderzoek: het genereren van kennis rondom de in Fryslân kansrijke economische thema s (Fryske hotspots); b) onderwijs: het overdragen van hoogwaardige kennis rondom de in Fryslân kansrijke economische thema s; c) het stimuleren van de (regionale) economische ontwikkeling, het bevorderen van ondernemerschap en innovatie en het profileren van de Friese regio; alsmede d) het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 5

6 2. Met welk beleid wordt die doelstelling nagestreefd De Stichting tracht haar doel onder meer te bereiken door: a) onderwijsactiviteiten, te weten: 1. het ontwikkelen en uitvoeren van academisch onderwijs voor studenten gerelateerd aan de Fryske hotspots; alsmede 2. het ontwikkelen en uitvoeren van academisch georiënteerd na- en bijscholingsaanbod voor professionals; b) onderzoekactiviteiten, te weten: 1. het verduurzamen van in Fryslân aanwezige onderzoeksactiviteiten; alsmede 2. het initiëren en uitvoeren van nieuwe (inter)disciplinaire onderzoeksactiviteiten; en 3. het stimuleren van de ontwikkeling van (jong) onderzoekstalent; c) kennisvalorisatie, te weten: het (doen) circuleren, ontsluiten en toepassen van kennis gerelateerd aan de Fryske hotspots ten behoeve van scholen, bedrijven, culturele instellingen, gemeente- en overheidsinstellingen en anderen in de Provincie Fryslân; d) het deelnemen in, zich financieel interesseren bij-, het uitoefenen van toezicht op- en het bestuur voeren over ondernemingen, organisaties, vennootschappen en andere rechtspersonen; e) het exploiteren van goederen en waarden, daaronder ook begrepen onroerende zaken en andere registergoederen, alsmede de daarmee samenhangende handelingen, zoals het verkrijgen, vervreemden en beschikken over dergelijke goederen, alsmede het aangaan van de in dat verband benodigde financieringen. Deze 5 beleidslijnen zijn statutair vastgelegd. Daarnaast ziet de Stichting UCF het als haar taak om bij te dragen aan de versterking van het academisch klimaat in Fryslân en Leeuwarden in het bijzonder. Tot slot, de Stichting kent een aantal organen: Raad van Toezicht, bestuur en Wetenschappelijk Adviesraad. Daarnaast kent de stichting een stuurgroep voor de onderzoekschool en een overleggroep van de bestuurders van de partnerinstellingen, de Stuurgroep UCF. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 6

7 3. Beleidsrealisatie op hoofdlijnen 3.1 Onderwijs Nadat in 2011 vooral verkenning plaats vond naar de bestendiging van bestaande academische masters in Leeuwarden, is in 2012 veel energie gestoken in de realisatie van nieuwe masteropleidingen, het Mastercollege UCF. Eén en ander heeft geleid tot het volgende. Master Water Technology Eind 2011 is beschikbaar gesteld voor de realisatie van de joint degree Water Technology. De beschikking door GS vond plaats na en conform advisering van UCF. Stand van zaken is dat in 2012 de accreditatieprocedure materieel is afgerond. De instroom bedroeg in september studenten. De NVAO stemt op alle relevante onderdelen in met de aangeboden master. De opleiding wordt voorjaar 2013 formeel geaccrediteerd. Doorstroming HBO-bachelor naar universitaire master: premaster watertechnologie CEW en NHL Hogeschool/VHL hebben in nauwe samenspraak met UCF eind 2012 een businessplan voor de doorstroming van HBO naar de universitaire masteropleiding Watertechnology gepresenteerd. Dit plan is begin 2013 ingediend bij de provincie. Het is het eerste voorstel voor een doorstroomprogramma in het kader van UCF. Master Multilingualism De RUG heeft met NHL Hogeschool een businessplan opgesteld en ingediend. De provincie heeft in oktober 2012 besloten een financiële bijdrage van te leveren. De beschikking vond plaats na en conform advisering door UCF. Oogmerk is de start van de master in september Momenteel loopt de accreditatieprocedure. Inmiddels is gebleken dat de zusteruniversiteiten geen bezwaar hebben aangetekend tegen het op- en inrichten van een dergelijke nieuwe opleiding in Leeuwarden. In onderling overleg tussen UCF en RUG is een voorstel gemaakt voor een bijdrage in de bekostiging van marketing, werving en voorlichting. Dit voorstel is in december 2012 ingediend bij de provincie. De RUG is reeds gestart met de werving, ook internationaal. Lectoraat FMOO Het consortium van het lectoraat FMOO i.c. Stenden en NHL Hogeschool - heeft op basis van zijn verzoek aan de provincie een beschikking gekregen van voor de bestendiging van het lectoraat in de periode (drie jaar). De beschikking vond plaats na en conform advisering door UCF. Om haar moverende redenen heeft de Fryske Akademy helaas afscheid genomen van het consortium om zich meer te kunnen richten op haar kerntaak: wetenschappelijk onderzoek. Hoewel dit onderdeel niet expliciet wordt beschreven in het Programma UCF is desalniettemin geadviseerd het in dit kader te honoreren ook qua bekostiging. Het lectoraat vormt een belangrijke brug van kennis, onderzoek en onderwijs in de leergang tussen HBObachelor en de universitaire master ML. Daarnaast heeft het lectoraat een belangrijke valoriserende werking in de richting van de PABO-opleidingen en de voorschoolse opvang van kinderen en de betekenis van meertaligheid in gezinssituaties. Bachelor Fries c.a. De RUG heeft in het najaar van 2012 de wens uitgesproken de universitaire bachelor Fries c.a. te positioneren in Leeuwarden. Daarbij wordt de bestaande opleiding van de RUG omgebouwd naar een breder spectrum: cultuur, meertaligheid en Fries. Hiermee wordt een bijzondere invulling van het Mastercollege UCF bewerkstelligd, op de meest natuurlijke en Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 7

