Begroting 2015 Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid

Transcriptie

1 Begroting 2015 Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid

2 INHOUDSOPGAVE A. INLEIDING Directietoelichting Paragrafen Weerstandvermogen Risico s Beoordeling reservepositie Bedrijfsvoering Verbonden partijen... 6 B. PROGRAMMAPLAN SECTOR Doelstellingen Producten/activiteiten en resultaten Voortgang investeringen Financieel Budgettaire kaders Exploitatiebegroting Begrotingsanalyse Reservepositie/risico s Meerjarenperspectief Personeel...13 C. PRODUCTBEGROTING SECTOR Productbegroting Toelichtingen Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat Algemeen...14 Stelselwijziging Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Voorzieningen Financiële positie...16 D. BIJLAGEN...17 Pagina 2 van 27

3 A. INLEIDING 1. Directietoelichting Na een jarenlange voorbereiding zal de Ambulancedienst ZHZ per 1 januari 2015 een stabiele situatie hebben bereikt. De rust is ook van harte welkom na lange onzekerheid en de mislukte overgang naar de VR op 1 januari Maar ook om een andere reden is rust welkom. De dienst moet zich opmaken voor de afloop van de Tijdelijke Wet Ambulancezorg op 1 januari Hoe de wetgeving er daarna gaat uitzien is nog niet duidelijk, maar er een grote kans dat een nieuwe reorganisatie noodzakelijk is. Om de druk op de organisatie niet nodeloos te vergroten en het personeel zekerheid te bieden, is het van belang bestaande beleidslijnen voort te zetten, maar geen grote wijzigingen door te zetten. Dat betekent dat de verdere professionalisering van de organisatie wordt voortgezet, waarbij de positionering versterkt moet worden door een gericht communicatiebeleid. Maar de ontwikkeling staat ook dit jaar niet stil. De Ambulancedienst Zuid Holland Zuid staat vaak vooraan bij innovaties, maar krijgt hiervoor onvoldoende erkenning. Om te voorkomen dat dit bij een vergunningverlening in 2018 in het nadeel werkt zal de externe communicatie worden verstrekt. De uitvoering van het beleidsplanmissie, die in 2013 is vastgesteld, gaat door. Meer dan ooit profileert de Ambulancedienst zich als partner in de keten van zorg en openbare veiligheid met veel samenwerkingsverbanden op lokaal, (boven-)regionaal en landelijk niveau. In het najaar van 2013 zijn enkele belangrijke veranderingen doorgevoerd. Een elektronisch ritformulier is geïnstalleerd in alle ambulances, waardoor verslaglegging aanzienlijk is versneld en verbeterd. De bedoeling is om de ziekenhuizen zo snel mogelijk te laten aansluiten op dit systeem. Door middel van een vooraankondiging is de patiëntinformatie dan in het ziekenhuis voordat de ambulance binnen komt: belangrijke tijdwinst. Aan de kant van de Ambulancedienst is het systeem operationeel, het wachten is op de ziekenhuizen. Nadat op de meldkamer eind 2012 het nieuwe Pro-QA-systeem isgeïmplementeerd, is weer een belangrijke verandering doorgevoerd: Directe Inzet Ambulance (DIA). Door de wagens te laten rijden zodra het adres van het noodgeval bekend kan ook hier tijdwinst worden geboekt, tot wel twee minuten. Dat is in sommige gevallen een essentieel verschil. Maar door deze manier van werken hebben de centralisten ook wat meer tijd om zorgvuldig de situatie uit te vragen. Deze positieve ontwikkelingen op de meldkamer zijn onder druk gezet doordat de IGZ commentaar had op de succesvolle werkwijze van de afgelopen jaren. Wij zijn gedwongen de werkwijze aan te passen, waardoor de druk op het personeel is toegenomen. Een structurele oplossing hiervoor zal in 2014 worden doorgevoerd. Door middel van een pilot wordt getracht de unieke werkwijze van Zuid Holland Zuid als voorbeeld te laten gelden voor invoering door de LMO in het hele land. Alle veranderingen bij de Ambulancedienst en de meldkamer vragen veel flexibiliteit van de medewerkers. Deze wordt opgebracht door de wetenschap dat de hoge kwaliteit van de zorg geborgd moet worden in een moderne en transparante dienst. De flexibiliteit is echter niet eindeloos, de organisatie moet bestuurlijk rust krijgen, om zich voor te kunnen bereiden op de toekomst. Pagina 3 van 27

