Jaarrekening 2012/2013 van Stichting Vrienden van de Purmaryn P/a Leeuwerikplein HZ Purmerend

Transcriptie

1 Jaarrekening 2012/2013 van Stichting Vrienden van de Purmaryn P/a Leeuwerikplein HZ Purmerend

2 INHOUDSOPGAVE behorende bij het rapport d.d. 27 juni 2013 uitgebracht aan de vrienden van de Stichting Vrienden van de Purmaryn te Purmerend, betreffende de jaarrekening 2012/2013. A RAPPORTAGE I Activiteiten 2 II Vergelijkbare cijfers 2 III Boekjaar 2 IV Bespreking van het resultaat 4 B JAARREKENING V Balans per 31 mei 2013 en per 31 mei VI Winst- en verliesrekening over 2012/2013 met vergelijkbare cijfers over 2011/ VII Grondslagen jaarrekening 8 VIII Toelichting op de balans per 31 mei IX Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2012/ X Overige toelichtingen 13

3 Aan de Vrienden van de Stichting Vrienden van de Purmaryn P/a Leeuwerikplein HZ Purmerend Ref.: 6000/JH Purmerend, 27 juni 2013 Geachte dames en heren, Hierbij breng ik u, namens het bestuur van de stichting, rapport uit inzake de vastgestelde jaarrekening 2012/2013 van Stichting Vrienden van de Purmaryn. A RAPPORTAGE I Activiteiten De activiteiten van de Stichting Vrienden van de Purmaryn bestaan uit het interesseren van ondernemers in de regio Waterland voor het theater, waardoor deze zich aansluiten als vriend, met als doel: "het bevorderen van een goede en passende programmering van het cultureel centrum "De Purmaryn" te Purmerend, door de financiele ondersteuning van de activiteiten van dat centrum". De vrienden (ingedeeld in een drietal categorieën) verplichten zich tot het leveren van een jaarlijkse bijdrage, die voor een belangrijk deel (het streven ligt op 50%) ten goede komt aan het theater. Voor het resterende bedrag krijgen de vrienden, naast een vastgesteld aantal toegangskaarten per categorie en de diverse gratis advertentiemogelijkheden, jaarlijks een gala-avond aangeboden. II Vergelijkbare cijfers Voor zover de wijze van rubricering van de cijfers 2012/2013 afwijkt van die van 2011/2012 zijn de vergelijkbare cijfers 2011/2012 aangepast. III Boekjaar Het boekjaar 2012/2013 beslaat de periode 1 juni 2012 tot en met 31 mei

4 Tot het verstrekken van nadere toelichting op de financiële cijfers ben ik graag bereid. Hoogachtend, Namens het bestuur van de Stichting Vrienden van de Purmaryn J. Haije, penningmeester 3

5 IV BESPREKING VAN HET RESULTAAT In onderstaande bespreking van het resultaat wordt uitgegaan van de als bijlage I en II opgenomen balans en winst- en verliesrekening. Het resultaat is in 2012/2013 gestegen met van negatief in 2011/2012 tot negatief in 2012/2013. De nadere analyse luidt als volgt: x /2013 % x /2012 % Bijdrage vrienden , ,0 Directe kosten , ,3 Bruto marge 1 1,3-6 -7,3 Algemene kosten 2 3,2 6 7,6 Bedrijfsresultaat -1-1, ,9 Financieel resultaat 0 1 Resultaat boekjaar

6 STICHTING VRIENDEN VAN DE PURMARYN, PURMEREND V BALANS PER 31 MEI 2013 EN PER 31 MEI 2012 (Na verwerking van het resultaat) ACTIVA 31 mei mei 2012 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen

7 PASSIVA 31 mei mei 2012 EIGEN VERMOGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Bijdrage programmering Overige kortlopende schulden

8 STICHTING VRIENDEN VAN DE PURMARYN, PURMEREND VI WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012/2013 MET VERGELIJKBARE CIJFERS OVER 2011/ / /2012 Bijdrage vrienden Directe kosten Bruto marge Algemene kosten Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Resultaat boekjaar

9 VII GRONDSLAGEN JAARREKENING De jaarrekening is, voorzover niet anders vermeld, opgesteld op basis van historische kosten. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd op nominale waarde, verminderd met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid, individueel bepaald. Voorzieningen De voorziening programmeringsrisico heeft betrekking op het leveren van een eventuele financiële bijdrage in geval van een tekort dat ontstaat door programmering. Aan de voorziening wordt een jaarlijks via de winstverdeling vast te stellen bedrag toegevoegd en de uitkeringen worden ten laste van de voorziening gebracht. De voorziening jubileum is bedoeld voor elk lustrum jubileum van de Purmaryn. Jaarlijks wordt bij de winstverdeling een eventuele dotatie vastgesteld. Overige activa en passiva Overige activa en passiva zijn gewaardeerd op nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen ontvangen bijdragen van vrienden en de hier direct mee samenhangende kosten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen. Overige opbrengsten en kosten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. 8

10 VIII TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 MEI 2013 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Debiteuren Af: Voorziening dubieuze debiteuren Omzetbelasting Omzetbelasting Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Afrekening Vriendenkaarten Bankrente Liquide middelen Rabobank, rekening-courant Rabobank Rendementrekening

11 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Stand per 1 juni Resultaat boekjaar Onttrekking van de voorziening jubileum Stand per 31 mei Voorziening jubileum Verloop van de voorziening Stand per 1 juni Dotatie 0 0 Onttrekking ten gunste van het eigen vermogen Stand per 31 mei

12 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren Bijdrage programmering Nog te betalen bijdrage aan het theater over het seizoen 2012/2013 respectievelijk 2011/ Overige kortlopende schulden Nog te ontvangen facturen naturasponsors

13 IX TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012/2013 Bijdrage vrienden 2012/ /2012 Begroting 2012/2013 Bijdrage vrienden Bijdrage naturasponsors Directe kosten Jaarlijkse bijdrage programmering Kosten vriendengala-avond Toegangskaarten vrienden Kosten naturasponsors Algemene kosten Bestuurskosten Dotatie voorziening debiteuren Notariskosten Reclamekosten Overige algemene kosten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente rekening-courant bankiers Bankkosten Resultaat boekjaar Resultaat boekjaar

14 X OVERIGE TOELICHTINGEN Vaststelling jaarrekening De jaarrekening 2012/2013 is overeenkomstig artikel 9.lid 3. door het bestuur vastgesteld d.d. 14 januari Purmerend, 27 juni 2013 Ph. Kattouw, voorzitter G.J.C.P. Karhof, secretaris K. Oudewortel, bestuurslid J. Haije, penningmeester T. van der Veen, bestuurslid 0 13