8 denkbare plek in Nederland, inclusief een schakel in de doorlopende leerlijn bachelormaster. Rijk en RUG zijn in 2012 overeengekomen om voor de duur van 5 jaar jaarlijks ieder hiervoor ter beschikking te stellen. Het jaarlijkse tekort bedraagt daarom 5 keer , in totaal Dit tekort zal worden gedekt uit de middelen UCF. MEEM De Universiteit Twente (UT) is de masteropleiding MEEM aan het herinrichten met behoud van bestaande kwaliteiten en sterke punten. Dit gaat leiden tot het volgende: de opleiding blijft bestaan en blijft in Leeuwarden; in 2012 is bovendien door het Rijk toestemming gegeven voor de continuering van de MEEM in Leeuwarden; het voornemen is de opleiding te wijzigen: o toevoeging van een track watermanagement; o accreditatie regelen voor een initiële universitaire master. Met de UT is afgesproken dat in de eerste helft van 2013 de business case met een subsidieverzoek wordt ingediend bij de provincie Fryslân. Toerisme: bachelor of master? Met betrekking tot de aanvankelijk voorgenomen bachelor Toerisme, van groot strategisch belang voor Fryslân, is gekeken naar alternatieven, omdat de Rijksuniversiteit Groningen zich heeft moeten terugtrekken in het kader van de prestatieafspraken van de Nederlandse universiteiten met het Ministerie van Onderwijs. Eind december is in overleg met de CvB s van Stenden Hogeschool en de Rijksuniversiteit Groningen afgesproken om een universitair masterprogramma Toerisme te realiseren in Leeuwarden met ingang van 1 september Tegelijkertijd zal een premaster worden ontwikkeld die per 1 september 2013 operationeel moet zijn en HBO-bachelor studenten de mogelijkheid geeft om door te stromen naar eerdergenoemde master. Master Sustainable Society (Leefbaarheid) Eind 2012 is de balans opgemaakt ten aanzien van de voorziene universitaire master Sustainable Society (kortweg: Leefbaarheid). Daartoe zijn drie trajecten bewandeld: gesprekken met marktpartijen en leefbaarheidsorganisaties; een discussieforum via internet; het UCF-symposium. Vastgesteld is dat het Instituut voor Integratie en Sociale Weerbaarheid (ISW), onderdeel van de Faculteit Gedrags- en Maatschappijwetenschappen van de Rijksuniversiteit Groningen, het voortouw neemt bij de ontwikkeling van de masteropleiding. Master Lifesciences Hiertoe zijn in 2012 de nodige gesprekken gevoerd met marktpartijen, WUR en VHL. Op basis van de gesprekken en de ontwikkelingen in het kader van IGRS is een universitaire master op het terrein van Dairy processing goed denkbaar. Deze opleiding sluit aan bij het onderzoeks- en promovendiprogramma dat door Dairy Campus in UCF-verband is ontwikkeld. Creatieve innovatie In 2011 zijn aanzetten gedaan voor dit onderdeel door NHL Hogeschool. Dit heeft in 2012 niet geleid tot verdere voorstellen. Besloten is dat niet zal worden ingezet op het realiseren van een dergelijke professionele master. Master Duurzame Energie Er zijn diverse gesprekken gevoerd met hogescholen en universiteiten. Op basis daarvan moet de conclusie worden getrokken dat: Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 8

9 er bij genoemde instellingen te weinig animo en ontwikkelkracht is voor het realiseren van een aparte universitaire master op dit terrein in Leeuwarden; een eventuele accreditatie door het Rijk naar alle waarschijnlijkheid niet zal worden verkregen: er zou een dusdanig onderscheidend curriculum moeten worden opgesteld dat het niet zou leiden tot eventuele bezwaren van andere universiteiten; er in Nederland bovendien vier masteropleidingen zijn met een vergelijkbaar curriculum. In het kader van de macrodoelmatigheid is de kans zeer klein dat er een nieuwe master bij kan komen; Energy Academy een aanvliegroute zou kunnen zijn. Mocht dit kans van slagen hebben dan zou dat op zijn vroegst zijn beslag kunnen krijgen in UCF programma De gereserveerde middelen in het Mastercollege worden in de vigerende programmaperiode niet ingezet voor de realisatie van de master duurzaamheid. Aan de provincie zal worden voorgesteld deze middelen voor andere onderdelen van het mastercollege aan te wenden. Bestuurskunde - Thorbecke Academie Met de Thorbecke Academie onderdeel van de NHL Hogeschool is gesproken over de mogelijkheden voor het realiseren van een master Bestuurskunde ( Law and Governance ). Aan de Thorbecke Academie is gevraagd om met een betekenisvol voorstel te komen. Inmiddels is duidelijk dat van de zijde van de UT én van de RUG een betekenisvolle academische inbreng kan worden geleverd. Genoemde partijen gaan hiermee in 2013 verder aan de slag. Honours bachelor- en masterprogramma High-Tech Systems and Materials (HTSM) In aanvulling op het Programma en ter invulling van het Mastercollege heeft UCF vanwege het belang voor de regio besloten om aansluiting te zoeken bij het Innovatiecluster Drachten. UCF is in 2012 toegetreden tot de Task Force Ecostructuur Noord-Nederland van de NOM en de rol van UCF is uitvoerig beschreven in een recent rapport van Berenschot, getiteld Plan van aanpak korte termijn en perspectief lange termijn ontwikkeling: Innovatiecluster Drachten. In dit kader wordt in samenwerking met Philips en de UCF-partners NHL Hogeschool, Rijksuniversiteit Groningen en Universiteit Twente een Honours bachelor- en masterprogramma High-Tech Systems and Materials (HTSM) opgezet. Dit is een verzwaarde opleiding voor getalenteerde studenten techniek met als doel de aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt te verbeteren, de zogenaamde HRM-agenda. Het excellentietraject wordt voorjaar 2013 ter accreditering voorgelegd aan het Siriusprogramma, onderdeel van het Platform Bèta-Techniek. In het licht van de koppeling met wetenschappelijk onderzoek wordt door Philips en de deelnemende kennisinstellingen in dit kader een bijbehorend onderzoeksprogramma ontwikkeld. Met de gemeente Smallingerland is reeds overleg gestart over financiële ondersteuning van dit programma. Open universiteit Eind 2012 is overleg gevoerd met de Open Universiteit in Groningen. De OU heeft een nevenvestiging in Leeuwarden. Afgesproken is dat de OU begin 2013 een werkconferentie zal beleggen voor diverse pre-masters die aansluiten op het UCF-programma. Bijzonder aandachtspunt is dat de OU als enige universitaire organisatie in Nederland toestemming van het Rijk heeft om met volledig digitaal aangeboden curricula officieel erkende universitaire diploma s af te mogen geven. Wellicht dat hun bevoegdheid en ervaring op dit terrein op termijn ook een toegevoegde waarde kan krijgen voor de lopende en beoogde universitaire masters in Leeuwarden. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 9