4 2. Paragrafen 2.1. Weerstandvermogen Risico s Binnen de Dienst Gezondheid & Jeugd heeft een risico-inventarisatie en -waardering plaatsgevonden. Het risicoprofiel van de Ambulancedienst wordt gemiddeld ingeschat. Als risicogebieden voor Ambulancedienst worden onderkend: 1. (Gedeeltelijke) beëindiging contract met het Service Centrum Drechtsteden 2. Transitie- en liquidatieproces RAV ZHZ BV 3. Claims door het niet adequaat uitvoeren van activiteiten richting patiënten. Het risico onder 3 is moeilijk kwantificeerbaar. Via verzekeringen wordt een groot deel van dit risico afgedekt. 1. (Gedeeltelijke) beëindiging contract met het Service Centrum Drechtsteden Vanwege de overgang naar de VR ZHZ heeft de RAV ZHZ per 1 januari 2014 een eigenstandig contract met het SCD afgesloten, voor de afname van P-beheer, Financiën en ICT. Het contract is afgesloten voor de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december Vanaf het 4 e jaar (na 31 december 2017) kan het contract met het SCD worden beëindigd. Wel zal dan sprake zijn van frictiekosten, welke ten laste van de RAV ZHZ. De frictiekosten bouwen af. Aan het eind van de looptijd van het contract (31 december 2021) kan de RAV ZHZ afscheid nemen van het SCD, zonder dat zij gebonden is aan enige frictiekosten. 2. Transitie- en liquidatieproces RAV ZHZ BV Conform de bestuurlijke besluitvorming in 2012 is op 9 december 2013 door de Dienst Gezondheid & Jeugd de RAV ZHZ BV opgericht. Dit met als doel om per 1 januari 2014 de RAV ZHZ in te brengen in de BV en vervolgens het aandelenkapitaal over te dragen aan de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Met deze transactie zou worden voldaan aan de bestuurlijke uitgangspunten: - behoud zelfstandigheid en eigen identiteit RAV ZHZ - RAV ZHZ onder gezag van de VR ZHZ Per 1 januari 2014 is al het personeel van de RAV ZHZ in dienst getreden bij de RAV ZHZ BV. In december 2013 bleek dat om bij het ABP aangesloten te kunnen blijven, een essentiële voorwaarde van zowel de Ondernemingsraad als de Vakbonden, een vrijstelling van het Pensioenfonds Zorg- en Welzijn (hierna: PFZW) was vereist. Dit omdat private diensten (de RAV ZHZ BV) per definitie conform CAO bij het PFZW aangesloten dienen te zijn. Naast het feit dat aangesloten blijven bij het ABP een voorwaarde was van ondernemingsraad en vakbonden, werden de kosten van uittreden bij het ABP en aansluiten bij PFZW geraamd op in totaal ongeveer 2 miljoen. Medio februari 2014 is gebleken dat het PFZW de vrijstelling niet verleent. Op 24 februari 2014 heeft de stuurgroep, bestaande uit een vertegenwoordiging van directie en management van zowel RAV, DG&J als VR ZHZ besloten dat, om de pensioendekking bij het ABP voor het personeel te garanderen, het personeel met terugwerkende kracht naar 1 januari 2014 weer in dienst zal treden bij DG&J. Vervolgens zal de RAV ZHZ BV worden geliquideerd en zal een nieuw traject worden opgestart om te bezien hoe optimaal invulling kan worden gegeven aan de zelfstandige positionering van de RAV ZHZ binnen Zuid-Holland Zuid. In de bestuursvergaderingen van ultimo maart 2014 van zowel DG&J als de VR ZHZ zal het beschreven traject bestuurlijk worden bekrachtigd. Pagina 4 van 27

5 Voor zover nu kan worden overzien brengt dit traject geen (aanzienlijke) risico s en kosten met zich mee Beoordeling reservepositie De Ambulancedienst beschikt niet over eigen vermogen. De activiteiten van de Ambulancedienst worden gefinancierd door de zorgverzekeraars op basis van door de NZA voorgeschreven tarieven en beleidsregels. Indien er in enig jaar een overschot of tekort ontstaat wordt dit verantwoord in een zogenaamde reserve aanvaardbare kosten (hierna: RAK). De beleidsregel RAK zegt hierover in artikel 5.3: Indien de werkelijke kosten in het jaar (t) minder bedragen dan de aanvaardbare kosten in het jaar (t), dient het orgaan voor gezondheidszorg het verschil aan de bestemmingsreserve "Reserve Aanvaardbare Kosten" toe te voegen. De ambulancediensten mogen de Reserve aanvaardbare kosten niet als uitkeerbare winst ten gunste van eigenaars / aandeelhouders beschouwen. Saldo per Nagekomen Resultaat Saldo per Exploitatieresultaat Saldo na 1 januari 2014 baten/lasten bestemming december resultaatverwerking 2014 RAK Meldkamer RAK Ambulancedienst Totaal RAK RAV ZHZ De risico s inzake het weerstandsvermogen worden beperkt doordat alle uitgaven in een jaar moeten passen binnen de beleidsregels van de NZA en de begroting zoals overeengekomen met de zorgverzekeraars. Daarnaast is er zowel met de NZA als met de zorgverzekeraars periodiek overleg. Uitgaven buiten de begroting worden ter goedkeuring voorgelegd aan de betreffende partijen. Volgens de regiobrede risico-inventarisatie is bij een gemiddeld risicoprofiel een weerstandsvermogen benodigd van 10% van de structurele omzet. Voor de Ambulancedienst houdt dit in een benodigd weerstandsvermogen van 1,4 miljoen. Het aanwezige weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2014 na verwerking van het resultaat 2014 ruim 2,3 miljoen. Jaar Aanwezige RAK Benodigd Overschot / Tekort weerstandsvermogen Bedrijfsvoering De RAV bestaat uit de Ambulancedienst en de Meldkamer. De bedrijfsvoering van de ambulancedienst vindt vanaf 2006 plaats vanuit de hoofdvestiging te Zwijndrecht. De exploitatie van de MKA is ondergebracht in de Gemeenschappelijke Meldcentrale van Politie, Ambulance en Brandweer en wordt gevoerd door de Regiopolitie Zuid-Holland Zuid. Aansturing op hoofdlijnen vindt plaats door de directies van de drie deelnemende onderdelen. De organisatie kent de volgende organisatorische indeling: Pagina 5 van 27

