PUBLICATIESTUKKEN FINANCIËLE VERANTWOORDING 2017 STICHTING HANDJEHELPEN UTRECHT

Transcriptie

1 PUBLICATIESTUKKEN FINANCIËLE VERANTWOORDING 2017 STICHTING HANDJEHELPEN UTRECHT

2 INHOUDSOPGAVE 1. ALGEMENE GEGEVENS 1.1 Doelstelling en aard van de organisatie Inschrijving Kamer van Koophandel Overige algemene gegevens Samenstelling Raad van Toezicht en bestuur per balansdatum Beloningsbeleid Verslag van het bestuur Begroting SAMENVATTING BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING 2.1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over het boekjaar Toelichting algemeen Begrotingsvergelijking WNT

3 1. ALGEMENE GEGEVENS 1.1 Doelstelling en aard van de organisatie De Stichting Handjehelpen is 11 oktober 1979 opgericht. De stichting heeft ten doel: het bieden van praktische hulp aan kinderen en volwassenen met een handicap, chronische ziekte of die vanwege hun gedrag om extra zorg en aandacht vragen en hun mantelzorgers ter bevordering van een betere regie over hun leven en participatie in de samenleving; uitgangspunt bij het bieden van hulp is dat degene die de hup nodig heeft, de aard van de hulpverlening bepaalt; de hulp wordt gecoördineerd door de stichting, doch overwegend door vrijwiligers en stagiairs geboden. 1.2 Inschrijving kamer van koophandel De Stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Midden-Nederland onder nummer Overige algemene gegevens De stichting is gevestigd op het adres Pallas Athenedreef 12 te 3561 PE Utrecht. Telefoonnummer Het RSIN nummer van de stichting is Informatie over de stichting kunt u vinden op Samenstelling raad van toezicht en bestuur per balansdatum Voorzitter : de heer L.J.P. Duijs Penningmeester : de heer M.C. van Putten Lid Lid Bestuur : mevrouw I.E. Beijeman-Berg : mevrouw A.M.W. Rohen : mevrouw I. Domburg 1.5 Beloningsbeleid De directeur / bestuurder en de medewerkers van de Stichting Handjehelpen vallen onder de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. 3

4 1.6 Verslag van het bestuur Handjehelpen gelooft in een samenleving waarin mensen zich inzetten voor elkaar. Daarom ondersteunen wij mensen die dat niet vanzelfsprekend kunnen, want iedereen heeft af en toe een steuntje in de rug nodig. Handjehelpen zorgt voor een passende koppeling tussen mensen met een beperking en vrijwilligers of stagiaires. Wij bieden ondersteuning in de thuissituatie, ook aan mantelzorgers en gezinsleden. In 2017 deden we dat in 17 gemeenten was het jaar waarin onze samenwerking met de gemeenten verder versterkt is. Als expert op het gebied van informele zorg zijn wij voor de gemeenten een partner in de kwaliteit van zorg en ondersteuning. En zijn daarin gesprekspartner geweest voor preventie, samenspel en vroegtijdige mix van formele en informele zorg. Samenwerking met wijkteams, die in bijna al onze gemeenten gevormd zijn, zorgen ervoor dat het aantal aanvragen voor ondersteuning van hulpvragers wederom gestegen is. Samenwerken wordt steeds belangrijker: met buurtteams, maar ook met formele zorgaanbieders die zich anders moeten organiseren en hierbij informele hulp nodig hebben. Dat merken we: we worden gevonden en werken nauw samen. Handjehelpen speelt ook een rol in het (landelijk) op de kaart zetten van informele zorg. We zitten in commissies en netwerken, waarin onze sector naar de toekomst toe mede vormgegeven wordt. De grotere vraag naar informele ondersteuning heeft er voor gezorgd dat we wederom meer hulp geboden hebben dan in voorgaande jaren. In totaal heeft Handjehelpen 1939 koppelingen tussen mensen met een beperking en vrijwilligers of stagiaires gemaakt en onderhouden. Een nieuw record en een stijging van 10% ten opzichte van het vorige jaar! Met name het aantal stagiaire koppelingen is sterk toegenomen. Door een afnemende groei van vrijwilligers hebben we veel effort gestoken in de samenwerking met de Hogescholen en de MBO s waardoor het aantal hulpgevers groeide. Met name de nieuwe samenwerking met HBO Verpleegkunde in Utrecht heeft ons extra stagiairs gebracht. De stagiaires ervaren hun periode bij Handjehelpen als heel waardevol en leerzaam en beoordelen ons met een ruime 8! In 2017 komen de inkomsten uit de volgende bronnen: gemeentelijke reguliere subsidies projectsubsidies van gemeenten fondsen bijdragen hulpvragers, giften en donaties 2017 is afgesloten met een licht positief resultaat, ,-- Toekomstperspectief. Handjehelpen heeft als doel om haar activiteiten komende jaren stabiel te laten groeien, waarbij er de komende jaren meer nadruk zal komen te liggen op de ondersteuning van kwetsbaren in complexe situaties, jeugdigen met een beperking en ouderen. Stagiairs maken een steeds groter deel uit van de ondersteuning die Handjehelpen biedt. Om te zorgen dat we genoeg nieuwe aanwas krijgen is er besloten om de komende jaren te gaan starten met een vorm van stagevergoeding. Handjehelpen blijft continu zoeken naar nieuwe geldbronnen en we houden het contact met onze huidige subsidienten en financiers op goed niveau. Een belangrijk element betreft hierin de transparantie over hoe Handjehelpen met haar ontvangen subsidies is omgegaan. Dit tonen wij door middel van dit verslag. In de Raad van Toezicht is afscheid genomen van Inge Beijeman en is Britt Blomsma toegetreden (officieel op 1 jan 2018) Irene Domburg (directeur/bestuurder) 4

