Marktanalyse Collectieve Zorgverzekering voor Minima. April Pagina 1 van 14. Bureau BS&F Dokter Klinkertweg 10c 8025 BS Zwolle

Transcriptie

1 Collectieve Zorgverzekering voor Minima April 2012 Bureau BS&F Dokter Klinkertweg 10c 8025 BS Zwolle T I. E. Pagina 1 van 14 BS&F 2012

2 Inhoudsopgave 1. Inleiding Beoordelingskader De vergeleken aanbiedingen Premie Dekking Verhouding tussen premie en dekking Deelname Dienstverlening aan verzekerden Dienstverlening aan gemeenten Uitvoering Lokaal gezondheidsbeleid Bijlage I - Specificatie van de premies Bijlage II - Uitvoering Bijlage III - Samenvatting Pagina 2 van 14 BS&F 2012

3 1. Inleiding Jaarlijks maken wij een analyse van de positie van zorgverzekeraars op de markt van Collectieve Zorgverzekeringen voor Minima (CZM). De analyse heeft een tweeledige functie. In de eerste plaats vormen de uitkomsten de basis voor onze adviespositie ten opzichte van onze opdrachtgevers (gemeenten). Het gaat dan met name om de vraag op welke wijze de zorgverzekeraars een bijdrage kunnen leveren aan gemeentelijke beleidsdoelstellingen. In de tweede plaats willen wij aan zorgverzekeraars transparantie bieden over hun positie in dit marktsegment en over de basis voor onze adviespositie richting gemeenten. De afgelopen jaren bestond de marktanalyse uit afzonderlijke rapporten per verzekeraar, waarbij de positie van de betreffende verzekeraar als basis werd gebruikt voor een beoordeling van de andere spelers op de markt. In dit rapport vergelijken wij de meest voorkomende aanbiedingen van alle CZM verzekeraars ten opzichte van elkaar. Een belangrijk onderdeel van deze marktanalyse is de waardering van de dekking van de diverse aanvullende verzekeringen. Binnen de dekking van aanvullende verzekeringen speelt het onderdeel tandheelkunde een grote rol en juist op dit onderdeel doet zich in 2012 een complicatie voor die de waardering van polissen bemoeilijkt. Met ingang van 1 januari 2012 hebben tandartsen (als experiment) de ruimte gekregen de tarieven voor hun behandelingen zelf vast te stellen. Bij de waardering van de dekking is relevant welke gemiddelde prijzen tandartsen hanteren. Ten tijde van de samenstelling van deze marktanalyse bestaat daarop nog maar een beperkt zicht, via een rapport van de Nederlandse Zorgautoriteit 1. Daarnaast zijn er verschillende verzekeraars die lopende het jaar hun vergoedingen hebben aangepast. Op dit punt zijn de marktverhoudingen nog niet gestabiliseerd. Wij verwachten daarom dat pas tegen het einde van dit jaar een definitieve waardering voor de dekking van het onderdeel tandheelkunde kan worden gemaakt. Overigens is het niet de verwachting dat de verhoudingen tussen de polissen onderling belangrijk wijzigen. 2. Beoordelingskader De mogelijkheden van zorgverzekeraars tot het sluiten van een CZM zijn beoordeeld op verschillende aspecten: - de hoogte van de premie; - de omvang van de dekking; - de verhouding tussen de hoogte van de premie en de omvang van de dekking; - de omvang van de deelname door de doelgroep; - de kwaliteit van de dienstverlening aan verzekerden; - de kwaliteit van de dienstverlening aan gemeenten; - enkele uitvoeringsaspecten van de overeenkomst (tussen zorgverzekeraars en gemeenten); - de mogelijkheden tot samenwerking in het kader van het lokaal gezondheidsbeleid. Deze marktanalyse richt zich daarmee op de, voor gemeenten, meest relevante aspecten van de aanbiedingen. 1 Marktscan Mondzorg, NZa februari 2012 Pagina 3 van 14 BS&F 2012