6 Directieteam 2,44 fte MMA 0,89 fte Bedrijfsbureau 10,12 fte Teamleider MKA 0,89 fte Teamleiders 2,0 fte GMC Formatie politie Verpleegkundigen 55,89 fte Chauffeurs 49,40 fte Verzorgenden 8,0 fte De RAV heeft de balans gevonden tussen patiëntenzorg (kwaliteit van zorg, responstijden) personele zorg en financiën (zonder FLO). Met inachtneming van belangrijke randvoorwaarden zoals werken binnen budget zoekt de RAV naar mogelijkheden om de patiëntenzorg op een nog hoger niveau te brengen. Speerpunten daarin zijn beschikbaarheid conform het referentiekader (2008) en personele zorg. Werkdagen Zaterdagen Zondagen Volledige paraatheid Per ,3 14,9 11,1 7,9 11,8 10,2 7,9 10,9 9,9 Per ,3 14,3 11,0 7,1 11,0 9,7 7,1 10,0 9,7 Per ,0 14,0 9,0 6,0 9,0 9,0 6,0 8,0 9,0 Wenselijk (S&B 2008) 8,0 15,0 10,0 8,0 11,0 9,0 8,0 10,0 9,0 Wenselijk (S&B 2013) Noot: Op vrijdagen is er van een Rapid Responder. Dus gemiddelde tussen 8-16 wordt dan 15,7 Werkdagen Zaterdagen Zondagen Gedifferentieerd Reguliere ambulances Zorgambulances 8,1 0,1 12,9 1,9 9,7 0,4 7,9 0,0 9,9 0,9 9,1 0,1 7,9 0,0 9,9 0,0 9,1 0,0 Rapid Responder 0,0 1,0 0,9 0,0 1,0 0,9 0,0 1,0 0,9 * De Rapid Responder rijdt op werkdagen enkel op vrijdag overdag ( ) 2.3. Verbonden partijen Dit onderdeel is niet van toepassing voor de RAV ZHZ. Pagina 6 van 27

7 B. PROGRAMMAPLAN SECTOR 1. Doelstellingen De Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid is een transparante zorginstelling met professionele medewerkers die hoogwaardige ambulancezorg verleent. We werken samen met partners in de ketens van zorg en openbare veiligheid. De RAV ZHZ onderscheidt zich door: Integriteit Flexibiliteit en innovatief vermogen Betrokkenheid bij mensen en (zorg)organisaties in ons werkgebied. Kritische succesfactor Prestatie-indicator Normering 2015 Normering 2014 Normering 2013 Realisatie 2013 Productie Aantal declarabele ritten Kwaliteit ambulancevervoer Spoedvervoer A1 < 15 min (landelijke norm) Spoedvervoer A1 < 15 min (afspraak met zorgverzekeraars) 95% 95% 95% 93,1% 94,50% 93,75% 94,5% 93,1% Spoedvervoer A2 < 30 min (landelijke norm) 95% 95% 95% 98,2% Spoedvervoer A2 < 30 min (afspraak met zorgverzekeraars) 98,2% 98,2% 95% 98,2% Intake AMPDS ProQA 80% 75% - - Formele klachten <10 <10 <10 21 Calamiteiten (IGZmelding) VeiligheidsManagement Systeem (VMS, start ultimo april 2013) Verbetervoorstellen Incidentmeldingen Betrokkenheid personeel Ziekteverzuim 4% 4% < 5% 4,45% Kennisniveau personeel (selectieve profcheck) 100% score 5-jaarlijkse profcheck 100% score 5-jaarlijkse profcheck 100% score 5-jaarlijkse profcheck 92% score 5-jaarlijkse profcheck 2. Producten/activiteiten en resultaten Product Activiteit Centrale Post Ambulancevervoer 1 Zorgindicatie, zorgtoewijzing en zorgcoördinatie 2 Regievoering op paraatheid van ambulances op basis van dynamisch ambulancemanagement Ambulance hulpverlening 1 Aannemen, beoordelen en verwerken van spoedeisende hulpvragen 2 Verzorgen van ambulanceritten in de Regio Zuid Pagina 7 van 27

8 Product Activiteit Holland Zuid 3 Beschikbaarheid voor calamiteiten in de Regio Zuid- Holland Zuid (opgeschaalde zorg) In het voorjaar van 2013 heeft het nieuwe managementteam van de Ambulancedienst de visie en missie voor de komende jaren vastgesteld. Missie De Regionale Ambulance Voorziening Zuid-Holland Zuid is een transparante zorginstelling met professionele medewerkers die hoogwaardige ambulancezorg verleent. We werken samen met partners in de ketens van zorg en openbare veiligheid. De RAV ZHZ onderscheidt zich door: Integriteit Flexibiliteit en innovatief vermogen Betrokkenheid bij mensen en (zorg)organisaties in ons werkgebied. Visie Wij zijn een transparante professionele zorginstelling waar, op een integere en respectvolle wijze, hoogwaardige ambulancezorg wordt geleverd. Wij hebben bevoegde, bekwame en duurzaam inzetbare zorgprofessionals. Wij hebben onze interne bedrijfsprocessen helder en inzichtelijk georganiseerd en vastgelegd. Wij staan open voor vernieuwing in de zorg en samenwerking met onze ketenpartners. Wij zijn een organisatie waar de verwachtingen van patiënten, medewerkers en belanghebbenden worden overtroffen. Bovenstaande leidt tot een aantal vastgestelde Succes Bepalende Factoren. Deze zijn vertaald naar Kritische Succes Factoren, concrete actiepunten, waar in 2013 nadrukkelijk invulling aan is gegeven. Pagina 8 van 27

