PUBLICATIESTUKKEN FINANCIËLE VERANTWOORDING 2014 STICHTING HANDJEHELPEN UTRECHT

Transcriptie

1 PUBLICATIESTUKKEN FINANCIËLE VERANTWOORDING 2014 STICHTING HANDJEHELPEN UTRECHT

2 INHOUDSOPGAVE 1. ALGEMENE GEGEVENS 1.1 Doelstelling en aard van de organisatie Inschrijving Kamer van Koophandel Overige algemene gegevens Samenstelling Raad van Toezicht en bestuur per balansdatum Beloningsbeleid Verslag van het bestuur Begroting SAMENVATTING BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING 2.1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over het boekjaar Toelichting algemeen Begrotingsvergelijking

3 1. ALGEMENE GEGEVENS 1.1 Doelstelling en aard van de organisatie De Stichting Handjehelpen is 11 oktober 1979 opgericht. De stichting heeft ten doel: het bieden van praktische hulp aan kinderen en volwassenen met een handicap, chronische ziekte of die vanwege hun gedrag om extra zorg en aandacht vragen en hun mantelzorgers ter bevordering van een betere regie over hun leven en participatie in de samenleving; uitgangspunt bij het bieden van hulp is dat degene die de hup nodig heeft, de aard van de hulpverlening bepaalt; de hulp wordt gecoördineerd door de stichting, doch overwegend door vrijwiligers en stagiaires geboden. 1.2 Inschrijving kamer van koophandel De Stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Midden-Nederland onder nummer Overige algemene gegevens De stichting is gevestigd op het adres Pallas Athenedreef 12 te 3561 PE Utrecht. Telefoonnummer Het RSIN nummer van de stichting is Informatie over de stichting kunt u vinden op Samenstelling raad van toezicht en bestuur per balansdatum Voorzitter : de heer J.J. Feenstra Penningmeester : mevrouw C. van Dijk Lid : mevrouw I.E. Beijeman-Berg Lid : mevrouw A.M.W. Rohen Lid : de heer L.J.P. Duijs Bestuur : mevrouw I. Domburg 1.5 Beloningsbeleid De leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen beloning. De directeur/bestuurder en de medewerkers van de Stichting Handjehelpen vallen onder de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. 3

4 1.6 Verslag van het bestuur Handjehelpen gelooft in een samenleving waarin mensen zich inzetten voor elkaar. Daarom ondersteunen wij mensen die dat niet vanzelfsprekend kunnen, want iedereen heeft af en toe een steuntje in de rug nodig. Handjehelpen zorgt voor een passende koppeling tussen mensen met een beperking en vrijwilligers of stagiaires. We helpen kinderen en volwassenen met een beperking, chronische ziekte of gedrag dat om extra zorg en aandacht vraagt. Wij bieden ondersteuning in de thuissituatie, ook aan mantelzorgers en gezinsleden. Dat doen we in 16 gemeenten in de provincie Utrecht was het jaar voor de transitie van de zorg; de AWBZ die overgedragen wordt naar de gemeenten (WMO), bezuinigingen die daarmee gemoeid gaan; een nieuwe jeugdwet etc. Een roerig jaar waarin veel voorbereidingen in alle gemeenten is ingezet en waarbij Handjehelpen steeds vaker geraadpleegd werd. Zoals in 2013 al aangekondigd is, hebben we door de komende transities veel vragen op ons afgekregen die niet gefinancieerd konden worden door de gemeenten. De professionaliseringsreserve is in 2014 hiervoor gebruikt: nieuwe medewerkers die de extra hulpvragen konden invullen, communicatie richting gemeenten en buurtteams om Handjehelpen beter onder de aandacht te brengen, investeringen in ICT etc. De resultaten van alle inspanningen heeft ertoe geleid dat er in 2014 ruim uren hulp door vrijwilligers en stagiaires geboden is, een stijging van bijna 13%. Ook het aantal koppelingen is toegenomen tot In 2014 is de tevredenheid van onze hulpvragers gemeten. Handjehelpen kreeg een 7,9 en de respondenten gaven aan door de hulp van Handjehelpen zich minder alleen te voelen, meer contact te hebben met andere mensen, dingen te kunnen doen die ze anders niet zouden kunnen en kan beter omgaan met de ziekte en/of beperking. In 2014 komen de inkomsten uit de volgende bronnen: Gemeentelijke subsidies Projectsubsidies van gemeenten Fondsen Projectgelden van zorgaanbieders Bijdragen clienten, giften en donaties In 2014 zijn er diverse projecten in gemeenten geweest. Het derde en laatste jaar ontvingen we van Utrecht gelden voor de projecten Logeeropvang en Thuishulp bij ambulante begeleiding (samenwerking formele en informele zorg). Daarnaast heeft Handjehelpen succesvol in een Utrechts buurtteam geparticipeerd (project buurtteam ) waarbij de focus lag op het verhogen van inzet van informele zorg. Ook in de Utrechtse Heuvelrug heeft Handjehelpen deelgenomen aan een pilot i.v.m. transitie van de zorg. Het project deelname dorpsteam+ is succesvol afgerond, waardoor d uidelijk werd dat samenwerkingen tussen formele en informele zorg verbeterd was. Door beide gemeenten is de wens uitgesproken om deze samenwerking in 2015 voort te zetten. In 2014 heeft Nieske Blaauw afscheid genomen van de Raad van Toezicht. Zij is niet vervangen. Irene Domburg (directeur/bestuurder) 4

5 1.7 Begroting 2015 Begroting 2015 (x 1) BATEN Subsidies Projecten Overige baten LASTEN Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Organisatielasten Activiteiten-/projectlasten Saldo - 5