10 3.2 Onderzoek Op 23 december 2011 heeft de Stichting UCF het plan voor de International Graduate and Research School (IGRS) ingediend bij Gedeputeerde Staten van de Provincie Fryslân. Het betreft een verzoek voor financiële medewerking van de Provincie Fryslân aan de realisatie van de IGRS, met name voor wat betreft de eerste fase van 20 promovendi. In mei 2012 heeft de Provincie Fryslân groen licht gegeven voor de verdere realisatie van de IGRS, de afzonderlijke organisaties kunnen bij de provincie subsidieverzoeken doen. Een en ander heeft geleid tot het volgende. Promovendivoorstellen In 2012 zijn in samenspraak met UCF verschillende aanvragen opgesteld. De stand van zaken in de be- en afhandeling per 31 december 2012 was dat de UCF-bijdragen voor de promovendi van NHL Hogeschool en Fryske Akademy waren geregeld en beschikt aan de partners. De bijdragen voor Wetsus, Waddenacademie en Stenden Hogeschool waren op dat moment in procedure bij de provincie (inmiddels - 18 april zijn de bijdragen geregeld). Van Hall Larenstein is aangesloten en heeft om haar moverende redenen besloten in deze fase van de IGRS geen voorstellen in te dienen. Zij opteert nadrukkelijk wel om in de tweede ronde in 2013 mee te dingen voor bekostiging van promotieplaatsen. De promovendi van NHL Hogeschool zijn kort na het afgeven van de beschikking uitgebreid in de pers geweest. Zodra de promovendi van de Fryske Akademy geworven en benoemd zijn zal dat eveneens plaatsvinden. Q.q. is het streven deze werkwijze voor alle nog te komen promovendi in 2013 te doen. Onderzoekschool UCF - IGRS UCF heeft voorbereidingen getroffen voor de opbouw en ontwikkeling van de onderzoekschool tot een volwaardige en zelfstandig functionerende Friese onderzoekschool. Een eerste voorstel daartoe is vanwege de gewenste financiële ondersteuning uit het UCFprogramma in november 2012 ingediend bij de provincie Fryslân. Waar komt dit op neer. Naast haar onderzoeksactiviteiten op het gebied van watertechnologie, meertaligheid, toerisme, leefbaarheid en life sciences heeft de school de taak om de doorwerking van de onderzoeksresultaten in het reguliere onderwijs en in de ontwikkeling van nieuwe kennis en innovatieve concepten in Fryslân optimaal te faciliteren. Belangrijke kenmerken van de UCFonderzoekschool ten opzichte van de meer traditionele onderzoekscholen in Nederland zijn de bundeling van de sociale, geestes- en levenswetenschappen en de focus op multidisciplinariteit en co-creatie. Daarnaast is ook de oriëntatie op promovendi binnen WO en HBO uniek in Nederland. Uiteindelijk moet dit leiden tot een door de Koninklijke Nederlandse Akademie van Wetenschappen erkende onderzoekschool. 3.3 Kennisvalorisatie Gesprekken zijn gevoerd met diverse bedrijven en instellingen, waaronder Paques, Friesland Campina, MCL en Philips Drachten. Met Philips en de gemeente Smallingerland is een traject in gang gezet dat moet leiden tot verdere ontwikkeling van het kennisecosysteem Drachten,. Onderdeel van dit traject zijn twee excellentieprogramma s - één op bachelorniveau (NHL) en één op masterniveau (RUG) die moeten voorzien in de urgente vraag naar hooggeschoold personeel in het Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 10