4 3. De vergeleken aanbiedingen Deze analyse bevat per verzekeraar de aanbieding die door de meeste gemeenten is gekozen. Daar waar deelnemers keuzevrijheid hebben is gekozen voor die variant die door de meeste deelnemers is gekozen. Onderstaande tabel bevat de in deze analyse opgenomen aanbiedingen. Sommige verzekeraars bieden de mogelijkheid het verplichte eigen risico binnen de basisverzekering af te kopen via een extra premie of op basis van nacalculatie. Deze optie is in onze marktanalyse niet meegenomen. Verzekeraar & CZM Pakket Agis Basispolis Basic + AV Optimaal Basis Azivo Azivo Basisverzekering + AV Zoetermeer CZ Zorg-op-Maatpolis + AV Gemeenten Extra (inclusief module thuiszorg) De Friesland Zorgverzekeraar (DFZ) Alles Verzorgd Polis + AV Frieso I DSW DSW zorgverzekering + Gemeenten AV Top IZA Cura IZA Cura Natura Polis - IZA Cura Zuid Limburg Menzis ZorgVerzorgd + GarantVerzorgd 2 + TandVerzorgd 2 Salland verzekeringen Salland Basisverzekering + Salland Optimaal Univé Univé Zorg Geregeld Polis + GemeentePakket Compleet VGZ VGZ Zorgverzekering + GemeentePakket Compleet Zilveren Kruis Achmea (ZKA) Beter Af Polis + Beter Af Plus Polis (***) + Beter Af Tandarts Polis (**) + Gemeenten Pakket Zorg en Zekerheid (ZZ) Zorg Zeker Polis + AV-Gemeente Top Tabel 1: Vergeleken aanbiedingen Pagina 4 van 14 BS&F 2012

5 4. Premie De hoogte van de premie is relevant in relatie tot de omvang van de dekking (zie volgende hoofdstuk) maar ook in absolute zin. De koopkracht van minima biedt in het algemeen weinig ruimte voor het sluiten van een veel uitgebreidere polis, als de premie daarvan (veel) hoger is dan van de huidige verzekering. In de volgende tabel is een overzicht opgenomen van de netto maandpremies voor volwassenen zoals die in 2012 gelden, na aftrek van de verstrekte kortingen. In Bijlage I is een nadere specificatie van deze premies opgenomen. Verzekeraar Netto premie CZM 2012 Agis 137,58 Azivo 131,89 CZ 133,91 De Friesland 135,95 DSW 140,50 IZA Cura 130,03 Menzis 134,75 Salland 132,75 Univé / VGZ 136,71 Zilveren Kruis Achmea 145,36 Zorg en Zekerheid 140,72 Tabel 2: Netto maandpremies CZM 2012 Op grond van de wet 2 kan door gemeenten een bijdrage worden verleend in de premie van een collectief gesloten aanvullende verzekering. 5. Dekking Wij beoordelen de dekking van de basisverzekeringen op grond van de Zorgverzekeringswet als gelijkwaardig. De verschillen tussen de verzekeraars zijn (nog altijd) zo gering dat dit niet leidt tot afwijkende beoordelingen. Er bestaan op een aantal (belangrijke en minder belangrijke) onderdelen van de aanvullende verzekering wel verschillen. De volgende tabel toont een score van de dekking van de pakketten, welke worden uitgedrukt in sterren op een schaal van 0 tot 5. De scores hebben betrekking op de gehele aanvullende verzekering en zijn vanuit klantperspectief relevant. Ze zijn gebaseerd op waarderingen zoals ze worden uitgevoerd door Zorgweb BV 3. In de inleiding van deze analyse wordt ingegaan op een complicerende factor met betrekking tot de waardering van de dekking op het onderdeel tandheelkunde. Hier wordt bij de waardering van de pakketten rekening mee gehouden. 2 Art. 35 lid 6 Wet werk en bijstand. 3 Zorgweb verzamelt en beoordeelt informatie van polissen op de Nederlandse zorgverzekeringsmarkt. Opdrachtgevers zijn o.a. de belangrijkste vergelijkingssites, het ministerie van VWS (kiesbeter.nl), de Consumentenbond en vrijwel alle zorgverzekeraars. Zorgweb is een spin-off van BS&F. Pagina 5 van 14 BS&F 2012

