Begroting 2014 Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid

Transcriptie

1 Begroting 2014 Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid

2 INHOUDSOPGAVE A. INLEIDING Directietoelichting Paragrafen Weerstandvermogen Risico s Beoordeling reservepositie Bedrijfsvoering Verbonden partijen... 6 B. PROGRAMMAPLAN SECTOR Doelstellingen Producten/activiteiten en resultaten Voortgang investeringen Financieel Budgettaire kaders Exploitatiebegroting Begrotingsanalyse Reservepositie/risico s Meerjarenperspectief Personeel...15 C. PRODUCTBEGROTING SECTOR Productbegroting Toelichtingen Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat Algemeen...16 Stelselwijziging Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Voorzieningen Financiële positie...18 D. BIJLAGEN...20 Pagina 2 van 29

3 A. INLEIDING 1. Directietoelichting Door de onverwachte weigering van het pensioenfonds Zorg en Welzijn is de overgang van de Ambulancedienst naar de Veiligheidsregio ZHZ op het laatste moment niet door gegaan. Om die reden blijft de RAV ook in 2014 onder het bestuur van DG&J vallen. In de loop van het jaar zal besloten worden hoe de Ambulancedienst verder zal gaan. Indien de overgang naar de VR per 1 januari 2015 alsnog gerealiseerd wordt zal dit voor de interne organisatie een herhaling betekenen van de werkzaamheden voor die overgang. Met name voor de administratie en de personeelsafdeling is dit een grote belasting. De verdere professionalisering van de organisatie wordt hierdoor mogelijk beperkt, maar de ontwikkeling staat ook dit jaar niet stil. De uitvoering van het beleidsplanmissie, die in 2013 is vastgesteld, gaat door. Meer dan ooit profileert de Ambulancedienst zich als partner in de keten van zorg en openbare veiligheid met veel samenwerkingsverbanden op lokaal, (boven-)regionaal en landelijk niveau. In het najaar van 2013 zijn enkele belangrijke veranderingen doorgevoerd. Een elektronisch ritformulier is geïnstalleerd in alle ambulances, waardoor verslaglegging aanzienlijk is versneld en verbeterd. De bedoeling is om de ziekenhuizen zo snel mogelijk te laten aansluiten op dit systeem. Door middel van een vooraankondiging is de patiëntinformatie dan in het ziekenhuis voordat de ambulance binnen komt: belangrijke tijdwinst. Aan de kant van de Ambulancedienst is het systeem operationeel, het wachten is op de ziekenhuizen. Nadat op de meldkamer eind 2012 het nieuwe Pro-QA-systeem isgeïmplementeerd, is weer een belangrijke verandering doorgevoerd: Directe Inzet Ambulance (DIA). Door de wagens te laten rijden zodra het adres van het noodgeval bekend kan ook hier tijdwinst worden geboekt, tot wel twee minuten. Dat is in sommige gevallen een essentieel verschil. Maar door deze manier van werken hebben de centralisten ook wat meer tijd om zorgvuldig de situatie uit te vragen. Deze positieve ontwikkelingen op de meldkamer zijn onder druk gezet doordat de IGZ commentaar had op de succesvolle werkwijze van de afgelopen jaren. Wij zijn gedwongen de werkwijze aan te passen, waardoor de druk op het personeel is toegenomen. Een structurele oplossing hiervoor zal in 2014 worden doorgevoerd. Alle veranderingen bij de Ambulancedienst en de meldkamer vragen veel flexibiliteit van de medewerkers. Deze wordt opgebracht door de wetenschap dat de hoge kwaliteit van de zorg geborgd moet worden in een moderne en transparante dienst. Ingaande het jaar 2014 is binnen de ambulancesector een nieuwe wijze van financiering van kracht. Vanwege verschil van inzicht over de invulling van diverse onderdelen tussen Zorgverzekeraars Nederland, Ambulancezorg Nederland en het Ministerie van VWS heeft het tot medio april 2014 geduurd alvorens de budgetten 2014 per dienst bekend waren. Tot en met 2013 werd het budget voornamelijk berekend op basis van het aantal declarabele ritten, verreden kilometers en standplaatsen. Ingaande 2014 wordt het budget berekend op basis van de paraatheid die de regio moet leveren, waarbij het RIVM referentiekader als uitgangspunt is genomen. Het RIVM rapport berekent op basis van allerlei parameters voor de regio hoeveel ambulances paraat moeten zijn en wanneer. Voor de RAV ZHZ betekent dit dat er in 2014 een bedrag van ruim ,- aan Spreiding & Beschikbaarheidsgelden beschikbaar komt. Overigens vindt op andere onderdelen binnen het budget in de nieuwe systematiek een korting plaats. Op basis van Pagina 3 van 29