11 Innovatiecluster Drachten. Streven is dat beide programma s vanaf 1 september 2013 operationeel zijn. Daarnaast maakt UCF deel uit van de taskforce Dairy Chain Fryslân waarin gepoogd wordt in samenwerking met FrieslandCampina een academisch masterprogramma Dairy Pocessing te realiseren. 3.4 Academisch klimaat De Stichting UCF vindt het belangrijk om het academisch klimaat in Fryslân en met name in Leeuwarden te versterken. Van de gelden die de gemeente Leeuwarden ten behoeve van de Stichting beschikbaar stelt, worden activiteiten georganiseerd ter versterking van het academisch klimaat. Versterking van het academisch klimaat van Leeuwarden door de opbouw van een onderzoekgemeenschap en het aanbieden van universitair onderwijs kan niet los worden gezien van de verdere kwaliteiten van Leeuwarden als studie- en studentenstad. In 2012 heeft de agenda voor versterking van het academisch klimaat van lieverlee vorm gekregen. De volgende elementen hebben daarin plaats gekregen: woningen voor studenten en personeel - op de juiste plek, in voldoende aanbod, uitnodigend en hoogwaardig; een of meer grotere complexen in de binnenstad; Leeuwarden Studentenstad - werkt aan haar toekomst; dit moet beter tot uiting komen in de promotie van stad: regionaal, nationaal en internationaal; goede studie- en infofaciliteit, Tresoar als Universiteitsbibliotheek; een heldere rol voor Stichting Leeuwarden Studiestad in het bedienen en faciliteren van studenten; één en ander wordt vastgelegd in een overeenkomst tussen Tresoar, SLS, UCF en gemeente voor de realisatie hiervan; een gezamenlijke, centrale introductieweek voor studenten in september, activiteiten voor studenten, evenementen, wetenschapscafés en andere bijeenkomsten; regie vanuit UCF op werving van masterstudenten en promovendi, samen met promotie van Leeuwarden als Academische stad en van provincie als natuurlijk laboratorium en plek om te verblijven (Fan Fryslân). In het voorjaar van 2013 wordt bovenstaande vastgelegd in het Programma Leeuwarden Studentenstad. 3.5 Communicatie en profilering In 2012 is de eerder ingeslagen weg voortgegaan voor het versterken van de zichtbaarheid van UCF bij haar partners, haar netwerk en de samenleving. Dit is tot uiting gekomen door het volgende: Realiseren en het toepassen van de UCF huisstijl in de diverse uitingen van de Stichting; Realiseren van 3 wetenschapscafés met de in de aanloop bijbehorende mediaaandacht via onder meer diverse social media; Jaarsymposium UCF op 27 november 2012 met in de aanloop veel aandacht via social media; Gemma Frisiuslezing op 25 juni Voor de vierde keer op rij sloten alle kennisinstellingen in Leeuwarden het academisch jaar gezamenlijk af Met een tweetal inhoudelijke lezingen, powerlectures van de organiserende partijen en een academisch ontmoeting na afloop; Verzorgen van persberichten en persoplopen omtrent GS-besluiten en perspresentatie van promovendi; Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 11

12 Onderhouden en actueel houden van de website ucf.nl; Ontwikkelen en hanteren facebook en twitteraccounts; Uitbrengen van de UCF krant (2 maal verschenen) VERBINDT met een oplage en verspreiding van ca personen / instanties; Versterken alertheid en kansbenutting communicatie bij de teamleden UCF. 3.6 Organisatie Raad van Toezicht De Stichting heeft een Raad van Toezicht. Deze is opgericht op 17 maart In 2011 kwam de Raad van Toezicht 6 maal bijeen. De samenstelling van de Raad van Toezicht per 31 december 2012 is weergegeven in de bijlage 2 van de jaarrekening. Bestuur van de Stichting Het bestuur van de Stichting is in handen van de hoogleraar-bestuurder prof. dr. Frans Zwarts, voormalig rector magnificus van de Rijksuniversiteit Groningen. Bureau van de Stichting De hoogleraar-bestuurder wordt in zijn werkzaamheden ondersteund door een aantal medewerkers, werkzaam binnen het bureau van de Stichting. Dit bureau heeft in 2012 verder vorm gekregen. De personele invulling vindt overeenkomstig het beleid van de Stichting - plaats op basis van inhuur en/of detachering en in uitzonderlijke gevallen in de vorm van een tijdelijke aanstelling. 3.7 Goederen, waarden In oktober 2011 heeft de Stichting UCF haar intrek genomen in de Johannes de Doperkerk in Leeuwarden. Bewust is gekozen voor huisvesting in of nabij één van de kennis- en onderwijsclusters in Leeuwarden. Na een rondgang langs verschillende opties kwam de gekozen locatie als meest geschikte uit de selectie. De gekozen locatie zit in de nabijheid van Van Hall Larenstein Hogeschool, Wetsus, MEEM en is goed vindbaar en bereikbaar. In 2012 is onderzocht of huisvesting in de Kanselarij een optie is. Om financieel-technische redenen is besloten hier vooralsnog van af te zien. 3.8 Risicomanagement In 2011 is gestart met een risico-inventarisatie. Dit moet in 2012 resulteren in een risicobeheersingskader. De opstelling vindt in nauw overleg met de provincie Fryslân plaats; het beheersingskader is een tool van de Stichting UCF. In onderhavige boekjaren is nog geen sprake van een intern risicobeheersings- en controlesysteem. Wel is een aantal risico s onderkend. De voornaamste zijn: De kosten vanwege provinciegerelateerde taken en werkzaamheden van het buro van de Stichting is substantieel hoger dan de provinciale bijdrage is; Begunstiging gebeurt door de provincie Fryslân; dit moet er niet toe leiden dat de slagkracht van Stichting UCF nodeloos in het gedrang komt; Provinciale regeling UCF en met name de verplichting tot kwartaalrapportage (administratieve last is hoog en rendement is laag). Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 12