5 1.7 Begroting 2018 Begroting 2018 (x 1) BATEN Subsidies Projecten Overige baten LASTEN Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Organisatielasten Activiteiten-/projectlasten Saldo - 5

6 2. SAMENVATTING BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING 2.1 Balans per 31 december 2017 (x 1) (Na verwerking van het resultaat) ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen PASSIVA Vermogen - Eigen vermogen Bestemmingsreserves Voorzieningen Kortlopende schulden en overlopende passiva

7 2.2 Staat van baten en lasten over het boekjaar 2017 (x 1) Werkelijke Begroting Werkelijke cijfers cijfers 2016 BATEN Subsidies Gemeenten Overige baten - Overige subsidies Bijdragen activiteiten/projecten Vrijwillige bijdragen gezinnen Vitras Giften en bijdragen donateurs Overige baten LASTEN Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Algemene lasten Doorbelaste organisatielasten Activiteiten-/projectlasten Saldo staat van baten en lasten Bestemming saldo staat van baten en lasten: Toevoeging aan continuïteitsreserve

8 2.3 Toelichting algemeen Grondslagen van waardering en resultaatbepaling= Algemeen De jaarrekening is ingericht volgens de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, specifiek richtlijn C1 Kleine Organisaties-zonder-winststreven. Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Schattingswijzigingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van jaarrekeningen vormt de leiding van de rechtspersoon zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Herziening van schattingen wordt opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Presentatie projecttoezeggingen De rechten en verplichtingen voortvloeiend uit meerjarige projectsubsidies worden als volgt in de balans verwerkt: De ontvangen subsidietoezegging inzake meerjarige projecten wordt voor de volle looptijd en voor het toegekende subsidiebedrag in het jaar van toekenning als te vorderen op de balans opgenomen onder aftrek van de ontvangen voorschotten. Onder de kortlopende schulden wordt het gedurende de volledige looptijd van het project te besteden bedrag gepassiveerd onder aftrek van de tot en met het boekjaar gemaakte kosten voor het desbetreffende project. Toerekening kosten aan projecten/activiteiten De toerekening van de salariskosten aan de projecten/activiteiten heeft plaatsgevonden op basis van een reële inschatting van de uren door de directie. Voor overheadkosten is een opslag toegepast van 15% op de toegerekende salariskosten en de directe projectkosten. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van lineair bepaalde afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte levensduur. Investeringen die in het boekjaar hebben plaatsgevonden zijn naar tijdsgelang afgeschreven. De toegepaste afschrijvingspercentages zijn als volgt: Inventaris 20% Computerapparatuur 33,33% 8