4 een analyse van de ritprestaties in 2012 en 2013 worden de S&B-gelden als volgt ingevuld: Reductie inzet zorgambulance ingaande (2 zorgambulances ipv 3) Extra dagdienst post Dordrecht ingaande Invoeren parate nachtdienst locatie Gorinchem ingaande Uitbreiding uren dagdienst post Klaaswaal ingaande Bovenstaand inzetvoorstel heeft instemming van de zorgverzekeraars en is als zodanig verwerkt in de voorliggende begroting Paragrafen 2.1. Weerstandvermogen Risico s Binnen de Dienst Gezondheid & Jeugd heeft een risico-inventarisatie en -waardering plaatsgevonden. Het risicoprofiel van de Ambulancedienst wordt gemiddeld ingeschat. Als risicogebieden voor Ambulancedienst worden onderkend: 1. (Gedeeltelijke) beëindiging contract met het Service Centrum Drechtsteden 2. Transitie- en liquidatieproces RAV ZHZ BV 3. Claims door het niet adequaat uitvoeren van activiteiten richting patiënten. Het risico onder 3 is moeilijk kwantificeerbaar. Via verzekeringen wordt een groot deel van dit risico afgedekt. 1. (Gedeeltelijke) beëindiging contract met het Service Centrum Drechtsteden Vanwege de overgang naar de VR ZHZ heeft de RAV ZHZ per 1 januari 2014 een eigenstandig contract met het SCD afgesloten, voor de afname van P-beheer, Financiën en ICT. Het contract is afgesloten voor de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december Vanaf het 4 e jaar (na 31 december 2017) kan het contract met het SCD worden beëindigd. Wel zal dan sprake zijn van frictiekosten, welke ten laste van de RAV ZHZ. De frictiekosten bouwen af. Aan het eind van de looptijd van het contract (31 december 2021) kan de RAV ZHZ afscheid nemen van het SCD, zonder dat zij gebonden is aan enige frictiekosten. 2. Transitie- en liquidatieproces RAV ZHZ BV Conform de bestuurlijke besluitvorming in 2012 is op 9 december 2013 door de Dienst Gezondheid & Jeugd de RAV ZHZ BV opgericht. Dit met als doel om per 1 januari 2014 de RAV ZHZ in te brengen in de BV en vervolgens het aandelenkapitaal over te dragen aan de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Met deze transactie zou worden voldaan aan de bestuurlijke uitgangspunten: - behoud zelfstandigheid en eigen identiteit RAV ZHZ - RAV ZHZ onder gezag van de VR ZHZ Per 1 januari 2014 is al het personeel van de RAV ZHZ in dienst getreden bij de RAV ZHZ BV. In december 2013 bleek dat om bij het ABP aangesloten te kunnen blijven, een essentiële voorwaarde van zowel de Ondernemingsraad als de Vakbonden, een vrijstelling van het Pensioenfonds Zorg- en Welzijn (hierna: PFZW) was vereist. Dit omdat private diensten (de RAV ZHZ BV) per definitie conform CAO bij het PFZW aangesloten dienen te zijn. Naast het feit dat aangesloten blijven bij het ABP een voorwaarde was van ondernemingsraad en vakbonden, werden de kosten van uittreden bij het ABP en aansluiten bij PFZW geraamd op in totaal ongeveer 2 miljoen. Pagina 4 van 29

5 Medio februari 2014 is gebleken dat het PFZW de vrijstelling niet verleent. Op 24 februari 2014 heeft de stuurgroep, bestaande uit een vertegenwoordiging van directie en management van zowel RAV, DG&J als VR ZHZ besloten dat, om de pensioendekking bij het ABP voor het personeel te garanderen, het personeel met terugwerkende kracht naar 1 januari 2014 weer in dienst zal treden bij DG&J. Vervolgens zal de RAV ZHZ BV worden geliquideerd en zal een nieuw traject worden opgestart om te bezien hoe optimaal invulling kan worden gegeven aan de zelfstandige positionering van de RAV ZHZ binnen Zuid-Holland Zuid. In de bestuursvergaderingen van ultimo maart 2014 van zowel DG&J als de VR ZHZ zal het beschreven traject bestuurlijk worden bekrachtigd. Voor zover nu kan worden overzien brengt dit traject geen (aanzienlijke) risico s en kosten met zich mee Beoordeling reservepositie De Ambulancedienst beschikt niet over eigen vermogen. De activiteiten van de Ambulancedienst worden gefinancierd door de zorgverzekeraars op basis van door de NZA voorgeschreven tarieven en beleidsregels. Indien er in enig jaar een overschot of tekort ontstaat wordt dit verantwoord in een zogenaamde reserve aanvaardbare kosten (hierna: RAK). De beleidsregel RAK zegt hierover in artikel 5.3: Indien de werkelijke kosten in het jaar (t) minder bedragen dan de aanvaardbare kosten in het jaar (t), dient het orgaan voor gezondheidszorg het verschil aan de bestemmingsreserve "Reserve Aanvaardbare Kosten" toe te voegen. De ambulancediensten mogen de Reserve aanvaardbare kosten niet als uitkeerbare winst ten gunste van eigenaars / aandeelhouders beschouwen. Saldo per 1 januari 2012 Nagekomen baten / lasten Resultaat-bestemming 2012 Saldo per 31 december 2013 Exploitatieresultaat 2013 Saldo na resultaatverwerking 2013 RAK Meldkamer RAK Ambulancedienst Totaal RAK RAV De risico s inzake het weerstandsvermogen worden beperkt doordat alle uitgaven in een jaar moeten passen binnen de beleidsregels van de NZA en de begroting zoals overeengekomen met de zorgverzekeraars. Daarnaast is er zowel met de NZA als met de zorgverzekeraars periodiek overleg. Uitgaven buiten de begroting worden ter goedkeuring voorgelegd aan de betreffende partijen. Volgens de regiobrede risico-inventarisatie is bij een gemiddeld risicoprofiel een weerstandsvermogen benodigd van 10% van de structurele omzet. Voor de Ambulancedienst houdt dit in een benodigd weerstandsvermogen van 1,5 miljoen. Het aanwezige weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2013 na verwerking van het resultaat 2013 ruim 2,3 miljoen. Jaar Aanwezige RAK Benodigd Overschot / Tekort weerstandsvermogen Bedrijfsvoering De RAV bestaat uit de Ambulancedienst en de Meldkamer. De bedrijfsvoering van de ambulancedienst vindt vanaf 2006 plaats vanuit de hoofdvestiging te Zwijndrecht. De exploitatie van de MKA is ondergebracht in de Gemeenschappelijke Meldcentrale van Politie, Ambulance en Brandweer en wordt gevoerd door de Regiopolitie Zuid-Holland Pagina 5 van 29