6 Verzekeraar Agis Azivo CZ De Friesland DSW IZA Cura Menzis Salland Univé / VGZ Zilveren Kruis Achmea Zorg en Zekerheid Tabel 3: Waardering dekking vanuit klantperspectief Dekking Vanuit gemeentelijk perspectief is vooral van belang te weten in hoeverre medische kosten waarvoor regelmatig bijzondere bijstand wordt verleend, vergoed worden door de verzekeraar. In de volgende tabel wordt de dekking van de aanvullende verzekeringen op een vijftal kostensoorten weergegeven in sterren op een schaal van 0 tot 5. Het gaat daarbij om kostensoorten die in veel gemeenten de belangrijkste onderdelen vormen van de uitgaven bijzondere bijstand voor medische kosten. Verzekeraar Agis Azivo CZ De Friesland DSW IZA Cura Menzis Salland Univé / VGZ Zilveren Kruis Achmea Brillen en contactlenzen Tandheelkunde vanaf 18 jaar Zorg en Zekerheid Tabel 4: Waardering dekking vanuit gemeentelijk perspectief Orthodontie Fysiotherapie Thuiszorg Pagina 6 van 14 BS&F 2012

7 6. Verhouding tussen premie en dekking Hogere vergoedingen leiden in het algemeen tot een hogere premie. De premie wordt echter ook door andere factoren beïnvloed, zoals de omvang van beleggingsopbrengsten, de hoogte van de uitvoeringskosten, de consumptie en de winstmarge van de verzekeraar. In het kader van deze marktanalyse is vooral relevant of premieverschillen verklaard kunnen worden door verschillen in dekking. Onderstaande tabel bevat onze beoordeling van de verhouding tussen de premie en dekking ten opzichte van het gemiddelde. Verzekeraar Agis Azivo CZ De Friesland DSW IZA Cura Menzis Salland Univé / VGZ Zilveren Kruis Achmea Verhouding Premie/Dekking ten opzichte van het gemiddelde 4 Gelijkwaardig Gelijkwaardig Iets beter Gelijkwaardig Gelijkwaardig Slechter Iets beter Gelijkwaardig Iets beter Iets beter Zorg en Zekerheid Gelijkwaardig Tabel 5: Verhouding tussen de premie en dekking 7. Deelname Gemeenten streven met een CZM verschillende doelstellingen na. In de meeste gevallen is de CZM primair een instrument van gemeentelijk minimabeleid. In die gevallen is de deelnamegraad van de CZM een relevant aspect. Gezien de geringe mobiliteit van verzekerden 5 wordt de deelnamegraad sterk beïnvloed door de hoogte van het marktaandeel van de verzekeraar in de gemeente. Bij een verzekeraar met een hoog marktaandeel kan gemakkelijker een hoge deelname worden bereikt dan bij een verzekeraar met een gering marktaandeel. Voor een gemeente is het marktaandeel van de verzekeraar dus een relevant punt. 4 Mogelijke uitkomsten zijn: beter, iets beter, gelijkwaardig, iets slechter en slechter. 5 De mobiliteit van verzekerden op de zorgverzekeringsmarkt bevindt zich de afgelopen jaren tussen de 3 en 6% per jaar. Pagina 7 van 14 BS&F 2012

8 8. Dienstverlening aan verzekerden Zorgverzekeringen zijn servicegevoelige producten. De kwaliteit van de dienstverlening door de verzekeraar is daarom een relevant aspect. Door verschillende partijen wordt de kwaliteit van de dienstverlening door zorgverzekeraars gemeten. In deze analyse baseren wij ons op het jaarlijkse onderzoek van het NIVEL, dat onderzoek uitvoert in opdracht van het ministerie van VWS. Binnen dit onderzoek zijn de ervaringen van verzekerden met de zorg en hun huidige verzekeraar in kaart gebracht. Daarnaast is onderzocht of deze ervaringen verschillen afhankelijk van de verzekeraar die men gekozen heeft. Onderstaande tabel bevat het algemene oordeel van verzekerden over hun zorgverzekeraar zoals gepubliceerd in het onderzoek van NIVEL Verzekeraar Score Agis 7,76 Azivo 7,69 CZ 7,76 De Friesland 8,22 DSW 8,09 IZA Cura n.b. Menzis 7,63 Salland 8,04 Univé 7,68 VGZ 7,56 Zilveren Kruis Achmea 7,61 Zorg en Zekerheid 7,95 Tabel 6: Dienstverlening aan verzekerden (schaal 1 t/m 10), bron NIVEL Uit de tabel blijkt dat de kwaliteit van dienstverlening bij alle verzekeraars een hoge score krijgt en dat de beoordeling van verzekeraars nauwelijks verschilt. Pagina 8 van 14 BS&F 2012