9 Overige activa en passiva Voor zover niet nader toegelicht, zijn de overige activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen zijn, waar nodig, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid opgenomen. Bestemmingsreserve professionalisering Deze bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van toekomstige investeringen die tot verdere professionalisering van de organisatie leiden. In 2018 zal de reserve worden aangewend voor de stagevergoedingen die in dat jaar worden betaald. Voorzieningen Pensioenregelingen personeel De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder het Pensioenfonds voor Zorg en Welzijn. De verschuldigde premie wordt als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Indien er, naast de verplichting voor periodieke pensioenpremies, een verplichting bestaat voor per balansdatum opgebouwde pensioenrechten (backserviceverplichtingen), wordt de verplichting in de balans opgenomen tegen de contante waarde. Ultimo 2017 (en 2016) waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen uit hoofde van de backservice naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Voorziening loopbaanbudget Per 1 juli 2015 is vanuit de cao Welzijn het loopbaanbudget geïntroduceerd. Het loopbaanbudget wordt maandelijks per medewerker gedoteerd. De besteding ervan is bedoeld om de individuele inzetbaarheid van de werknemer te ondersteunen om mee te blijven bewegen met ontwikkelingen in het werk. Resultaatbepaling Voor een nadere specificatie van de bestemming van het saldo van de staat van baten en lasten wordt verwezen naar 2.2. Subsidies De subsidiebaten worden verantwoord conform de toezeggingen en regelingen over het boekjaar van de diverse subsidiegevende instanties. Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van materiële invloed zijn op deze jaarrekening. 9

10 2.4 Begrotingsvergelijking Een vergelijking tussen de werkelijke cijfers en de begroting over 2017 geeft het volgende beeld (afgerond op veelvouden van 100,-): Verschil t.o.v. begroting Werkelijke Begroting cijfers Voordelig Nadelig BATEN Subsidies Projecten Overige baten LASTEN Personeelslasten Afschrijvinglasten Huisvestingslasten Organisatielasten Doorbelaste organisatielasten Activiteiten- en projectlasten Projectlasten Saldo De verschillen tussen realisatie en begroting kunnen als volgt worden toegelicht: Subsidies: Drie gemeenten hebben voor 2017 additionele eenmalige subidies toegekend aan de Stichting tot een bedrag van totaal ruim De overige toegekende exploitatiesubsidies lagen in veel gevallen op een aanmerkelijk lager niveau dan waar bij de begrotingsopstelling van was uitgegaan, totaal lager dan begroot Projecten (baten en lasten) De projectopbrengsten bedroegen in meer dan begroot. In de begroting waren projectopbrengsten opgenomen ad Uiteindelijk kwam de opbrengst aan projecten voor 2017 uit op een bedrag van , door meer projecten uit te voeren dan waarmee in de begroting rekening kon worden gehouden. De projectlasten waren hoger dan begroot. Deze lasten worden nagenoeg gedekt door de toename van de projecopbrengsten. 10

11 Overige baten Incidentele baten en bijdragen van cliënten bedroegen in 2017 in totaal , terwijl hiervoor begroot was. Cliënten droegen minder bij dan waarmee rekening was gehouden, het is nog niet duidelijk of dit een trend is. De overige incidentele baten waren ruimschoots hoger dan begroot. Voor een specificatie van deze baten zie de toelichting op de staat van baten en lasten. Personeelslasten De personeelslasten kwamen lager uit dan begroot, vooral doordat de bruto salarissen lager waren. De doorbelasting van personeelslasten naar projecten kon door het uitvoeren van meer projecten en de inzet daarbij van reguliere medewerkers hoger worden dan begroot. Afschrijvingslasten In 2016 en 2017 is aanzienlijk geïnvesteerd in hardware en software. Hierdoor vielen de afschrijvingslasten in 2017 hoger uit dan begroot. Algemene lasten De automatiseringskosten nemen jaarlijks fors toe. De meeste andere posten zijn in 2017 lager gebleken dan begroot. Per saldo waren de algemene lasten in lager dan begroot. Voor een specificatie per kostensoort wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten. 11

12 2.5 WNT bedragen x 1 Functiegegevens I. Domburg Directeur- bestuurder Aanvang en einde functievervulling in /1-31/12 Omvang dienstverband (in fte) 1 (Gewezen) topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Nee Nee Individueel WNT-maximum Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Raad van toezicht bedragen x 1 L.J.P Duijs M.C. van Putten I.E. Beijeman- Berg A. Rohen Functiegegevens Voorzitter Penningmeester Lid Lid Aanvang en einde functievervulling in /1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 Individueel WNT-maximum Vergoeding Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal /- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Verplichte motivering indien overschrijding nvt nvt nvt nvt 12