6 Zuid. Aansturing op hoofdlijnen vindt plaats door de directies van de drie deelnemende onderdelen. De organisatie kent de volgende organisatorische indeling: Directieteam 2,44 fte MMA 0,89 fte Bedrijfsbureau 10,12 fte Teamleider MKA 0,89 fte Teamleiders 2,0 fte GMC Formatie politie Verpleegkundigen 55,89 fte Chauffeurs 49,40 fte Verzorgenden 8,0 fte De RAV heeft de balans gevonden tussen patiëntenzorg (kwaliteit van zorg, responstijden) personele zorg en financiën (zonder FLO). Met inachtneming van belangrijke randvoorwaarden zoals werken binnen budget zoekt de RAV naar mogelijkheden om de patiëntenzorg op een nog hoger niveau te brengen. Speerpunten daarin zijn beschikbaarheid conform het referentiekader (2008) en personele zorg. Werkdagen Zaterdagen Zondagen Volledige paraatheid Per ,3 14,9 11,1 7,9 11,8 10,2 7,9 10,9 9,9 Per ,3 14,3 11,0 7,1 11,0 9,7 7,1 10,0 9,7 Per ,0 14,0 9,0 6,0 9,0 9,0 6,0 8,0 9,0 Wenselijk (S&B 2008) 8,0 15,0 10,0 8,0 11,0 9,0 8,0 10,0 9,0 Wenselijk (S&B 2013) Noot: Op vrijdagen is er van een Rapid Responder. Dus gemiddelde tussen 8-16 wordt dan 15,7 Werkdagen Zaterdagen Zondagen Gedifferentieerd Reguliere ambulances Zorgambulances 8,1 0,1 12,9 1,9 9,7 0,4 7,9 0,0 9,9 0,9 9,1 0,1 7,9 0,0 9,9 0,0 9,1 0,0 Rapid Responder 0,0 1,0 0,9 0,0 1,0 0,9 0,0 1,0 0,9 * De Rapid Responder rijdt op werkdagen enkel op vrijdag overdag ( ) 2.3. Verbonden partijen Dit onderdeel is niet van toepassing voor de RAV ZHZ. Pagina 6 van 29

7 B. PROGRAMMAPLAN SECTOR 1. Doelstellingen De Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid is een transparante zorginstelling met professionele medewerkers die hoogwaardige ambulancezorg verleent. We werken samen met partners in de ketens van zorg en openbare veiligheid. De RAV ZHZ onderscheidt zich door: Integriteit Flexibiliteit en innovatief vermogen Betrokkenheid bij mensen en (zorg)organisaties in ons werkgebied. Kritische succesfactor Prestatie-indicator Normering 2014 Normering 2013 Realisatie 2013 Realisatie 2012 Productie Aantal declarabele ritten Kwaliteit ambulancevervoer Spoedvervoer A1 < 15 min (landelijke norm) 95% 95% 93,1% 94,5% Spoedvervoer A1 < 15 min (afspraak met zorgverzekeraars) 93,75% 94,5% 93,1% 94,5% Spoedvervoer A2 < 30 min (landelijke norm) 95% 95% 98,2% 98,0% Spoedvervoer A2 < 30 min (afspraak met zorgverzekeraars) 98,2% 95% 98,2% 98,2% Intake AMPDS ProQA 75% Formele klachten <10 < Calamiteiten (IGZmelding) n.v.t. VeiligheidsManagement Systeem (VMS, start ultimo april 2013) Verbetervoorstellen Incidentmeldingen n.v.t. n.v.t. Betrokkenheid personeel Ziekteverzuim < 5% 4% 4,45% 4,0% Kennisniveau personeel (selectieve profcheck) 100% score 5-jaarlijkse profcheck 100% score 5-jaarlijkse profcheck 92% score 5-jaarlijkse profcheck 100% score 5-jaarlijkse profcheck 2. Producten/activiteiten en resultaten Product Activiteit Centrale Post Ambulancevervoer 1 Zorgindicatie, zorgtoewijzing en zorgcoördinatie 2 Regievoering op paraatheid van ambulances op basis van dynamisch ambulancemanagement Ambulance hulpverlening 1 Aannemen, beoordelen en verwerken van spoedeisende hulpvragen Pagina 7 van 29

8 Product Activiteit 2 Verzorgen van ambulanceritten in de Regio Zuid Holland Zuid 3 Beschikbaarheid voor calamiteiten in de Regio Zuid- Holland Zuid (opgeschaalde zorg) In het voorjaar van 2013 heeft het nieuwe managementteam van de Ambulancedienst de visie en missie voor de komende jaren vastgesteld. Missie De Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid is een transparante zorginstelling met professionele medewerkers die hoogwaardige ambulancezorg verleent. We werken samen met partners in de ketens van zorg en openbare veiligheid. De RAV ZHZ onderscheidt zich door: Integriteit Flexibiliteit en innovatief vermogen Betrokkenheid bij mensen en (zorg)organisaties in ons werkgebied. Visie Wij zijn een transparante professionele zorginstelling waar, op een integere en respectvolle wijze, hoogwaardige ambulancezorg wordt geleverd. Wij hebben bevoegde, bekwame en duurzaam inzetbare zorgprofessionals. Wij hebben onze interne bedrijfsprocessen helder en inzichtelijk georganiseerd en vastgelegd. Wij staan open voor vernieuwing in de zorg en samenwerking met onze ketenpartners. Wij zijn een organisatie waar de verwachtingen van patiënten, medewerkers en belanghebbenden worden overtroffen. Bovenstaande leidt tot een aantal vastgestelde Succes Bepalende Factoren. Deze zijn vertaald naar Kritische Succes Factoren, concrete actiepunten, waar in 2013 nadrukkelijk invulling aan is gegeven. Pagina 8 van 29