9 9. Dienstverlening aan gemeenten In onze contacten met gemeenten merken wij dat er ook behoefte is aan een subjectieve beoordeling van collega s over de dienstverlening van zorgverzekeraars richting gemeenten. Om in deze behoefte te voorzien hebben wij aan contactpersonen van ongeveer 300 gemeenten gevraagd hoe zij oordelen over: de beantwoording van hun vragen; het nakomen van de afspraken; de mate van flexibiliteit en de dienstverlening aan verzekerden door de zorgverzekeraar. Hierop heeft ongeveer tweederde gereageerd 6. In de volgende grafiek is per zorgverzekeraar het gemiddelde resultaat te zien waarbij een indeling is gemaakt naar de antwoordmogelijkheden voldoende, neutraal en onvoldoende. Figuur 1: Dienstverlening aan gemeenten, BS&F 2011 Uit bovenstaande grafiek blijkt dat de beoordeling van verzekeraars nauwelijks verschilt. Van IZA Cura en Salland zijn geen cijfers bekend. 10. Uitvoering Een CZM heeft verschillende administratieve processen tot gevolg: de aan- en afmelding van deelnemers en (meestal) de inhouding en doorbetaling van premies voor bijstandsgerechtigden die aan de CZM deelnemen. Verzekeraars hanteren verschillende werkwijzen die tot meer of minder administratieve lasten voor de gemeente leiden. Bijlage II bevat een overzicht van de wijze waarop de genoemde processen bij verzekeraars vormgegeven kan worden. 6 De score van Azivo is gebaseerd op 1 reactie. De score van DSW is gebaseerd op 3 reacties. Pagina 9 van 14 BS&F 2012

10 11. Lokaal gezondheidsbeleid Gemeenten en zorgverzekeraars werken sinds de invoering van de Zorgverzekeringswet in 2006 op grote schaal samen om de (financiële) toegankelijkheid van de zorg voor minima te verbeteren. Om dat doel te bereiken is de CZM ontwikkeld. De samenwerking met zorgverzekeraars heeft daarmee een plaats gekregen in het minimabeleid van bijna alle gemeenten. De CZM vormt zo een brug tussen de Wet werk en bijstand en de Zorgverzekeringswet. De afgelopen jaren hebben gemeenten nadrukkelijk een rol gekregen bij het vormgeven van het gezondheidsbeleid op lokaal niveau. Re-integratie (Wwb), participatie (Wmo) en preventie (Wet publieke gezondheid) hebben belangrijke raakvlakken met de verantwoordelijkheid van zorgverzekeraars in het kader van de Zorgverzekeringswet en de AWBZ. Een uitbreiding van de bestaande samenwerking tussen gemeenten en zorgverzekeraars kan de effectiviteit van de inspanningen van de afzonderlijke partijen sterk vergroten 7. De afgelopen jaren zien wij bij zowel gemeenten als zorgverzekeraars dit bewustzijn groeien, met name over de as van het lokale gezondheidsbeleid (de overheveling van begeleiding van de AWBZ naar de Wmo speelt hierbij een belangrijke rol). Op diverse plaatsen worden lopende en beoogde samenwerkingsprojecten samengebracht in geregistreerde en gestructureerde programma s, zoals Utrecht Gezond! en de initiatieven voor samenwerking die Menzis ontplooit in bijvoorbeeld Arnhem en Enschede. En steeds vaker wordt hier de relatie met de CZM gezocht: hoe kan dit instrument een bijdrage leveren aan het concreet maken van gezamenlijke intenties en ambities, via het opnemen van extra dekking en/of toegang voor nieuwe doelgroepen binnen de gemeente 8. Het is lastig om deze initiatieven te wegen: veel staan nog in de kinderschoenen en the proof of the pudding is in the eating. Met enige voorzichtigheid durven wij te stellen dat Agis de afgelopen jaren een voortrekkersrol heeft vervuld (met name in Utrecht, en intentioneel in Amsterdam en Almere), waarbij nu wel moet blijken welke impact de fusie met Achmea heeft op deze trajecten. Menzis heeft in 2011 met diverse gemeenten (met name Enschede, Arnhem, Doetinchem en eerder Groningen) convenanten gesloten die veelbelovend ogen. Bovendien stelt Menzis aan al haar gemeenten een budget (à 1,- per maand, per volwassen deelnemer aan de CZM) beschikbaar om initiatieven te financieren. Ook andere verzekeraars zitten niet stil en (ver)kennen met gemeenten diverse interessante projecten, met onze kanttekening dat het veelal om deelgebieden gaat (waar Agis en Menzis een brede en gestructureerde samenwerking zoeken over alle terreinen van het lokale gezondheidsbeleid). In kwalitatieve zin beoordelen wij de inzet van Agis en Menzis over het afgelopen jaar als vooruitstrevend. Wij verwachten dat ook andere verzekeraars meer toenadering tot gemeenten zullen zoeken. 7 Zie: `Gezondheidswinst verbindt gemeente en zorgverzekeraar`, Verwey-Jonker Instituut en BS&F, WMO magazine februari Deze doorontwikkeling van de CZM naar inhoud (preventie, re-integratie, participatie, betalings- en inkoopafspraken) en naar doelgroep (alle kwetsbare burgers, of zelfs alle inwoners), noemen wij de GemeentePolis Pagina 10 van 14 BS&F 2012

