Publicatieblad van de Europese Unie

Transcriptie

1 NL L 60/5 UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2016/313 VAN DE COMMISSIE van 1 maart 2016 tot wijziging van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 met betrekking tot de maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit (Voor de EER relevante tekst) DE EUROPESE COMMISSIE, Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie, Gezien Verordening (EU) Nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 ( 1 ), en met name artikel 415, lid 3, vierde alinea, Overwegende hetgeen volgt: (1) Hoofdstuk 7 van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 van de Commissie ( 2 ) voorziet in liquiditeitsrapportage door kredietinstellingen op individuele en geconsolideerde basis. Om het toezicht op de liquiditeit effectiever te laten verlopen, is het passend maatstaven op te leggen voor de bewaking van de additionele liquiditeit, als bedoeld in artikel 415, lid 3, onder b), van Verordening (EU) nr. 575/2013. Dit zou een vollediger beeld moeten scheppen van de liquiditeitspositie van een instelling, die in verhouding staat tot de aard, de omvang en de complexiteit van de activiteiten van een instelling. (2) Deze maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit moeten omvatten: maatstaven op basis van de concentratie van financiering per tegenpartij en productsoort, omdat aan de hand van deze maatstaven de tegenpartijen en instrumenten worden vastgesteld die zodanig relevant zijn dat opvraging van financiële of afnemende marktliquiditeit liquiditeitsproblemen zou kunnen veroorzaken; maatstaven op basis van de concentratie van de neutraliserende capaciteit per uitgevende instelling of tegenpartij, omdat deze maatstaven informatie verstrekken over de concentratie van de rapporterende instellingen per tien grootste activaposities of aan de instelling toegekende liquiditeitslijnen; en maatstaven op basis van de prijzen voor verschillende financieringsduren en het doorrollen van financiering, hetgeen mettertijd kostbare informatie oplevert aangezien toezichthouders op de hoogte worden gebracht van wijzigingen in de financieringsspreads, -volumes en -looptijden. (3) De rapportage over maatstaven voor de bewaking van de additionele liquiditeit moet door de bevoegde autoriteiten worden gebruikt in het kader van het proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder, alsook binnen colleges van toezichthouders en als instrument voor vroegtijdige waarschuwing in het dagelijks toezicht. (4) De rapportage over maatstaven voor de bewaking van de additionele liquiditeit moet worden afgestemd op het niveau van toepassing en rapportage voor het liquiditeitsdekkingsvereiste in overeenstemming met de artikelen 6 tot en met 10 en artikel 415, lid 3, onder a), van Verordening (EU) nr. 575/2013. (5) Ter wille van de evenredigheid moet driemaandelijkse rapportage in plaats van maandelijkse rapportage worden toegestaan wanneer een instelling geen deel uitmaakt van een groep met dochterondernemingen of moederondernemingen die in andere rechtsgebieden dan dat van haar bevoegde autoriteit zijn gevestigd, en het balanstotaal van de instelling slechts een klein aandeel vormt van de som van de balanstotalen van alle instellingen in de betrokken lidstaat en de totale activa van de instelling niet aanzienlijk zijn. (6) Aangezien rapportage over maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit van belang is voor een passend toezicht en als instrument voor vroegtijdige waarschuwing in het dagelijks toezicht, moet deze verordening zo spoedig mogelijk worden toegepast. Om de tenuitvoerlegging van deze verordening door instellingen en bevoegde autoriteiten echter te vergemakkelijken bij de aanvang, moet de inleverdatum van de rapportage betreffende de maandelijkse rapportage over maatstaven voor bewaking van additionele liquiditeit gedurende de eerste zes maanden van toepassing niet de vijftiende maar de dertigste kalenderdag na de referentiedatum voor rapportage zijn. ( 1 ) PB L 176 van , blz. 1. ( 2 ) Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 van de Commissie van 16 april 2014 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor wat betreft de rapportage aan de toezichthoudende autoriteit door instellingen overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad (PB L 191 van , blz. 1).