9 3. Voortgang investeringen Investeringen DB / AB (overgeheveld) Krediet Voortgang t.o.v. planning Kredieten overgeheveld uit 2013 Ambulance Burap Nieuwe zorgambulance nav arbo-onderzoek. Levering Ambulance Burap Nieuwe zorgambulance nav arbo-onderzoek. Levering Herinrichting magazijnen Burap Uniformering magazijninrichting posten. Inrichting trainingscentrum Burap Officiële ingebruikname februari Investeringen 2014 Ambulances 3 st Begroting Conform meerjaren vervangingsschema ambulances Perfusors Begroting Ingaande 2014 weer perfusors in de ambulance. Inrichting Begroting Vanwege reductie zorgambulances wordt 174 ingericht als A-ambulance Opleidingen Begroting Investeringen trainingscentrum Verhoging krediet inrichting trainingscentrum Begroting Totaal Financieel 4.1. Budgettaire kaders Voor de ambulancedienst worden de budgettaire kaders bepaald door de richtlijnen van de Nederlandse Zorgautoriteit (Nza). De financiering van de ambulancezorg is nagenoeg geheel gebudgetteerd. Jaarlijks worden met de ziektekostenverzekeraars afspraken gemaakt over het te vergoeden aantal ambulanceritten. Deze afspraak is gebaseerd op de realisatie van het voorgaande jaar. Deze productie afspraak is tevens de basis voor het budget van de Centrale Post Ambulancevervoer. De budgetten volgen een eigen ontwikkeling voor wat betreft de toepassing van inflatiecorrectie en structurele kosten ontwikkeling. De begroting voor de ambulancezorg is voorlopig gebaseerd op de uitgangspunten volgens de begrotingsvoorschriften en toegestane tarieven en budgetten en zal nader worden aangepast aan de landelijke budgetvoorschriften Exploitatiebegroting 2014 Hieronder is de gecomprimeerde productbegroting weergegeven. Alle bedragen luiden x Producten Realisatie 2012 Begroting 2013 Begroting 2014 Verschil begroting Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Ambulancezorg Meldkamer Ambulancezorg Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Bijzondere baten / lasten 0 Resultaat na bestemming Begrotingsanalyse De financiële begroting 2014 wijkt af van de begroting In de volgende tabel wordt de cijfermatige analyse gegeven. Pagina 9 van 29

10 Bedragen x LASTEN Voordelen Nadelen Saldoeffecten Inc. Struct. Inc. Struct. Totaal Analyse verwijzing Onrechtmatig Lasten Ambulancedienst Personeelslasten A nee Rente en afschrijvingen B nee Huisvestingskosten C nee Overige algemene bedrijfskosten D nee Sectorspecifieke kosten E nee Storting in reserves en voorzieningen F nee Subtotaal Lasten MKA Personeelslasten L nee Overige algemene bedrijfskosten M nee Storting in reserves en voorzieningen - Subtotaal Totaal lasten BATEN Baten Ambulancedienst Overige baten G nee Gedetacheerd personeel H nee Budget I nee Vergoeding FLO/VOP-regeling ministerie VWS J nee Vrijval reserves en voorzieningen K nee Subtotaal Baten MKA Budget MKA N Onttrekking aan RAK in begroting (nadelig expl. Resultaat) 3 3 O nee Subtotaal Totaal baten TOTAAL GENERAAL TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING Bedragen x Voordelen Nadelen Saldoeffecten Totaal Inc. Struct. Inc. Struct. LASTEN Analyse verwijzing Totaal lasten Onrechtmatig Lasten Ambulancedienst Personeelslasten A nee Rente en afschrijvingen B nee Huisvestingskosten C nee Overige algemene bedrijfskosten D nee Sectorspecifieke kosten E nee Storting in reserves en voorzieningen F nee Subtotaal Lasten MKA Personeelslasten I nee Overige algemene bedrijfskosten J Storting in reserves en voorzieningen K Subtotaal BATEN Baten Ambulancedienst Overige baten - Gedetacheerd personeel 3-3- nee Budget G Onttrekking aan RAK in begroting (nadelig expl. Resultaat) H nee Subtotaal Baten MKA Budget MKA L Onttrekking aan RAK in begroting (nadelig expl. Resultaat) 4-4- nee Subtotaal Totaal baten TOTAAL GENERAAL TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING Ambulancedienst A. Personeelskosten ,-negatief Oorzaak. In de begroting is de prognose aangepast op het nieuwe budget Dit budget betekent een verhoging van de S&B gelden, waardoor de paraatheid in de loop van 2014 kan worden uitgebreid. De personeelslasten zijn hierop aangepast, alsmede de formatie. Daarnaast worden door de zorgverzekeraars een tweetal vrije marge projecten gesubsidieerd welke een totale personele inzet vragen van ,-. Deze zijn als Pagina 10 van 29

11 zodanig ook onder de personeelskosten verantwoord, omdat de personeelsfunctionarissen die deze projecten gaan invullen, vanuit het operationele rooster zullen worden vervangen. In de nieuwe financieringssystematiek welke ingaande 2014 van kracht is, is het budget van de Medisch Manager Ambulancezorg (MMA) en de beleidsmedewerkers MKA overgeheveld naar de Ambulancedienst (totaal 2,78 fte). Ook deze zijn in de personeelskosten verwerkt. Daarnaast is rekening gehouden met het feit dat in 2014 maar 5 maanden vakantiegeld worden uitbetaald, naar aanleiding van de uitbetaling van het vakantiegeld ultimo 2013 in verband met de toen nog geplande overgang naar de VR ZHZ. Gevolg. De salariskosten stijgen ten opzichte van de begroting 2013 met ,- structureel. Oorzaak De kosten FLO/VOP worden jaarlijks minder. Deze kosten worden door het Ministerie van VWS voor 95% vergoed. Gevolg De kosten FLO/VOP zijn ,- lager structureel. Oorzaak De uitkeringen UWV / ZW zijn op 0 begroot op basis van ervaringscijfers voorgaande jaren. De RAV is eigen risicodrager voor ziektekosten. Behoudens specifieke gevallen (donoren, zwangeren) wordt geen uitkering ontvangen. Gevolg De inkomsten uitkeringen UWV/ ZW zijn ,-lager structureel. Oorzaak In 2013 werden een drietal medewerkers een deel van het jaar op detacheringsbasis ingehuurd van de Dienst Gezondheid en Jeugd en de Veiligheidsregio. Deze detacheringen zijn beëindigd. Gevolg De kosten personeel derden zijn ,- lager structureel. Oorzaak De overige personeelskosten zijn vanwege de invoering van de Werkkosten regeling (WKR) anders gerubriceerd binnen de financiële administratie. Per saldo nemen de overige personeelskosten met ,- toe. Dit betreft verschuivingen en kleinere aanpassingen op de diverse componenten uit de WKR. Gevolg De overige personeelskosten zijn ,- hoger structureel. B. Rente en afschrijvingen ,- negatief Oorzaak In 2013 zijn een 6-tal ambulances aangeschaft. Deze hebben in 2014 hun eerste volledige afschrijving (afschrijving in 5 jaar vanaf moment in gebruikname). Gevolg De kapitaallasten zijn ten opzichte van de begroting ,- hoger structureel. C. Huisvestingskosten ,- negatief Oorzaak De huurkosten zijn geactualiseerd voor de nieuw afgesloten (Trainingscentrum Dordrecht) danwel geïndexeerde huurovereenkomsten. Gevolg De huurkosten zijn jaarlijks ,- hoger structureel. Oorzaak De post overige huisvestings-kosten is geactualiseerd op basis van de meest recente onderhoudsplanningen voor de posten. Gevolg De overige huisvestingskosten zijn jaarlijks ,- hoger structureel. D. Overige algemene bedrijfskosten ,- negatief Oorzaak Het budget ICT kosten is in 2014 éénmalig verhoogd met ,- voor kosten voortvloeiend uit het door het MT vastgestelde projectvoorstel Cijfers& Letters. Dit betreft een betere digitale ontsluiting van de binnen de diverse applicaties aanwezige prestatiegegevens (o.a. ritstatistieken) alsmede de koppeling hiervan naar een vernieuwd intranet en internet. Gevolg Het budget ICT-kosten is ,- hoger incidenteel. Pagina 11 van 29