9 3. Voortgang investeringen Investeringen DB / AB (overgeheveld) Krediet Voortgang t.o.v. planning Investeringen 2014 Ambulances 3 st Begroting Conform meerjaren vervangingsschema ambulances Perfusors Begroting Ingaande 2014 weer perfusors in de ambulance. Inrichting Begroting Vanwege reductie zorgambulances wordt 174 ingericht als A-ambulance Opleidingen Begroting Investeringen trainingscentrum Verhoging krediet inrichting trainingscentrum Begroting Investeringen 2015 Ambulance 1 st Begroting Conform meerjaren vervangingsschema ambulance Brancard 1 st Begroting Conform meerjaren vervangingsschema ambulance Totaal Financieel 4.1. Budgettaire kaders Voor de ambulancedienst worden de budgettaire kaders bepaald door de richtlijnen van de Nederlandse Zorgautoriteit (Nza). De financiering van de ambulancezorg is nagenoeg geheel gebudgetteerd. Jaarlijks worden met de ziektekostenverzekeraars afspraken gemaakt over het te vergoeden aantal ambulanceritten. Deze afspraak is gebaseerd op de realisatie van het voorgaande jaar. Deze productie afspraak is tevens de basis voor het budget van de Centrale Post Ambulancevervoer. De budgetten volgen een eigen ontwikkeling voor wat betreft de toepassing van inflatiecorrectie en structurele kosten ontwikkeling. De begroting voor de ambulancezorg is voorlopig gebaseerd op de uitgangspunten volgens de begrotingsvoorschriften en toegestane tarieven en budgetten en zal nader worden aangepast aan de landelijke budgetvoorschriften Exploitatiebegroting 2015 Hieronder is de gecomprimeerde productbegroting weergegeven. Alle bedragen luiden x Producten Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Verschil begroting Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Ambulancezorg Meldkamer Ambulancezorg Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Bijzondere baten / lasten 0 Resultaat na bestemming Begrotingsanalyse De financiële begroting 2015 wijkt af van de begroting In de volgende tabel wordt de cijfermatige analyse gegeven. Pagina 9 van 27

10 Bedragen x LASTEN Voordelen Nadelen Saldoeffecten Inc. Struct. Inc. Struct. Totaal Analyse verwijzing Onrechtmatig Lasten Ambulancedienst Personeelslasten A nee Rente en afschrijvingen B nee Huisvestingskosten 2-2- nee Overige algemene bedrijfskosten C nee Sectorspecifieke kosten D nee Storting in reserves en voorzieningen E nee Subtotaal Lasten MKA Personeelslasten - nee Overige algemene bedrijfskosten J nee Storting in reserves en voorzieningen - Subtotaal Totaal lasten BATEN Baten Ambulancedienst Overige baten - nee Gedetacheerd personeel F nee Budget G nee Vergoeding FLO/VOP-regeling ministerie VWS H nee Vrijval reserves en voorzieningen I nee Subtotaal Baten MKA Budget MKA Vrijval voorziening K nee Subtotaal Totaal baten TOTAAL GENERAAL TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING Ambulancedienst A. Personeelskosten ,-negatief Oorzaak. In de begroting is de prognose van de salarissen aangepast op de nieuwe paraatheid. Per 1 september 2014 is de paraatheid aanzienlijk uitgebreid doordat de S&B-gelden zijn toegenomen. Daarnaast is ten opzichte van de begroting 2014 het bedrag aan uit te betalen vakantiegeld toegenomen. Vanwege de geplande overgang naar de VRZHZ per 1 januari 2014 was ultimo 2013 het vakantiegeld voor alle medewerkers afgerekend. In de begroting 2014 was daarom maar een last van 5 maanden vakantiegeld opgenomen; in 2015 wordt rekening gehouden met een reguliere uitbetaling vakantiegeld van 12 maanden. Gevolg. De salariskosten stijgen ten opzichte van de begroting 2014 met ,- structureel. Oorzaak De kosten FLO/VOP worden jaarlijks minder. Deze kosten worden door het Ministerie van VWS voor 95% vergoed. Gevolg De kosten FLO/VOP zijn ,- lager structureel. Oorzaak De kosten personeel van derden zijn structureel lager. Door het roosterproces te optimaliseren en het verkregen inzicht in produktieve uren is minder inhuur nodig. Gevolg De kosten personeel derden zijn ,- lager structureel. B. Rente en afschrijvingen ,- negatief Oorzaak De staat vaste activa is herrekend met de in 2014 gedane en in 2015 geprognosticeerde investeringen. Gevolg Dit leidt tot een toename van de kapitaallasten ten opzichte van de begroting 2014 van ,- hoger incidenteel. C. Overige algemene bedrijfskosten ,- positief Oorzaak Het budget ICT kosten was in 2014 éénmalig verhoogd voor kosten voortvloeiend uit het door het MT vastgestelde projectvoorstel Cijfers& Letters. Dit project is ultimo 2014 afgerond. Pagina 10 van 27