13 4. Vooruitblik Bestuurlijke voornemens Onderwijs Het volgende heeft de hoogste prioriteit: Met kracht de effectiviteit van de werving voor ML en Wetsus vergroten; Pre-masters realiseren voor watertechnology, toerisme en multilingualism; Kansrijke en betekenisvolle masters realiseren, vooral zal worden ingezet op toerisme, Sustainable Society en Dairy processing. Onderzoek UCF streeft ernaar om eind 2013 tenminste 35 promovendi binnen de onderzoekschool actief te hebben. Tegen die tijd moet ook het begeleidende trainingsprogramma, dat de promovendi in het kader van hun opleiding tot zelfstandig onderzoeker volgen, gereed zijn. Momenteel zijn 20 promotieplaatsen ingevuld. Dit betekent dat er nog 15 plaatsen kunnen worden uitgezet. Voor de invulling van de open plaatsen is een aantal criteria geformuleerd en er zal een zorgvuldige selectie plaatsvinden. De Wetenschappelijke Adviesraad van UCF vervult in dat kader een adviserende rol. De besluitvorming ligt bij de hoogleraar-bestuurder. De call for proposals start per 1 maart 2013 en loopt tot medio mei Planning is om direct na de zomervakantie de provincie te adviseren over de 15 te honoreren voorstellen. Verder heeft UCF niet alleen de ambitie om de eigen UCF-promovendi te ondersteunen, maar ook om de promovendi die elders bij Friese kennisinstellingen actief zijn (denk aan de promoverende HBO-docenten, bedrijven) waar mogelijk te faciliteren en samen te brengen. Op deze wijze wordt er niet alleen over de volle breedte van het (promotie)onderzoek een kwaliteitsimpuls gegeven, maar ontstaat ook een daadwerkelijke en zichtbare promovendigemeenschap. Valorisatie Ten behoeve van het Innovatiecluster Drachten zullen in 2013 twee excellentieprogramma s worden geïmplementeerd die moeten leiden tot een groter personeelsaanbod in de sector Hightech Materials and Systems. Daarnaast streeft UCF in het kader van Dairy Chain Friesland naar de implementatie van een MSc-programma Dairy Processing. Reden is de verdubbelde vraag naar wetenschappelijk geschoold personeel in de zuivelsector. Academisch klimaat Leeuwarden als dé stad in Fryslân met een stedelijke sfeer, met voorzieningen, met cultuur en evenementen krijgt de komende 10 jaar te maken met een toename van het aantal studenten door de groei van de hogescholen in Leeuwarden en de ontwikkeling van academische masters. Achter de toename van het aantal studenten zit de ontwikkeling naar een kenniseconomie, waar Leeuwarden en Fryslân economisch veel profijt van gaan hebben. In het gemeentelijk beleid zal dat tot uitdrukking (moeten) gaan komen. Belangrijk element daarin is het vergroten van de aantrekkelijkheid van de stad als studie- en studentenstad. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 13

14 In algemene zin kan worden gezegd dat UCF een instrument is ter versterking van de gehele kennisinfrastructuur. Dat beperkt zich niet tot het bieden van academische masters en het hebben van een onderzoeksschool. Van belang is ook, dat er een klimaat in Leeuwarden en Fryslân komt, waarin er een min of meer vanzelfsprekende verbinding is tussen onderwijs en onderzoek aan de ene kant en bedrijfsleven en maatschappelijke instellingen aan de andere kant. Universiteiten als RUG, UT en WUR verbinden zich nadrukkelijk met Fryslân en Leeuwarden, zij worden hierheen gehaald. UCF, partners, bedrijfsleven en overheden zorgen er met elkaar voor, dat het voor studenten en onderzoekers interessant is om naar Leeuwarden te komen: studies, onderzoek, innovatief klimaat en een dynamische en creatieve stad. Doel is om Leeuwarden een academisch profiel te geven, niet in de volle breedte, maar rond een aantal speerpunten, die kenmerkend zijn voor Fryslân en Leeuwarden: taal, mienskip (intermenselijke verhoudingen, cultuur), water, melk, duurzaamheid, toerisme, aangevuld met wat zich hier heeft ontwikkeld: high-tech systems and materials, healthy ageing, games. Kortom de potentie van Fryslân als natuurlijk laboratorium moet ten volle worden benut, niet alleen fysiek, maar ook sociaal en cultureel. Naast het grote Hbo-cluster is daarvoor ook een redelijke omvang van de academische gemeenschap nodig, personen. Eén en ander betekent in 2013: Overeenkomst van samenwerking van Tresoar, Stichting Leeuwarden Studiestad, Gemeente Leeuwarden en UCF voor versterking academisch klimaat, april 2013; Overdracht van de beschikkingsbevoegdheid van de provincie Fryslân naar de Stichting UCF; Duidelijke positie van UCF in het 2 de bidbook LWD 2018, juni 2013; Centrale introductiedag voor studenten op 26 augustus 2013; Realisatie in Tresoar van extra studieplekken, najaar 2013; Programma wetenschappelijke activiteiten voor het studiejaar , mei 2013; Aanbod van activiteiten voor internationale studenten/promovendi en docenten, juni 2013; Sterke promotie van Leeuwarden als studentenstad, vanaf voorjaar 2013; Start van Centrum voor Wetenschap en Cultuur, najaar Communicatie, profilering en draagvlak Profilering van UCF vergroten; Wetenschapscafés; Brede studentenintroductie op 26 augustus 2013 in Leeuwarden met daarin opgenomen het jaarlijkse UCF-event; Draagvlak universiteiten vergroten en waar mogelijk vastleggen in overeenkomsten; Uitrollen van het programma Leeuwarden Studentenstad en het verkrijgen van de juiste media-aandacht; Overig Studie naar vergroting externe financiering organisatie en programmarealisatie op nationaal en Europees niveau; Actualiseren van de Risicobeheersingskader; Tijdschrijven met ingang van 1 januari Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 14