12 Oorzaak In 2013 heeft overdracht plaatsgevonden van alle telefonie-abonnementen aan het SCD. Op voorhand werd aangenomen dat dit tot een aanzienlijke besparing zou leiden en is het budget telefoonksoten hierop in de 2 e Burap 2013 naar beneden bijgesteld. Bij het opmaken van de jaarrekening 2013 werd duidelijk dat de overdracht geen kostenvoordeel met zich meebrengt, waardoor het budget 2014 weer op het oude niveau is opgenomen. Gevolg De telefoonkosten zijn ,- hoger structureel. Oorzaak Het budget voor voorlichting & communicatie is aangepast op de nieuwe organisatie en derhalve verhoogd. Dit omdat de RAV ZHZ zich nadrukkelijker profileert, niet alleen intern, maar ook extern. Gevolg De kosten voorlichting & communicatie zijn ,- hoger structureel. Oorzaak Het budget voor representatiekosten is éénmalig verhoogd met ,- vanwege de openingskosten van het nieuwe trainingscentrum in Dordrecht. Gevolg De representatiekosten zijn ,- hoger incidenteel. Oorzaak De kosten doorbelasting SCD zijn geactualiseerd op basis van het met ingang van 2014 afgesloten eigenstandige contract van de RAV met het SCD. Gevolg De kosten SCD zijn ,- hoger structureel. Oorzaak De externe advieskosten zijn structureel verlaagd. Ingaande 1 mei 2014 is de nieuwe algemeen manager aangetreden. De inhuur van de externe waarnemend directeur wordt met ingang van 1 juni 2014 beëindigd. Gevolg De externe advieskosten zijn ,- lager structureel. Oorzaak In 2013 heeft de RAV het gehele verzekeringenpakket in samenwerking met het SCD beoordeeld en zijn eigenstandig ingaande 2014 nieuwe polissen afgesloten. In het verleden werden vanuit DG&J een aantal polissen doorbelast. Dit heeft er toe geleid dat ingaande 2014 er een compleet overzicht is van alle polissen met bijbehorende kosten en benodigde toerekeningen binnen de exploitatie. Gevolg De kosten WA-verzekering zijn ,- hoger structureel. Oorzaak In 2013 was een budget opgenomen voor transitiekosten van de RAV naar de VR ZHZ als BV. Dit traject is ultimo februari 2014 negatief beëindigd. De oude situatie (RAV als onderdeel van de GR DG&J) wordt in 2014 gehandhaafd. In de loop van 2014 zal besluitvorming plaatsvinden of en zo ja, in welke vorm de RAV moet worden overgedragen aan de VR ZHZ. Binnen de huidige exploitatie is hier geen budget voor beschikbaar. Gevolg De transitiekosten VR ZHZ zijn ,- lager structureel. E. Sectorspecifieke kosten ,- positief Oorzaak Hoewel het aantal verreden kilometers van de voertuigen ongeveer gelijk blijft zijn de brandstofkosten gestegen. De nieuwe voertuigen hebben een wat hoger brandstofverbruik dan de oude voertuigen. Gevolg De in de begroting 2014 opgenomen brandstofkosten zijn ,- structureel hoger. Oorzaak In 2013 is een DVO afgesloten met de Veiligheidsregio ZHZ voor het uitvoeren van het onderhoud aan de voertuigen. In 2013 zijn 6 ambulances vervangen, begin 2014 zijn er nog eens 2 vervangen. Deze inhaalslag was nodig, naar aanleiding van een faillissement van de vorige leverancier van de ambulances in Dit leidde er toe dat in 2013 de onderhoudskosten hoog waren. Met een voor een belangrijk deel vervangen wagenpark wordt verwacht dat de onderhoudskosten zich in 2014 zullen normaliseren. Gevolg De onderhoudskosten auto s zijn ,- structureel lager. Pagina 12 van 29