11 Gevolg Het budget ICT-kosten is ,- lager structureel. Oorzaak In 2013 heeft overdracht plaatsgevonden van alle telefonie-abonnementen aan het SCD. In 2014 heeft een interne analyse plaatsgevonden van de telefoniekosten, wat tot een beperkte besparing heeft geleid. Gevolg De telefoonkosten zijn ,- lager structureel. Oorzaak Het budget voor representatiekosten was in 2014 éénmalig verhoogd vanwege de openingskosten van het nieuwe trainingscentrum in Dordrecht. Gevolg De representatiekosten zijn ,- hoger structureel. Oorzaak De externe advieskosten zijn structureel verlaagd. Ingaande 2015 heeft de RAV haar definitieve positie in Zuid-Holland Zuid ingenomen en resteert een budget voor reguliere externe advieskosten gedurende het jaar. Extra middelen zijn niet meer benodigd. Gevolg De externe advieskosten zijn ,- lager structureel. D. Sectorspecifieke kosten ,- positief Oorzaak In de loop van 2014 is nadrukkelijker ingezet op dynamisch ambulancemanagement en het verminderen van de voertuigbewegingen. Dit leidt er toe dat minder kilometers worden verreden. Gevolg De brandstofkosten zijn ,- structureel lager. Oorzaak In Axira-verband heeft in 2014 aanbesteding van de zuurstofcontracten plaatsgevonden van de deelnemende RAV-en. Gevolg Voor de RAV ZHZ zijn de zuurstofkosten van ,- lager structureel. Oorzaak De kosten overige klein materiaal (disposables op de ambu) zijn lager, omdat in 2013 gestart is met een vooraadbeheersingssysteem op de magazijnen. Hierdoor is de voorraad verlaagd en is het risico op artikelen over de datum aanzienlijk verkleind. Daarnaast zijn in 2014 op basis van ingekochte volumes nieuwe prijsafspraken gemaakt met de leverancier. Gevolg De kosten overig klein materiaal zijn ,- lager structureel. E. Storting in reserves en voorzieningen ,- positief Oorzaak De storting in de reserve betreft het verwacht voordelig resultaat 2015 van 1.385,- Gevolg De storting in de reserve is ,- lager incidenteel. Oorzaak De stortingen in de voorzieningen betreft de storting in de voorziening PLB-uren ad ,- en de storting in de voorziening onderhoud eigen gebouwen ad ,-. In de begroting 2014 was een storting opgenomen in de voorziening onderhoud eigen gebouwen van ,-. Gevolg De storting in de voorzieningen is ,- lager incidenteel. F. Gedetacheerd personeel ,- negatief Oorzaak De daling opbrengst gedetacheerd personeel wordt veroorzaakt doordat ingaande ultimo 2014 minder personeel aan het traumacentrum Rotterdam wordt gedetacheerd. Gevolg De opbrengst gedetacheerd personeel is ,- lager structureel. G. Budget ,- positief Oorzaak Ingaande 2014 is een nieuwe financieringssystematiek van kracht, welke uitgaat van het leveren van paraatheid. Het budget 2015 dient voor 1 november 2014 te worden overeengekomen met de zorgverzekeraars. Het in de begroting 2015 opgenomen budget Pagina 11 van 27

12 is op enkele componenten geïndexeerd. Via een begrotingswijziging zal de begroting 2015 zodra het nieuwe budget bekend is worden geactualiseerd. Gevolg Het budget ambulancedienst is ,- hoger structureel. H. Vergoeding FLO/VOP-regeling ministerie VWS ,- negatief Oorzaak Van de werkelijke kosten FLO/VOP wordt door het ministerie van VWS 95% vergoed (zie ook A personeelskosten). De daadwerkelijke kosten nemen de komende jaren af. Hierdoor daar derhalve ook de van het Ministerie ontvangen vergoeding. Gevolg De vergoeding FLO/VOP-regeling is ,- lager structureel. I. Aanwending / vrijval reserves en voorzieningen ,-negatief Oorzaak Voor een gedetailleerd overzicht van de aanwending/vrijval reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de staat reserves en voorzieningen. In 2015 zal een tweetal voorzieningen worden aangewend; de voorziening afwikkeling fiscaliteiten en de voorziening sociaal plan. Gevolg De aanwending/vrijval reserves en voorzieningen is ,- lager structureel. Meldkamer AmbulanceZorg J. Overige algemene bedrijfskosten ,- positief Oorzaak De automatiseringskosten zijn ,- lager. Dit betreft het in 2014 afgerond zijn van het vrije margeproject inzake de supportorganisatie ProQA. Gevolg De automatiseringskosten zijn ,- lager structureel. K.Vrijval voorzieningen ,- negatief Oorzaak Het in 2013 in de voorziening middelen derden bestemming beklemd gestorte overschot vrije marge project supportorganisatie ProQA ad ,- is in 2014 vrijgevallen. Ultimo 2014 is dit project afgerond. Gevolg De vrijval voorziening dotatie aan de reserve is ,- lager incidenteel Reservepositie/risico s De Reserve Aanvaardbare kosten ambulancedienst, zijnde de egalisatiereserve voor exploitatieoverschotten en tekorten van de ambulancedienst bedraagt per 31 december 2014 (na verwerking resultaat 2014) ruim 2,3 miljoen. Jaar Aanwezige RAK Benodigd Overschot / Tekort weerstandsvermogen Meerjarenperspectief Bij het meerjarenperspectief is het jaar 2014 doorgetrokken. Voor wat betreft het produkt ambulancezorg geldt dat het budget 2015 pas ultimo 2014 wordt overeengekomen en de CAO Ambulancezorg afloopt op 31 december Voor wat betreft de MKA geldt dat de meerjarenbegroting voor de GMC Zuid-Holland Zuid is gehanteerd. Pagina 12 van 27