2 L 60/6 NL (7) Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Bankautoriteit (EBA) aan de Commissie heeft voorgelegd. (8) De EBA heeft openbare publieksraadplegingen gehouden over het ontwerp van technische uitvoeringsnorm waarop deze verordening is gebaseerd, de mogelijke desbetreffende kosten en baten geanalyseerd en het advies van de in overeenstemming met artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad ( 1 ) opgerichte Stakeholdergroep Bankwezen ingewonnen. (9) In overeenstemming met de procedure beschreven in artikel 15 van Verordening (EU) nr. 1093/2010 heeft de Commissie het door de EBA ingediende ontwerp van technische uitvoeringsnorm met wijzigingen bevestigd, en heeft de redenen voor de wijzigingen uitgelegd. De EBA heeft een formeel advies uitgebracht en heeft hierin de voorgestelde wijzigingen aanvaard, met uitzondering van die welke betrekking hebben op de rapportage over liquide activa en verwachte uitstromen en instromen van kasgeld (de looptijdklassen ), waarvoor zij een aantal redenen heeft opgegeven. (10) De Commissie heeft een nauwkeurig onderzoek gewijd aan de door de EBA aangehaalde redenen om te kiezen voor rapportageregels voor looptijdklassen op basis van de voorlopige rapportage van Verordening (EU) nr. 575/2013. Deze benadering moet echter worden gewijzigd om volledig overeen te stemmen met de definitieve benadering zoals uiteengezet in Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 ( 2 ) van de Commissie, die vanaf 1 oktober 2015 van toepassing is. (11) De Commissie erkent ten volle het belang van looptijdklassen als toezichtinstrument. Zij is echter van oordeel dat de voordelen voor het toezicht die verkregen worden door de verplichte rapportage over looptijdklassen op basis van een verouderde benadering van de rapportage, momenteel onevenredig zijn ten opzichte van de bijkomende lasten en verdubbeling van de nalevingskosten. De EBA moet de benadering op grond van looptijdklassen zo spoedig mogelijk actualiseren op basis van een rapportage die volledig overeenstemt met Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61, en deze ter goedkeuring aan de Commissie voorleggen. In de tussenperiode en in afwachting van de komende vaststelling van de rapportageverplichting voor looptijdklassen kunnen toezichthouders, indien nodig en gerechtvaardigd, verzoeken om additionele rapportage waarin niet voorzien is bij deze gedelegeerde verordening, inclusief op basis van artikel 412, lid 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013. (12) Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 moet daarom dienovereenkomstig worden gewijzigd, HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD: Artikel 1 Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 wordt als volgt gewijzigd: 1) Aan artikel 1 wordt het volgende toegevoegd onder g): g) maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit overeenkomstig artikel 415, lid 3, onder b), van Verordening (EU) nr. 575/ ) Het volgende hoofdstuk 7 ter wordt ingevoegd: HOOFDSTUK 7 ter FORMAT EN FREQUENTIE VAN DE RAPPORTAGE OVER MAATSTAVEN VOOR DE BEWAKING VAN DE ADDITIONELE LIQUIDITEIT OP INDIVIDUELE EN GECONSOLIDEERDE BASIS Artikel 16 ter 1. Om overeenkomstig artikel 415, lid 3, onder b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 op individuele en geconsolideerde basis informatie te rapporteren over maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit, verstrekken instellingen de volgende informatie met een maandelijkse frequentie: a) de informatie gespecificeerd in bijlage XVIII overeenkomstig de instructies in bijlage XIX; ( 1 ) Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie (PB L 331 van , blz. 12). ( 2 ) Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie van 10 oktober 2014 ter aanvulling van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad met betrekking tot het liquiditeitsdekkingsvereiste voor kredietinstellingen (PB L 11 van , blz. 1).