13 Oorzaak De kosten overige klein materiaal (disposables op de ambu) zijn lager, omdat in 2013 gestart is met een vooraadbeheersingssysteem op de magazijnen. Hierdoor is de voorraad verlaagd en is het risico op artikelen over de datum aanzienlijk verkleind. Gevolg De kosten overig klein materiaal zijn ,- structureel lager. Oorzaak De kosten reinigen linnengoed zijn lager dan in Dit komt omdat in 2013 onder deze post zowel de kosten van het reinigen van de bedrijfskleding als de kosten van het reinigen van het gebruikte linnengoed van het Albert Schweitzer Ziekenhuis waren opgenomen. In het kader van de werkkostenregeling zijn de kosten reinigen bedrijfskleding opgenomen onder de overige personeelskosten. Dit deel van het budget is derhalve overgeheveld. Op deze post resteert het budget gebruikt linnengoed ASZ. Gevolg De kosten reinigen linnengoed zijn ,- structureel lager. F. Storting in reserves en voorzieningen ,- positief Oorzaak De storting in de reserve betreft het verwacht voordelig resultaat 2014 van ,- Gevolg De storting in de reserve is ,- hoger incidenteel. Oorzaak De stortingen in de voorzieningen betreft de storting in de voorziening PLB-uren ad ,- en de storting in de voorziening onderhoud eigen gebouwen ad ,-. In de begroting 2013 was een storting opgenomen in de voorziening sociaal plan ad ,-, welke in 2014 niet nodig is. Gevolg De storting in de voorzieningen is ,- lager structureel. G. Overige baten ,- negatief Oorzaak De overige baten zijn lager, doordat in 2013 een groot aantal voertuigen vervangen is, waarbij de afgeschreven voertuigen zijn verkocht. In 2014 zal slechts één afgeschreven voertuig worden verkocht. Gevolg De overige baten zijn ,- lager incidenteel. H. Gedetacheerd personeel ,- negatief Oorzaak De daling opbrengst gedetacheerd personeel wordt veroorzaakt doordat ingaande ultimo 2013 minder personeel aan het traumacentrum Rotterdam wordt gedetacheerd (0,5 fte). Gevolg De opbrengst gedetacheerd personeel is ,- lager structureel. I. Budget ,- positief Oorzaak Ingaande 2014 is een nieuwe financieringssystematiek van kracht, welke uitgaat van het leveren van paraatheid. In het verleden was het budget gebaseerd op verreden ritten en kilometers. In de nieuwe financieringssystematiek is tevens het RIVM referentiekader opgenomen. Voortvloeiend hieruit krijgt ZHZ extra spreiding en beschikbaarheidsgelden om de paraatheid uit te breiden. De budgettaire korting voor het niet realiseren van de produktieafspraken 2011,2012 en 2013 welke in 2013 in één maal zou worden verrekend ( ,-), wordt in drie jaar (2014 t/m 2016) op het budget in mindering gebracht ( ,-). Gevolg Het budget ambulancedienst is ,- hoger structureel. J. Vergoeding FLO/VOP-regeling ministerie VWS ,- negatief Oorzaak Van de werkelijke kosten FLO/VOP wordt door het ministerie van VWS 95% vergoed (zie ook A personeelskosten). De daadwerkelijke kosten nemen de komende jaren af. Hierdoor daar derhalve ook de van het Ministerie ontvangen vergoeding. Gevolg De vergoeding FLO/VOP-regeling is ,- lager structureel. K. Aanwending / vrijval reserves en voorzieningen ,-positief Oorzaak Voor een gedetailleerd overzicht van de aanwending/vrijval reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de staat reserves en voorzieningen. In 2014 zal een Pagina 13 van 29

14 drietal voorzieningen worden aangewend; de voorziening afwikkeling fiscaliteiten, de voorziening sociaal plan en de voorziening onderhoud eigen gebouwen. Gevolg De aanwending/vrijval reserves en voorzieningen is ,- hoger incidenteel. Meldkamer AmbulanceZorg L. Personeelskosten ,- voordelig Oorzaak In de nieuwe financieringssystematiek welke ingaande 2014 van kracht is, is het budget van de Medisch Manager Ambulancezorg (MMA) en de beleidsmedewerkers MKA overgeheveld naar de Ambulancedienst (totaal 2,78 fte). Gevolg Een daling van de personeelslasten ,- structureel. Oorzaak De bijdrage in de exploitatie van de GMC is ,- hoger dan de bijdrage Dit wordt veroorzaakt door hogere personeelslasten bij de GMC, o.a. vanwege de inhuur externen. Gevolg Een stijging van de bijdrage aan de GMC van ,- structureel. M. Overige algemene bedrijfskosten ,- positief Oorzaak De automatiseringskosten zijn ,- lager. Dit betreft de afwikkeling van de bijdrage vrije marge gelden 2013 welke zal worden ingezet voor ondersteuning ProQA. Gevolg De automatiseringskosten zijn ,- lager structureel. Oorzaak De kosten doorbelasting SCD zijn geactualiseerd op basis van het met ingang van 2014 afgesloten eigenstandige contract van de RAV met het SCD. 15% van de SCDkosten met betrekking tot ICT en Financiën wordt doorbelast aan de exploitatie MKA. Gevolg De kosten SCD zijn ,- hoger structureel. Oorzaak De externe advieskosten zijn lager, omdat in 2014 geen volledig jaar een externe waarnemend directeur wordt doorbelast. Gevolg De externe advieskosten zijn ,- lager structureel. N. Budget CPA ,- negatief Oorzaak In de nieuwe financieringssystematiek welke ingaande 2014 van kracht is, is het budget van de Medisch Manager Ambulancezorg (MMA) en de beleidsmedewerkers MKA overgeheveld naar de Ambulancedienst (totaal 2,78 fte). Gevolg Het budget is ,- lager structureel. O. Onttrekking reserves / vrijval voorzieningen 3.000,- positief Oorzaak De begroting 2014 sluit met een verwacht nadelig resultaat van ,- dat wordt onttrokken aan de Reserve Aanvaardbare Kosten Centrale Post Ambulancezorg (hierna: CPA). Gevolg De dotatie aan de reserve is ,- lager incidenteel. Oorzaak De aanwending uit de voorziening betreft de door de zorgverzekeraars toegekende vrije margegelden 2013 Support Organisatie ProQA welke in 2014 zullen worden ingezet. Gevolg De aanwending voorziening is ,- hoger incidenteel. Pagina 14 van 29