13 Producten Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Ambulancezorg Meldkamer Ambulancezorg Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Bijzondere baten / lasten Resultaat na bestemming Personeel In 2012/2013 is de RAV Zuid-Holland Zuid gereorganiseerd op managementniveau en is de stijl en structuur van leidinggeven veranderd. Er is nu vooral sprake van faciliterend en coachend leiderschap met duidelijke aandacht voor sturing op gedrag en prestaties. In 2014 is dit verder uitgewerkt door personeelsbeleid waarin nadrukkelijk aandacht is voor instroom-doorstroom-uitstroom van personeel, opleiding & ontwikkeling op zowel individueel als organisatiebreed niveau en de duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers. Met name voor de oudere medewerkers wordt hierop beleid ontwikkeld. In het najaar van 2014 is gestart met gerichte trainingen op het geven van feedback en kritische zelfreflectie. Dit als uitkomst van de heidagen 2014 tussen MT en OR. De nadruk blijft liggen op de professionaliteit van onze medewerkers. Het ziekteverzuimpercentage bij de RAV ZHZ bedroeg in ,45% en is daarmee ongeveer gelijk aan 2012 (4,0%). In de vaststelling van de personele formatie en het aantal effectieve uren per jaar is rekening gehouden met een ziekteverzuim van 4%. Hiermee worden de kosten in de hand gehouden. Waar mogelijk wordt erop ingezet om zieke medewerkers zo spoedig mogelijk te reintegreren in hun functie. Indien dat niet mogelijk is wordt, in overleg met de ARBOdienst, gekeken naar andere werkzaamheden die uitgevoerd kunnen worden. Uitgangspunt hierbij is het behouden van de verbinding tussen de medewerker en werkgever. In 2014 is invulling gegeven aan de (vooralsnog vrijwillige) Periodieke Arbeidsgeneeskundige Monitor (PAM). Het aantrekken van nieuwe medewerkers is voor de operationele functies van ambulancechauffeur, ambulanceverpleegkundige en zorgambulancebegeleider vooralsnog geen probleem. Dit ligt anders voor de functie van verpleegkundig centralist op de meldkamer ambulancezorg (MKA). De MKA heeft net als andere MKA s in Nederland moeite met het op peil houden van de formatie, gelet op de eisen welke worden gesteld in de Kwaliteitswet Zorginstellingen en de (Tijdelijke) Wet Ambulancezorg. Hier wordt structureel gebruik gemaakt van extern ingehuurde professionals. Geraamde formatie 2015 Geraamde formatie 2014 Bezetting ultimo 2013 Ambulancedienst 131,13 131,63 125,39 Meldkamer Ambulancezorg 0 0 2,78 Geraamd ziekteverzuim 2014 Geraamd ziekteverzuim 2013 Ziekteverzuim ,0% 4,0% 4,45% Pagina 13 van 27

14 C. PRODUCTBEGROTING SECTOR 1. Productbegroting Producten Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Ambulancezorg Meldkamer Ambulancezorg Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Bijzondere baten / lasten 0 Resultaat na bestemming Toelichtingen 2.1. Grondslagen voor waardering en bepaling van het resultaat Algemeen De begroting is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Stelselwijziging Met ingang van 2007 zijn de voorzieningen voor middelen derden ex artikel 44 lid 2 BBV in de jaarrekening vervallen en gecategoriseerd als overlopende post Vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten Pagina 14 van 27

15 van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening Materiële vaste activa De Regio ZHZ beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: 50 jaar: nieuwbouw bedrijfsgebouwen 20 jaar: verbouw bedrijfsgebouwen 20 jaar: inrichting en inventaris Maasplaza Dordrecht 10 jaar: telefooninstallaties; kantoormeubilair; aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke bedrijfsgebouwen; groot onderhoud bedrijfsgebouwen 10 jaar: medisch inventaris in ambulances 5 jaar: ambulances, piketauto s, brancards en C-2000 apparatuur niet: gronden en terreinen Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV s en BV s ( kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs, zal afwaardering plaatsvinden Vlottende activa Voorraden De grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. De als onderhanden werken opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs) Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die terzake geformuleerd zijn. Pagina 15 van 27

16 2.2. Financiële positie Geraamd verloop immateriële vaste activa Niet van toepassing voor de RAV ZHZ. Geraamd verloop materiële vaste activa Omschrijving Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Desinvesteringen Afwaarderingen Boekwaarde Gronden en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totalen Geraamd verloop financiële vaste activa Niet van toepassing voor de RAV ZHZ. Geraamd verloop reserves en voorzieningen Omschrijving Saldo Toevoeging Onttrekking Bestemming resultaat 2013 Saldo Toevoeging Onttrekking Bestemming resultaat 2014 Bestemmingsreserves Reserve Aanvaardbare Kosten CPA Reserve Aanvaardbare Kosten Ambulance Totaal bestemmingsreserves Omschrijving Saldo Toevoeging Vrijval Aanwending Saldo Toevoeging Vrijval Aanwending Voorzieningen Voorziening verlofsparen RAV Voorziening onderhoud posten in eigendom Voorziening Persoonlijk Levensfase Budget Voorziening middelen derden bestemming gebonden Voorziening Sociaal Plan Voorziening afwikkeling fiscaliteiten Totaal voorzieningen Pagina 16 van 27