11 Bijlage I - Specificatie van de premies Agis - AV Optimaal Basis Basispolis Basic 108,25 7,5% 100,13 AV Optimaal Basis 37,45 0% 37,45 Totaal 145,70 8,12 137,58 Azivo - AV Zoetermeer Azivo Basisverzekering 107,50 7% 99,97 AV Zoetermeer 31,92 0% 31,92 Totaal 139,42 7,53 131,89 CZ - AV Gemeenten Extra (inclusief module thuiszorg) Soort verzekering Bruto premie Korting 9 Netto premie Zorg-op-Maatpolis 107,80 7% 100,25 AV Gemeenten Extra 34,85 7% 32,41 Module thuiszorg 1,25 0% 1,25 Totaal 143,90 9,99 133,91 De Friesland Zorgverzekeraar - AV Frieso I Alles Verzorgd Polis 106,90 6% 100,49 AV Extra + AV Tand Standaard 28,45 7% 26,46 AV Frieso I (gemeentepakket) 10 9,00 0% 9,00 Totaal 144,35 8,40 135,95 DSW - Gemeente AV Top DSW zorgverzekering 102,50 n.v.t. 102,50 AV Top 30,75 n.v.t. 30,75 Gemeentemodule 11 7,25 n.v.t. 7,25 Totaal 140,50 n.v.t. 140,50 IZA Cura - Zuid Limburg IZA Cura Natura Polis 108,25 5% 102,84 IZA Cura Zuid Limburg 27,19 0% 27,19 Totaal 135,44 5,41 130,03 9 CZ geeft 6% korting op de premie bij minder dan deelnemers. Daarnaast geeft CZ 1% administratievergoeding voor ingehouden premies aan gemeenten. 10 Het bedrag voor het gemeentepakket is een voorschotbedrag dat achteraf wordt afgerekend op basis van werkelijke kosten. Op dit bedrag is de korting niet van toepassing. 11 Het bedrag voor het gemeentepakket is een voorschotbedrag dat achteraf wordt afgerekend op basis van werkelijke kosten. Dit bedrag is gebaseerd op de gemiddelde kosten van de gemeenten Delft, Maassluis, Schiedam en Vlaardingen over Pagina 11 van 14 BS&F 2012

12 Menzis - GarantVerzorgd 2 + Garant TandVerzorgd 2 Soort verzekering Bruto premie Korting 12 Netto premie ZorgVerzorgd 106,50 6% 100,11 GarantVerzorgd Garant TandVerzorgd 2 37,61 9% 34,64 Totaal 144,11 9,36 134,75 Salland - Salland Optimaal Salland Basisverzekering 107,00 6,5% 100,05 Salland Optimaal 32,70 0% 32,70 Totaal 139,70 6,95 132,75 Univé - GemeentePakket Compleet Univé Zorg Geregeld Polis 108,25 6% 101,76 GemeentePakket Compleet 34,95 0% 34,95 Totaal 143,20 6,49 136,71 VGZ - GemeentePakket Compleet VGZ Zorgverzekering 108,25 6% 101,76 GemeentePakket Compleet 34,95 0% 34,95 Totaal 143,20 6,49 136,71 Zilveren Kruis Achmea - Gemeenten Pakket Beter Af Polis 108,25 7,5% 100,13 Beter Af Plus Polis (3 sterren) + Beter Af Tandarts Polis (2 sterren) 43,75 12,5% 14 38,28 Gemeenten Pakket 15 6,95 0% 6,95 Totaal 158,95 13,59 145,36 Zorg en Zekerheid - AV Gemeente Top Zorg Zeker Polis 108,45 9% 98,68 AV Top 36,60 10% 16 32,94 Gemeentemodule 10,11 10% 9,10 Totaal 155,16 14,44 140,72 12 Menzis geeft 1% administratievergoeding voor ingehouden premies, daarnaast stelt Menzis per gemeente een projectbudget beschikbaar voor nieuwe ontwikkelingen. 13 De GarantVerzorgd 2 bestaat uit de aanvullende verzekering ExtraVerzorgd 2 en TandVerzorgd 2 i.c.m. gemeentelijke uitbreidingen. Het betreft een voorschotbedrag o.b.v. afrekening werkelijke kosten. De korting op de aanvullende verzekering is niet van toepassing op de gemeentelijke uitbreidingen. 14 De korting is 10% indien de gemeente geen bijdrage levert in de premie van de aanvullende verzekering. 15 Het betreft een voorschotbedrag o.b.v. afrekening werkelijke kosten. 16 Zorg en Zekerheid geeft een hogere korting op de aanvullende verzekering bij het afsluiten van meerjarige contracten. Deze hogere korting is niet van toepassing op de premie van de gemeentemodule. Pagina 12 van 14 BS&F 2012