15 4.4. Reservepositie/risico s De Reserve Aanvaardbare kosten ambulancedienst, zijnde de egalisatiereserve voor exploitatieoverschotten en tekorten van de ambulancedienst bedraagt per 31 december 2013 (na verwerking resultaat 2013) ruim 2,3 miljoen. Jaar Aanwezige RAK Benodigd Overschot / Tekort weerstandsvermogen Meerjarenperspectief Bij het meerjarenperspectief is het jaar 2014 doorgetrokken. Voor wat betreft het produkt ambulancezorg geldt dat het budget en de CAO vast staan. Voor wat betreft de MKA geldt dat de meerjarenbegroting voor de GMC Zuid-Holland Zuid is gehanteerd. Producten Raming 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Ambulancezorg Meldkamer Ambulancezorg Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Bijzondere baten / lasten Resultaat na bestemming Personeel In 2012/2013 is de RAV Zuid-Holland Zuid gereorganiseerd op managementniveau en is de stijl en structuur van leidinggeven veranderd. Er is nu vooral sprake van faciliterend en coachend leiderschap met duidelijke aandacht voor sturing op gedrag en prestaties. In 2014 wordt dit verder uitgewerkt middels een nieuw te beschrijven personeelsbeleid waarin nadrukkelijk aandacht is voor instroom-doorstroom-uitstroom van personeel, opleiding & ontwikkeling op zowel individueel als organisatiebreed niveau en de duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers. Met name voor de oudere medewerkers wordt hierop beleid ontwikkeld. Daarnaast ligt de nadruk op de professionaliteit van onze medewerkers. Ook is in 2013 nadrukkelijk geïnvesteerd in een integriteitsbeleid voor de gehele organisatie wat zich op het gebied van personeelszorg vertaalt in een gedragscode. Het ziekteverzuimpercentage bij de RAV ZHZ bedroeg in ,45% en is daarmee ongeveer gelijk aan 2012 (4,0%). In de vaststelling van de personele formatie en het aantal effectieve uren per jaar is rekening gehouden met een ziekteverzuim van 4%. Hiermee worden de kosten in de hand gehouden. Waar mogelijk wordt erop ingezet om zieke medewerkers zo spoedig mogelijk te reintegreren in hun functie. Indien dat niet mogelijk is wordt, in overleg met de ARBOdienst, gekeken naar andere werkzaamheden die uitgevoerd kunnen worden. Uitgangspunt hierbij is het behouden van de verbinding tussen de medewerker en werkgever. Ook zal in 2014 verder invulling worden gegeven aan de (vooralsnog vrijwillige) periodieke arbeidskundige monitor (PAM). Pagina 15 van 29

16 Het aantrekken van nieuwe medewerkers is voor de operationele functies van ambulancechauffeur, ambulanceverpleegkundige en zorgambulancebegeleider vooralsnog geen probleem. Dit ligt anders voor de functie van verpleegkundig centralist op de meldkamer ambulancezorg (MKA). De MKA heeft net als andere MKA s in Nederland moeite met het op peil houden van de formatie, gelet op de eisen welke worden gesteld in de Kwaliteitswet Zorginstellingen en de (Tijdelijke) Wet Ambulancezorg. Hier wordt structureel gebruik gemaakt van extern ingehuurde professionals. De verwachting is overigens dat de MKA Zuid-Holland Zuid in 2013 of 2014 samen zal gaan met MKA Rijnmond; een gevolg van politieke besluitvorming. Voorbereidingen hiertoe zijn in volle gang. Geraamde formatie 2014 Geraamde formatie 2013 Bezetting ultimo 2013 Ambulancedienst 131,63 128,48 125,39 Meldkamer Ambulancezorg 0 2,78 2,78 Geraamd ziekteverzuim 2014 Ziekteverzuim 2013 Ziekteverzuim ,0% 4,45% 4,1% C. PRODUCTBEGROTING SECTOR 1. Productbegroting Producten Realisatie 2012 Begroting 2013 Begroting 2014 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Ambulancezorg Meldkamer Ambulancezorg Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Bijzondere baten / lasten 0 Resultaat na bestemming Toelichtingen 2.1. Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat Algemeen De begroting is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. Pagina 16 van 29

17 schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Stelselwijziging Met ingang van 2007 zijn de voorzieningen voor middelen derden ex artikel 44 lid 2 BBV in de jaarrekening vervallen en gecategoriseerd als overlopende post Vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening Materiële vaste activa De Regio ZHZ beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: 50 jaar: nieuwbouw bedrijfsgebouwen 20 jaar: verbouw bedrijfsgebouwen 20 jaar: inrichting en inventaris Maasplaza Dordrecht 10 jaar: telefooninstallaties; kantoormeubilair; aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke bedrijfsgebouwen; groot onderhoud bedrijfsgebouwen 10 jaar: medisch inventaris in ambulances 5 jaar: ambulances, piketauto s, brancards en C-2000 apparatuur niet: gronden en terreinen Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV s en BV s ( kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs, zal afwaardering plaatsvinden. Pagina 17 van 29

18 Vlottende activa Voorraden De grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. De als onderhanden werken opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs) Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die terzake geformuleerd zijn Financiële positie Geraamd verloop immateriële vaste activa Niet van toepassing voor de RAV ZHZ. Geraamd verloop materiële vaste activa Omschrijving Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Desinvesteringen Afwaarderingen Boekwaarde Gronden en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totalen Geraamd verloop financiële vaste activa Niet van toepassing voor de RAV ZHZ. Pagina 18 van 29

19 Geraamd verloop reserves en voorzieningen Begroting 2014 Staat van reserves en voorzieningen Vorig begrotingsjaar: Huidig begrotingsjaar: Saldo per Rente Resultaat- Vermeer- Saldo per Rente- Resultaat- Vermeer- Saldo per 1 januari bijschr. bestemming deringen 1 januari bijschrijving bestemming deringen 31 december Omschrijving Verminder Verminder ingen ingen Vrije reserves Niet van toepassing Bestemmingsreserves Reserve aanvaardbare kosten CPA Reserve aanvaardbare kosten Ambulancezorg Voorzieningen Voorziening verlofsparen Voorziening onderhoud posten Voorziening Persoonlijk Levensfase Budget Voorzienin Sociaal Plan Voorziening afwikkeling fiscaliteiten Totaal Reserves en voorzieningen Pagina 19 van 29

20 D. BIJLAGEN Staat van geraamde personeelsformatie Staat van geraamde personeelslasten Staat van vaste activa (geprognosticeerd) Staat van reserves (geprognosticeerd) Staat van voorzieningen (geprognosticeerd) Verdelingsmatrix (geprognosticeerd): functionele en categorale begroting Pagina 20 van 29