15 4.2. Begroting 2013 op hoofdlijnen We hebben een sluitende begroting 2013 gemaakt van in totaal In 2013 zullen de lasten in hoofdzaak worden gedekt door bijdragen van de Provincie Fryslân met en de gemeente Leeuwarden met De subsidies dekken de volgende hoofdactiviteiten: - Bureau UCF ; - Academisch Klimaat ; - Ontwikkeling Communicatie ; - Onderzoekschool ; - Mastercollege Leeuwarden Deze uitgaven moeten worden gedekt uit middelen van de provincie Fryslân voor flankerend programma IGRS, valorisatie en voor werving van studenten alsmede door de gemeente Leeuwarden 4.3 Genomen besluiten en financiële vertaling daarvan Personeel In personele zin wordt gewerkt met detacherings- en uitzendcontracten. Dit is gedaan overeenkomstig het beleid van de Stichting UCF voor het aanstellen van personeel. In uitzonderlijke gevallen worden tijdelijke arbeidsovereenkomsten aangegaan. Huisvesting Stichting UCF is gehuisvest in de Johannes de Doperkerk, Agora 4 te Leeuwarden. Er is sprake van een tijdelijke huurovereenkomst. De financiële vertaling van beide onderwerpen is terug te vinden in de Jaarstukken Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 15

16 5. Jaarrekening 2012 Inhoudsopgave jaarrekening 2012 Algemene toelichting op de jaarrekening UCF Balans per 31 december Staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht Grondslagen Toelichting op de balans per 31 december Niet in de balans opgenomen verplichtingen Toelichting op de staat van baten en lasten Bijlage: Exploitaties 2012 per project Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 16

17 Algemene toelichting op de jaarrekening 2012 Doelstelling UCF heeft als doelstelling het versterken van de kennisinfrastructuur en de gehele kennisketen in de provincie Fryslân. Kerntaken zijn: Onderzoek Onderwijs Stimuleren van (regionale) economische ontwikkelingen Het verrichten van al hetgeen verder dienstig is aan de realisatie van de doelstelling. De activiteiten in het verslagjaar richten zich in hoofdzaak op de ontwikkeling van het mastercollege, de oprichting van de onderzoekschool, advisering ter zake van de toewijzing van promovendi-gelden door de provincie Fryslân ( 1 e tranche ) en de bevordering van het academisch klimaat in Leeuwarden. Voor verdere detailinformatie wordt verwezen naar het jaarverslag van UCF. Exploitatiesaldo Het exploitatiesaldo van UCF wordt samengesteld uit de deelresultaten van de verschillende projecten, te weten: De basisorganisatie Bureau UCF (gefinancierd door de provincie Fryslân) De basisorganisatie Academisch Klimaat (gefinancierd door de gemeente Leeuwarden SIOF) Het project Onderzoekschool UCF (gestart in 2012) Het project Ontwikkeling Communicatie UCF (gefinancierd door de gemeente Leeuwarden SIOF) Omdat alle bovengenoemde projecten aan het einde van de projectperiode dienen te worden afgerekend met de subsidiënten, zijn er geen tekorten of overschotten; tekorten mogen niet ontstaan en eventuele overschotten dienen te worden teruggestort. Voor het boekjaar 2011 is een correctie op de toen toegepaste methode van verrekening toegepast om in de pas te lopen met het voornoemde uitgangspunt. De projectkosten worden via de balans verrekend met de daar geparkeerde projectfinanciering. De afrekening wordt uiteindelijk ook daar verantwoord. Deze methode maakt het mogelijk de uitvoering van de werkzaamheden in de pas te laten lopen met de projectafwikkeling, dus over de grenzen van de kalenderjaren heen. Dit principe is zichtbaar in de volgende tabel, daar waar grotere afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn ontstaan: Overzicht lasten per project (bedragen x ) Realisatie Begroting Bureau UCF Academisch Klimaat Onderzoekschool Ontwikkeling Communicatie Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 17

18 De lasten van de projecten worden in principe en in belangrijke mate gedekt uit de basistoezeggingen van de subsidiënten. De afrekening van de projecten geschiedt via de balans. De volgende opstelling van de benodigde subsidiegelden voor 2012 is van belang: Overzicht baten per project (bedragen x ) Realisatie Begroting Bureau UCF Academisch Klimaat Onderzoekschool Ontwikkeling Communicatie Het exploitatieresultaat van 2012, zijnde negatief, wordt gedekt uit het beschikbare eigen vermogen. Het eigen vermogen bedroeg ultimo Ontwikkeling vermogen en liquiditeit Per 31 december 2012 is de stand van het eigen vermogen nihil. Dat betekent dat er geen buffer is voor eventuele exploitatierisico s of andersoortige risico s. Aan de nihil-stand is ook gekoppeld het liquiditeitsverloop. Ook dat is dan uiteindelijk feitelijk nihil. De liquiditeiten worden nu uit de bevoorschotting van de subsidiënten gefinancierd, en eventueel via uitstel van betaling van crediteuren. De financiële basis voor de stichting is derhalve smal te noemen. Overige belangrijke ontwikkelingen in 2013 De start van de onderzoekschool gaat voor 2013 leiden tot een aanzienlijke verhoging van de huurlasten voor UCF ten opzichte van 2012 ( resp ). Verder gaat de start gepaard met extra lasten voor personeel en specifieke activiteiten voor de aangestelde en nog aan te stellen promovendi. In het kader van het financiële risicomanagement binnen UCF zal de ingezette specificatie op projectniveau voor 2013 verder worden geïmplementeerd. Dit geeft een betere basis voor sturing op activiteitenniveau, en de daarbij behorende financiële verantwoording. Vanaf 1 januari 2013 zal een urenverantwoording worden ingevoerd, nu het aantal projecten binnen de administratie in 2013 sterk wordt uitgebreid. De urenverantwoording stelt UCF in staat om de financiële verantwoording verder te optimaliseren. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 18