17 D. BIJLAGEN Staat van geraamde personeelsformatie Staat van geraamde personeelslasten Staat van vaste activa (geprognosticeerd) Staat van reserves (geprognosticeerd) Staat van voorzieningen (geprognosticeerd) Verdelingsmatrix (geprognosticeerd): functionele en categorale begroting Pagina 17 van 27

18 Staat van geraamde personeelsformatie BEGROTING 2015 OVERZICHT PERSONELE STERKTE Omschrijving FORMATIEVE STERKTE AANTAL PERSONEELSLEDEN begroot begroot begroot begroot Directieteam 1,78 2,44 2, Medisch manager 0,89 0,89 0, Bedrijfsbureau 9,58 10,12 10, Teamleiders 3,00 2,89 2, Verpleegkundigen 53,66 55,89 55, Chauffeurs 49,38 49,40 49, Zorgambulance 7,99 8,00 8, Bovenformatieven 0 2,00 1, Totaal huidig personeel 126,28 131,63 131, Voormalig personeel 13,24 11,00 11, Totaal voormalig 13,24 11,00 11, TOTAAL 139,52 142,63 142, Pagina 18 van 27

19 Staat van geraamde personeelslasten Begroting 2015 Staat van geraamde personeelslasten Kostenplaats Formatie Nettolasten begroting 2015 Nettolasten begroting 2014 Nettolasten begroting 2013 Directieteam 2, Medisch adviseur 0, Bedrijfsbureau 10, Operationeel 2, Verpleegkundigen 55, Chauffeurs 49, Zorgambulance 8, Bovenformatieven 1, Subtotaal personeelslasten Ambu 131, Voormalig personeel 11, Totaal 142, Pagina 19 van 27

20 Staat van vaste activa (geprognosticeerd) Wordt nog door het secretariaat ingevoegd. Pagina 20 van 27

21 Staat van reserves en voorzieningen (geprognosticeerd) Begroting 2015 Omschrijving Saldo Toevoeging Onttrekking Bestemming resultaat 2013 Saldo Toevoeging Bestemming resultaat 2014 Saldo Bestemmingsreserves Reserve Aanvaardbare Kosten CPA Reserve Aanvaardbare Kosten Ambulance Totaal bestemmingsreserves Omschrijving Saldo Toevoeging Vrijval Aanwending Saldo Toevoeging Aanwending Saldo Voorzieningen Voorziening verlofsparen RAV Voorziening onderhoud posten in eigendom Voorziening Persoonlijk Levensfase Budget Voorziening middelen derden bestemming gebonden Voorziening Sociaal Plan Voorziening afwikkeling fiscaliteiten Totaal voorzieningen Pagina 21 van 27

22 Verdelingsmatrix (geprognosticeerd) VERDELINGSMATRIX LASTEN EN BATEN RAV LASTEN Totaal sal en uitkeringen Rente Afschrijvingen Personeel Energie Duurzame belastingen niet reserveringen overige soc. verlasten voormalig derden verbruik goederen heffingen duurzame rekeningen goederen Ambulancedienst Meldkamer Ambulancezorg Totaal lasten Totaal Rente vergoedingen Overige Inkomens Inkomens Reserveringen 2015 personeel goederen overdrachten overdrachten diensten v/h Rijk gemeenten BATEN Ambulancedienst Meldkamer Ambulancezorg Chauffeursdiensten huisartsen Totaal Baten Pagina 22 van 27

23 Exploitatie overzichten begroting 2015 Begroting 2015 Ambulancedienst Omschrijving Jaarrekening Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Produktiecijfers Aantal ambulances o.b.v. Vergunning Aantal te rijden ambulanceritten (decl) Daarvan declarabel Daarvan EHBO-ritten Niet declarabel (loos en voorwaardensch) Aantal kilometers Daarvan declarabel Daarvan niet declarabel Formatie Directieteam 0,61 1,78 2,07 2,44 2,44 Medisch Manager Ambulancezorg 0,00 0,00 0,89 0,89 Bedrijfsbureau 8,45 8,58 9,67 10,12 10,12 Teamleiders 0,00 2,00 2,00 2,89 2,89 Verpleegkundigen 56,73 53,66 54,21 55,89 55,89 Chauffeurs 45,38 49,38 49,52 49,40 49,40 Zorgambulance 7,51 7,99 9,16 8,00 8,00 Bovenformatieven 0,00 2,00 1,00 2,00 1,50 Voormalig personeel 14,64 13,24 11,00 11,00 11,00 Totale formatie (excl. voormalig personeel) 118,68 125,39 127,63 131,63 131,13 Personeelskosten Salarissen FLO/FPU voormalig pers IZA voormalig personeel Sal.uitk. UWV ZW/WAO Doorbetaling S*B-meldkamer sub-totaal salarissen en sociale lasten Personeel van derden sub-totaal personeel van derden Woon-werk vergoeding Reis en verblijfkosten Telefoonkostenvergoeding Opleidingskosten Beroepskleding Bedrijfs Gez. Dienst Koffie personeel Uitgaven ondernemingsraad Overige personeelskosten subtotaal overige personeelskosten Pers. kst buitenlandse dienstreis incl. maaltijd Zakelijke maaltijd met relaties/collega's Niet-zakelijke maaltijd extern - - Niet-zak.maaltijd.consumpties, pers.feest werkplek Maaltijd i.v.m. overwerk Maaltijd i.v.m. dienstreis - - Pers.feest,teambuilding,afscheidsborrel extern Bedrijfsfitness op de werkplek Cursussen,congressen,seminars e.d Inschrijving beroepsregister Vakliteratuur Geschenk uit pieteit,pers.gelegenh. en aan externe Zakelijk gesch.,cadeaubon,geschenk pers. > Ter beschikking gestelde werkkleding Wasserijkosten werkkleding Ter beschikking gestelde Arbovrz. op werkplek - - Kerstpakketten e.d. medewerker Kerstpakketten e.d. niet-medewerker Contributie lidmaatschappen Reiskosten woon-werkverkeer Reis- en verblijfkosten Overige personeelskosten medewerker (werkkosten) Ov. personeelskosten niet-medewerker(werkkosten) - - Mobiele telefoons subtotaal personeelskosten werkkostenregeling totaal personeelskosten Pagina 23 van 27