13 Bijlage II - Uitvoering Onderstaande tabel bevat een overzicht van de wijze waarop de genoemde processen bij de verzekeraars vormgegeven kan worden. Kan de gemeente bij verzekeraar Agis Azivo CZ DFZ DSW IZA Cura 17 Menzis Salland Univé / VGZ Geautomatiseerd gegevens uitwisselen? Ja 18 Nee Nee 19 Nee Ja n.b. Nee n.b. Nee Ja 20 Nee Uitsluitend op de uitkering ingehouden premies afdragen? Ja Nee Nee Ja Ja n.b. Nee n.b. Nee Ja Ja Collectief betalen via borderel? 21 Ja Ja Ja Ja Ja n.b. Ja n.b. Ja Ja Ja Individueel inhouden en doorbetalen? Nee Ja Nee Nee Ja n.b. Nee n.b. Nee Ja Ja Kiezen voor niet inhouden van premies? Ja Ja Ja Ja Ja n.b. Ja n.b. Ja Ja Ja Vergoeding kosten inhouden en doorbetalen? Ja 22 Nee Ja 23 Nee Ja n.b. Ja 24 n.b. Nee Ja Ja Tabel 7: Uitvoering ZKA ZZ 17 Bureau BS&F De uitvoering voor IZA Cura wordt verzorgd door volmacht Turien & Co. 18 Dokter Bij gemeenten Klinkertweg die software 10c van Centric gebruiken. 19 Op verzoek van gemeenten is CZ bereid dit te verkennen Bij gemeenten BS Zwolle die software van Centric gebruiken. 21 Bij een borderel is het debiteurenrisico voor rekening van de gemeente. 22 T. 2,5% 038 op - basisverzekering bij inhouden op uitkering en 2,5% bij automatische gegevensuitwisseling. 23 1% over via borderel ingehouden bedragen. 24 I. 1% over via borderel ingehouden bedragen. E. info@bsenf.nl Pagina 13 van 14 BS&F 2012

14 Bijlage III - Samenvatting In de volgende tabel wordt een samenvattend overzicht gegeven van de beoordeling van de aanbiedingen van de in deze analyse opgenomen aanbiedingen ten opzichte van het gemiddelde op de aspecten zoals hiervoor beschreven. Aspect Agis Azivo CZ DFZ DSW Score ten opzichte van het gemiddelde Premie Dekking Verhouding tussen premie en dekking Dienstverlening aan verzekerden n.b Dienstverlening aan gemeenten n.b. 0 n.b Uitvoering n.b. 0 n.b Lokaal gezondheidsbeleid n.b Tabel 8: Samenvatting IZA Cura Menzis Salland Univé / VGZ ZKA ZZ Toelichting tabel Slechter - Iets slechter 0 Gelijkwaardig + Iets beter Bureau BS&F ++ Beter Dokter Klinkertweg 10c Voordat 8025 aan BS bovenstaand Zwolle overzicht conclusies kunnen worden verbonden moeten gewichten worden toegekend aan de verschillende aspecten. Wij zijn graag bereid daarbij te adviseren. T I. E. info@bsenf.nl Pagina 14 van 14 BS&F 2012