6 2. SAMENVATTING BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING 2.1 Balans per 31 december 2014 (x 1) (na verwerking van het resultaat) ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen PASSIVA Vermogen - Eigen vermogen Bestemmingsreserves Kortlopende schulden en overlopende passiva

7 2.2 Staat van baten en lasten over het boekjaar 2014 (x 1) Werkelijke Begroting Werkelijke cijfers cijfers 2013 BATEN Subsidies Gemeenten Overige baten Vitras Overige subsidies Giften en bijdragen donateurs Vrijwillige bijdragen gezinnen Bijdragen activiteiten/projecten Overige baten LASTEN Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Organisatielasten Activiteiten-/projectlasten Kosten professionalisering Saldo staat van baten en lasten Bestemming saldo staat van baten en lasten Onttrekking aan risicoreserve Toevoeging bestemmingsreverve professionalisering Onttrekking bestemmingsreserve professionalisering

8 2.3 Toelichting algemeen Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is ingericht volgens de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, specifiek richtlijn C1 Kleine Organisaties-zonder-winststreven. Presentatie projecttoezeggingen De rechten en verplichtingen voortvloeiend uit meerjarige projectsubsidies worden als volgt in de balans verwerkt: De ontvangen subsidietoezegging inzake meerjarige projecten wordt voor de volle looptijd en voor het toegekende subsidiebedrag in het jaar van toekenning als te vorderen op de balans opgenomen onder aftrek van de ontvangen voorschotten. Onder de kortlopende schulden wordt het gedurende de volledige looptijd van het project te besteden bedrag gepassiveerd onder aftrek van de in het boekjaar gemaakte kosten voor het desbetreffende project. Salariskosten projecten/activiteiten De toerekening van de salariskosten aan de projecten/activiteiten heeft plaatsgevonden op basis van een reële inschatting van de uren door de directie. Voor overheadkosten vindt een opslag plaats van 15% op de doorberekende salariskosten en de directe projectkosten. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van lineair bepaalde afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte levensduur. Investeringen die in het boekjaar hebben plaatsgevonden zijn naar tijdsgelang afgeschreven. De afschrijvingspercentages zijn als volgt toegepast: Inventaris 20% Computerapparatuur 33,33% Overige activa en passiva Voor zover niet nader toegelicht, zijn de overige activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen zijn, waar nodig, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid opgenomen. Bestemmingsreserve wachtgeldverplichting Naar de in voorgaande jaren berekende situatie zou de totale verplichting ,- moeten bedragen. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde. 8

9 Voorzieningen Pensioenregelingen personeel De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder het Pensioenfonds voor de Zorg en Welzijn. De verschuldigde premie wordt als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verreking met in de toekomst verschuldigde premies. Indien er, naast de verplichting voor periodieke pensioenpremies, een verplichting bestaat voor per balansdatum opgebouwde pensioenrechten (backserviceverplichtingen), wordt de verplichting in de balans opgenomen tegen de contante waarde. Ultimo 2014 (en 2013) waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen uit hoofde van de backservice naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Resultaatbepaling Subsidies De subsidiebaten worden verantwoord conform de toezeggingen en regelingen over het boekjaar van de diverse subsidiegevende instanties. 9

10 2.4 Begrotingsvergelijking Een vergelijking tussen de werkelijke cijfers en de begroting over 2014 geeft het volgende beeld (afgerond op veelvouden van 100,-) Verschil t.o.v. begroting Werkelijke Begroting cijfers Voordelig Nadelig BATEN Subsidies Overige baten LASTEN Personeelslasten Afschrijvinglasten Huisvestingslasten Organisatielasten Activiteiten- en projectlasten Saldo Financieel is 2014 negatief afgesloten. De verschillen tussen realisatie en begroting kunnen als volgt worden toegelicht: Subsidies: Een tweetal gemeenten hebben in 2014 additionele éénmalige subidies toegezegd aan de Stichting tot een bedrag van totaal Desondanks waren er een substantieel aantal gemeenten die minder hebben gesubsidieerd dan waarbij de begrotingsopstelling was uitgegaan, lager dan begroot. Overige baten: Deze bedroegen in meer dan begroot. In de begroting was een bedrag gereserveerd voor projecten ad Uiteindelijk kwam de opbrengst aan projecten door extra uitgevoerde projecten voor 2014 uit op een bedrag van Tesamen met enkele andere niet voorziene baten kwam het positief verschil ten opzichte van de begroting uit op Personeelslasten: De personeelslasten kwamen lager uit dan begroot. In 2014 zijn er meer projecten uitgevoerd dan in eerste instantie zijn begroot. Deze projecten zijn in belangrijke mate uitgevoerd door het reguliere personeel, waardoor de doorbelasting naar de projectlasten hoger uit kwam. 10

11 Afschrijvingslasten: Deze lieten geen noemenswaardige verschillen zien. Huisvestingslasten: Deze lieten geen noemenswaardige verschillen zien. Organisatielasten: Het voordeel ten opzichte van de begroting bedroeg De organisatie lasten per kostensoort vertoonden een toename van 300 (voor een specificatie hiervan kan verwezen worden naar de toelichting op de staat van baten en lasten) Hier tegenover staat dat van de organisatielasten kon worden doorbelast naar de diverse projecten. Dit was niet begroot. Activiteiten- en projectlasten: Deze post laat een behoorlijke overschrijding zien, namelijk ten opzichte van de begroting Met name de projectlasten, welke in totaal hoger uit kwamen dan begroot, waren hier debet aan. Deze lasten worden gedekt door een toename van de projectbaten door extra uitgevoerde projecten. Tevens is er een intern project gerealiseerd, genaamd professionalisering. De lasten hiervan bedroegen Hiervoor is overigens in de jaarrekening een bestemmingsreserve gevormd van