19 Balans per 31 december 2012 (bedragen x ) 31-dec 31-dec Activa Vlottende activa vorderingen liquide middelen Totaal van de activa Passiva Eigen Vermogen Kortlopende schulden crediteuren overige schulden: provincie en gemeente overige schulden: derden Totaal van de passiva Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 19

20 Staat van baten en lasten 2012 (bedragen x ) realisatie begroting realisatie Baten Inkomsten Gemma Frisius Inkomsten Wetenschapscafés Subsidie provincie Fryslân Subsidie Gemeente Leeuwarden Financiële baten Baten voorgaande boekjaren Totaal van de baten Lasten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Onvoorzien Lasten voorgaande boekjaren Totaal van de lasten Resultaat Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 20

21 Kasstroomoverzicht 2012 (bedragen x ) Kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie eigen vermogen via exploitatiesaldo Veranderingen in vlottende middelen Vorderingen Schulden Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie liquide middelen Specificatie netto-kasstroom Stand 31 december Stand 1 januari Mutatie liquide middelen Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 21

22 Grondslagen Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Boek 2 Titel 9. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijzen. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Waarderingsgrondslagen voor de balans Vorderingen en schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is bepaald. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen baten en lasten van het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten en lasten algemeen Baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 22

23 Toelichting op de balans per 31 december 2012 Hierna volgen voor de toelichting op de balans enkele specifieke onderdelen ter verdere specificatie en verduidelijking. Dit geldt dan met name voor de verrekeningen met de subsidiënten. Activa Vlottende activa Vorderingen (bedragen x ) Provincie Fryslân Gemeente Leeuwarden - SIOF Overige vorderingen Provincie Fryslân Het subsidie 2012 ad is op na op de rekening van UCF gestort. Voor de mate van besteding van het subsidie in 2012 wordt verwezen naar de toelichting op de overige schulden. Gemeente Leeuwarden SIOF Het subsidie 2012 is opgebouwd uit een basisdeel van (ten behoeve van Academisch Klimaat) en een éénmalig deel van (ten behoeve van Ontwikkeling Communicatie). Van het totaal van is nog te vorderen Voor de mate van besteding van het subsidie in 2012 wordt verwezen naar de toelichting op de overige schulden. Liquide middelen (bedragen x ) Rabobank Bedrijfsrekening Rabobank Rekening-courant Passiva Eigen Vermogen (bedragen x ) Eigen Vermogen Het exploitatieresultaat 2012 bedraagt negatief. Verwerking ervan in het Eigen Vermogen leidt ertoe dat dit vermogen ultimo 2012 nihil is. Hierbij wordt opgemerkt, dat er derhalve geen risicobuffer aanwezig binnen de stichting. Dit gegeven leidt tot grote behoedzaamheid ten opzichte van het verloop van de exploitaties. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 23

24 Kortlopende schulden: overige schulden provincie en gemeente (bedragen x ) Provincie Fryslân projectsubsidies Gemeente Leeuwarden SIOF projectsubsidies Provincie Fryslân projectsubsidies (bedragen x ) Bureau UCF Onderzoekschoool Provincie Fryslân: Bureau UCF De provincie Fryslân subsidieert de basisorganisatie Bureau UCF. In meerjarenperspectief is hiervoor beschikbaar. Voor 2011 is beschikbaar gesteld en voor 2012 is dat Uitgaande van het totaal van is het volgende verloopoverzicht op te stellen: Projectsubsidie Bureau UCF (bedragen x ) Beginstand Benodigd voor Tussenstand ultimo Benodigd voor Correctie voorgaand boekjaar Stand ultimo Provincie Fryslân: Onderzoekschool Voor het project Onderzoekschool, dat ook door de provincie Fryslân wordt gesubsidieerd, is eveneens een soortgelijke opstelling te maken, zij het dat de subsidiestroom pas start in 2013, terwijl de onderzoekschool zelf al in 2011 is gestart; dit leidt tot een negatieve balanspost in de crediteuren. Projectsubsidie Onderzoekschool (bedragen x ) Beginstand 0 Benodigd voor Stand ultimo Dit bedrag zal worden verrekend als in 2013 de subsidie voor de onderzoekschool wordt toegezegd. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 24

25 Gemeente Leeuwarden SIOF projectsubsidies (bedragen x ) Academisch Klimaat Ontwikkeling Communicatie Gemeente Leeuwarden: Academisch Klimaat De gemeente Leeuwarden stelt de middelen voor het project Academisch Klimaat (en voor de overige UCF-projecten die daarvoor in aanmerking komen) beschikbaar uit een speciaal fonds SIOF: Strategisch Investerings- en Ontwikkelingsfonds. In de basis gaat het in totaal om voor UCF. Voor Academisch Klimaat is in beschikbaar gesteld. Projectsubsidie Academisch Klimaat (bedragen x ) Beginstand Benodigd voor Stand ultimo Gemeente Leeuwarden: Ontwikkeling Communicatie De gemeente Leeuwarden stelt de middelen voor het project Ontwikkeling Communicatie beschikbaar uit de SIOF-gelden. Voor Ontwikkeling Communicatie is in beschikbaar gesteld. Projectsubsidie Ontwikkeling Communicatie (bedragen x ) Beginstand Benodigd voor Stand ultimo Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 25