24 Begroting 2015 Ambulancedienst Omschrijving Jaarrekening Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Rente en afschrijvingen Rentekosten Afschrijvingen totaal rente en afschrijvingen Huisvestingskosten Huur Leerpark Dordrecht Huur Trainingscentrum Dordrecht Huur post Gorinchem Huur Papendrecht Verwarming en verlichting Belastingen (gebouwen) Verzekeringen (gebouwen) Schoonmaakartikelen Klein onderhoudsmateriaal Facilitair budget Dordrecht Facilitair budget Klaaswaal Facilitair budget Meerkerk Facilitair budget Papendrecht Facilitair budget Trainingscentrum Facilitair budget Zwijndrecht Overige huisvestingskstn totaal huisvestingskosten Overige algemene bedrijfskosten ICT-kosten Onderhoud inventaris - Kopieerkosten Drukwerk Kantoorbehoeften Telefoonkosten Voorlichting&communicatie Porti kosten Representatiekosten Boeken en tijdschriften Incassokosten Afboeking oninbare posten Contributies Accountantskosten Doorbelasting SCD Bestuurlijke bijdrage GGD Externe advieskosten Verzekering W.A Transitiekosten naar VRZHZ totaal overige algemene bedrijfskosten Sectorspecifieke bedrijfskosten Brandstof auto's Motorrijtuigenbelasting Verzekering auto's Onderhoud auto's Huur auto's Kosten Kiltunnel Bandenvervang. ambulances Bijz. onderhd ambulances Schadekosten ambulances Schadeuitk. ambulances Kosten afhijsingen brandweer Kosten opgeschaalde zorg Verbandmiddelen Medicijnen Zuurstof/entonox Overig klein materiaal Reinigen linnengoed Onderhd medische invent totaal sectorspecifieke bedrijfskosten Pagina 24 van 27

25 Begroting 2015 Ambulancedienst Omschrijving Jaarrekening Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Dotaties reserves en voorzieningen Storting in reserves Storting in voorzieningen totaal dotaties reserves en voorzieningen totaal lasten Vergoedingen Overige baten Gedetacheerd personeel Basistarief ambulancerit Kilometervergoeding ambulancerit Budgettaire korting taakstelling produktie Vergoeding FLO/VOP-regeling Ministerie VWS totaal vergoedingen Overige baten Vrijval reserves Aanwending voorziening Rente belegde reserves totaal overige baten totaal baten resultaat resultaatbepaling Nza budget incl. nacalculatie Correctie ivm niet realiseren prod.groei 7,5% Vergoeding FLO-regeling Ministerie VWS Totale lasten Onttrekking voorzieningen Detacheringsvergoeding Exploitatieresultaat Nagekomen baten Nagekomen lasten Toevoeging reserve aanvaardbare kosten Pagina 25 van 27

26 Begroting 2015 Meldkamer Ambulancezorg omschrijving Jaarrekening Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Produktiecijfers Aantal declarabele meldingen Formatie Medisch adviseur 0,89 0,89 0,89 0,00 0,00 Teamleider MKA 0,00 0,89 0,89 0,00 0,00 Stafmedewerkers 2,00 1,00 1,00 0,00 0,00 Personeelskosten Salarissen sub-totaal salarissen en sociale lasten WSW-personeel Personeel van derden sub-totaal personeel van derden Woon-werk vergoeding Reis en verblijfkosten Telefoonkostenvergoeding Opleidingskosten Overige personeelskosten subtotaal overige personeelskosten totaal personeelskosten Rente en afschrijvingen Rentekosten Afschrijvingen totaal rente en afschrijvingen Overige algemene bedrijfskosten Onderhoud+verv.comp.app Onderhoud+verv.software Doorberekening SCD Externe advieskosten Overige algemene kosten Nagekomen last totaal overige algemene bedrijfskosten Dotaties reserves en voorzieningen Storting in reserves Storting in voorzieningen totaal dotaties reserves en voorzieningen totaal lasten Pagina 26 van 27