21 Staat van geraamde personeelsformatie BEGROTING 2014 OVERZICHT PERSONELE STERKTE Omschrijving FORMATIEVE STERKTE AANTAL PERSONEELSLEDEN begroot begroot begroot begroot Directieteam 0,61 2,07 2, Medisch manager 0,89 0,89 0, Bedrijfsbureau 10,45 9,67 10, Teamleiders 0,00 2,00 2, Verpleegkundigen 56,73 54,21 55, Chauffeurs 45,38 49,52 49, Zorgambulance 7,51 9,16 8, Bovenformatieven 0 3,50 2, Totaal huidig personeel 121,57 131,02 131, Voormalig personeel 15,24 11,00 11, Totaal voormalig 15,24 11,00 11, TOTAAL 136,81 142,02 142, Pagina 21 van 29

22 Staat van geraamde personeelslasten Begroting 2014 Staat van geraamde personeelslasten Kostenplaats Formatie Nettolasten begroting 2014 Nettolasten begroting 2013 Netto lasten begroting 2012 Directieteam 2, Medisch adviseur 0, Bedrijfsbureau 10, Operationeel 2, Verpleegkundigen 55, Chauffeurs 49, Zorgambulance 8, Bovenformatieven 2, Subtotaal personeelslasten Ambu 131, Voormalig personeel 11, Totaal 142, Pagina 22 van 29

23 Staat van vaste activa (geprognosticeerd) Wordt nog door het secretariaat ingevoegd. Pagina 23 van 29

24 Staat van reserves en voorzieningen (geprognosticeerd) Begroting 2014 Staat van reserves en voorzieningen Vorig begrotingsjaar: Huidig begrotingsjaar: Saldo per Rente Resultaat- Vermeer- Saldo per Rente- Resultaat- Vermeer- Saldo per 1 januari bijschr. bestemming deringen 1 januari bijschrijving bestemming deringen 31 december Omschrijving Verminder Verminder ingen ingen Vrije reserves Niet van toepassing Bestemmingsreserves Reserve aanvaardbare kosten CPA Reserve aanvaardbare kosten Ambulancezorg Voorzieningen Voorziening verlofsparen Voorziening onderhoud posten Voorziening Persoonlijk Levensfase Budget Voorzienin Sociaal Plan Voorziening afwikkeling fiscaliteiten Totaal Reserves en voorzieningen Pagina 24 van 29

25 Verdelingsmatrix (geprognosticeerd) VERDELINGSMATRIX LASTEN EN BATEN RAV LASTEN Totaal sal en uitkeringen Rente Afschrijvingen Personeel Energie Duurzame belastingen niet reserveringen overige soc. verlasten voormalig derden verbruik goederen heffingen duurzame rekeningen goederen Ambulancedienst Meldkamer Ambulancezorg Totaal lasten Totaal Rente vergoedingen Overige Inkomens Inkomens Reserveringen 2014 personeel goederen overdrachten overdrachten BATEN diensten v/h Rijk gemeenten Ambulancedienst Meldkamer Ambulancezorg Chauffeursdiensten huisartsen Totaal Baten Pagina 25 van 29

26 Exploitatie overzicht begroting 2014 Ambulancezorg Jaarrekening Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Produktiecijfers Aantal ambulances o.b.v. Vergunning Aantal te rijden ambulanceritten (decl) Daarvan declarabel Daarvan EHBO-ritten Niet declarabel (loos en voorwaardensch) Aantal kilometers Daarvan declarabel Daarvan niet declarabel Formatie Directieteam 4,61 0,61 2,61 2,07 2,44 Medisch Manager Ambulancezorg 0,00 0,00 0,00 0,00 0,89 Bedrijfsbureau 4,23 8,45 5,12 9,67 10,12 Teamleiders 0,00 0,00 2,00 2,00 2,89 Verpleegkundigen 52,36 56,73 54,21 54,21 55,89 Chauffeurs 49,53 45,38 49,52 49,52 49,40 Zorgambulance 7,89 7,51 9,16 9,16 8,00 Bovenformatieven 0,00 0,00 0,00 1,00 2,00 Voormalig personeel 14,64 14,64 15,24 11,00 11,00 Totale formatie (excl. voormalig personeel) 118,62 118,68 122,62 127,63 131,63 Personeelskosten Salarissen FLO/FPU voormalig pers IZA voormalig personeel Sal.uitk. UWV ZW/WAO Doorbetaling S*B-meldkamer sub-totaal salarissen en sociale lasten Personeel van derden sub-totaal personeel van derden Woon-werk vergoeding Reis en verblijfkosten Telefoonkostenvergoeding Opleidingskosten Beroepskleding Bedrijfs Gez. Dienst Koffie personeel Uitgaven ondernemingsraad Overige personeelskosten subtotaal overige personeelskosten Pers. kst buitenlandse dienstreis incl. maaltijd Zakelijke maaltijd met relaties/collega's Niet-zakelijke maaltijd extern - Niet-zak.maaltijd.consumpties, pers.feest werkplek Maaltijd i.v.m. overwerk Maaltijd i.v.m. dienstreis - Pers.feest,teambuilding,afscheidsborrel extern Bedrijfsfitness op de werkplek Cursussen,congressen,seminars e.d Inschrijving beroepsregister Vakliteratuur Geschenk uit pieteit,pers.gelegenh. en aan externe Zakelijk gesch.,cadeaubon,geschenk pers. > Ter beschikking gestelde werkkleding Wasserijkosten werkkleding Ter beschikking gestelde Arbovrz. op werkplek - Kerstpakketten e.d. medewerker Kerstpakketten e.d. niet-medewerker Contributie lidmaatschappen Reiskosten woon-werkverkeer Reis- en verblijfkosten Overige personeelskosten medewerker (werkkosten) Ov. personeelskosten niet-medewerker(werkkosten) - Mobiele telefoons subtotaal personeelskosten werkkostenregeling totaal personeelskosten Pagina 26 van 29