26 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Detacheringsovereenkomsten Met de Rijksuniversiteit Groningen inzake prof. dr. F. Zwarts. Duur: van 1 juni 2011 tot 31 januari Jaarkosten ,- incl. btw (prijspeil 2012). Met de Gemeente Leeuwarden inzake mr. P. Meerdink. Duur: van 1 december 2011 tot 1 december Jaarkosten ,- incl. btw (prijspeil 2012). Met de Provincie Fryslân inzake drs. S. Akkerman. Duur: van 1 februari 2012 tot 1 februari Jaarkosten ,- incl. btw (prijspeil 2012). Met de Provincie Fryslân inzake mevr. R. Groen. Duur: van 5 maart 2012 tot 5 maart Jaarkosten ,- incl. btw (prijspeil 2012). Met Van Hall Larenstein inzake mevr. dr. E. Van Duuren. Duur: van 1 september 2012 tot 1 april Jaarkosten ,- incl. btw (prijspeil 2012). Overige verplichtingen Huurovereenkomst Stichting UCF huurt kantoorruimte in de Johannes de Doperkerk vanaf 1 mei Jaarkosten (prijspeil 2012). Het huurcontract heeft een looptijd van 1 jaar. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 26

27 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 Algemeen De staat van baten en lasten wordt samengesteld uit de exploitaties van de verschillende deelprojecten. Voor 2012 zijn dat de volgende projecten: - Bureau UCF: de basisorganisatie voor organisatie en ondersteuning van de netwerkactiviteiten. - Academisch Klimaat: hierin zijn de activiteiten ondergebracht die worden uitgevoerd ter bevordering van het academisch klimaat in de studentenstad Leeuwarden. - Onderzoekschool: deze activiteit is in 2012 gestart. De opbouw van een bureau onderzoekschool is ter hand genomen. - Ontwikkeling Communicatie UCF: er zijn specifieke middelen verworven voor de eenmalige kosten van ontwikkeling van communicatie-activiteiten voor de UCF in opbouw. Baten Uit de specificatie van de baten worden hieronder de baten via de twee hoofdsubsidiënten nader gespecificeerd. De middelen voor de start van de onderzoekschool UCF zijn inmiddels wel toegezegd, maar waren nog niet in de begroting 2012 opgenomen. Subsidie provincie Fryslân (bedragen x ) realisatie begroting realisatie Bureau UCF Onderzoekschool UCF Subsidie gemeente Leeuwarden - SIOF (bedragen x ) realisatie begroting realisatie Academisch Klimaat Ontwikkeling Communicatie De start van het programma ontwikkeling communicatie is in 2012 vertraagd op gang gekomen, waardoor de kosten 2012 beperkt zijn ten opzichte van de begroting. Het project wordt naar verwachting afgerond in Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 27

28 Lasten Uit de specificatie van de lasten worden hierna een aantal kostensoorten nader gespecificeerd. Personeelskosten (bedragen x ) realisatie begroting realisatie Bureau UCF Academisch Klimaat Ontwikkeling Communicatie Onderzoekschool De kosten omvatten in hoofdzaak detacheringen en inhuur van personeel via uitzendbureaus. In 2013 zal UCF ook optreden als werkgever. De groei van de organisatie is evident wanneer de realisatie 2012 en 2011 met elkaar worden vergeleken. Verdere stijging van de personeelslasten wordt voorzien in 2013 als de onderzoekschool verder wordt uitgebreid. De verdeling van de personeelskosten over de verschillende projecten is gebaseerd op schattingen. Algemene kosten (verdeeld over de projecten) (bedragen x ) realisatie begroting realisatie Bureau UCF Academisch Klimaat Ontwikkeling Communicatie Onderzoekschool Voor de deelprojecten Academisch Klimaat en Ontwikkeling Communicatie geldt dat verschillende activiteiten in het boekjaar 2012 niet zijn uitgevoerd, waardoor de beoogde kosten (nog) niet zijn gemaakt. Voor de algemene kosten kan ook nog een andere verdeling worden opgesteld, namelijk die naar kostensoorten: Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 28

29 Algemene kosten (verdeeld over kostensoorten) (bedragen x ) realisatie begroting realisatie Activiteiten Academisch Klimaat Advieskosten Accountantskosten Kosten Raad van Toezicht Kosten Wetenschappelijke Adviesraad Vergaderkosten Overige kosten De kosten voor Activiteiten Academisch Klimaat binnen Bureau UCF hebben betrekking op specifiek benoemde activiteiten, met als belangrijkste: het UCF symposium in 2012 (realisatie , begroot ), de wetenschapscafés (realisatie , begroot ) en de Gemma Frisiuslezing (realisatie , begroot ). De verdeling van de activiteiten over de projecten is als volgt: Activiteiten Academisch Klimaat (bedragen x ) realisatie begroting realisatie Bureau UCF Academisch Klimaat Ontwikkeling Communicatie In 2011 zijn diverse advieskosten gemaakt, met name ontwikkelingskosten ten aanzien van communicatie, huisstijl en PR en op juridisch terrein. Dit heeft zich uiteraard niet in die mate in 2012 weer voorgedaan. Ten aanzien van de overige kosten valt nog op te merken dat in 2011 het hier eveneens een aantal eenmalige kosten betrof. Exploitatieresultaat Het negatieve exploitatieresultaat 2012 ten bedrage van zal in mindering worden gebracht op de algemene reserve, die na verrekening op 31 december 2012 nihil is. Jaarstukken 2012 Stichting University Campus Fryslân 29