3 L 60/7 NL b) de informatie gespecificeerd in bijlage XX overeenkomstig de instructies in bijlage XXI. 2. In afwijking van lid 1 kan een instelling de informatie over maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit met een driemaandelijkse frequentie rapporteren wanneer aan alle volgende voorwaarden is voldaan: a) de instelling maakt geen deel uit van een groep met dochterbedrijven of moederinstellingen die in andere rechtsgebieden dan dat van haar bevoegde autoriteit zijn gevestigd; b) de verhouding van het individuele balanstotaal van de instelling tot de som van de individuele balanstotalen van alle instellingen in de betrokken lidstaat bedraagt gedurende twee opeenvolgende jaren voorafgaand aan het jaar van rapportage minder dan 1 %; c) de instelling heeft totale activa, berekend overeenkomstig Richtlijn 86/635/EEG van de Raad (*), van minder dan 30 miljard EUR. Voor de toepassing van b) zijn de balanstotaalcijfers voor de berekening van de verhouding gebaseerd op de gecontroleerde eindejaarcijfers van het jaar vóór het aan de rapportagereferentiedatum voorafgaande jaar. 3. Voor de toepassing van de in de leden 1 en 2 bedoelde verplichtingen is de eerste maand waarvoor informatie over maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit moet worden gerapporteerd, april (*) Richtlijn 86/635/EEG van de Raad van 8 december 1986 betreffende de jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening van banken en andere financiële instellingen (PB L 372 van , blz. 1).. 3) aan artikel 18 wordt het volgende lid 6 toegevoegd: In afwijking van artikel 3, lid 1, onder a), is voor de maanden vanaf april 2016 tot en met oktober 2016, de inleverdatum van de rapportage betreffende de maandelijkse rapportage van de maatstaven voor bewaking van de additionele liquiditeit de dertigste kalenderdag na de referentiedatum voor rapportage.. 4) De bijlagen XVIII tot en met XXI worden toegevoegd overeenkomstig de tekst in de bijlage bij deze verordening. Artikel 2 Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie. Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat. Gedaan te Brussel, 1 maart Voor de Commissie De voorzitter Jean-Claude JUNCKER

4 BIJLAGE BIJLAGE XVIII MAATSTAVEN VOOR BEWAKING VAN DE ADDITIONELE LIQUIDITEIT INGEVOLGE ARTIKEL 415, LID 3, ONDER b), VAN VERORDENING (EU) Nr. 575/2013 Templatenummer Templatecode TEMPLATES TEMPLATES VOOR DE ADDITIONELE MONITORINGINSTRUMENTEN 67 C CONCENTRATIE VAN FINANCIERING PER TEGENPARTIJ 68 C CONCENTRATIE VAN FINANCIERING PER PRODUCTSOORT 69 C PRIJZEN VOOR DIVERSE FINANCIERINGSTERMIJNEN 70 C DOORROLLEN VAN FINANCIERING Naam van de template /groep van templates L 60/8 NL

5 C CONCENTRATIE VAN FINANCIERING PER TEGENPARTIJ z-as Totale en significante valuta's Naam van tegenpartij Concentratie van financiering per tegenpartij LEI-code Sector van tegenpartij Vestigingsplaats van tegenpartij Productsoort Ontvangen bedrag Gewogen gemiddelde initiële looptijd Rij ID TIEN GROOTSTE TEGENPARTIJEN DIE ELK GROTER ZIJN DAN 1 % VAN DE TOTALE PASSIVA 020 1, , , , , , , , , , ALLE ANDERE PASSIVA Gewogen gemiddelde resterende looptijd NL L 60/9

6 C CONCENTRATIE VAN FINANCIERING PER PRODUCTSOORT z-as Totale en significante valuta's Rij ID Productnaam Totaal ontvangen bedrag PRODUCTEN GROTER DAN 1 % VAN DE TOTALE PASSIVA RETAILFINANCIERING Direct opvraagbare deposito's Deposito's op vaste termijn met een initiële looptijd van minder dan 30 dagen Deposito's op vaste termijn met een initiële looptijd van meer dan 30 dagen met een boete wegens voortijdige opvraging die materieel groter is dan de rente die voor de resterende looptijd wordt misgelopen Concentratie van financiering per productsoort Bedrag dat gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land Bedrag dat niet gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land Gewogen gemiddelde initiële looptijd Gewogen gemiddelde resterende looptijd L 60/10 NL zonder een boete wegens voortijdige opvraging die materieel groter is dan de rente die voor de resterende looptijd wordt misgelopen Spaarrekeningen met een opzegtermijn voor opvraging van meer dan 30 dagen

7 Rij ID Productnaam zonder een opzegtermijn voor opvraging van meer dan 30 dagen WHOLESALEFINANCIE RING Ongedekte wholesalefinanciering waarvan financiële cliënten waarvan niet-financiële cliënten waarvan afkomstig van intragroepsentiteiten Gedekte wholesalefinanciering waarvan retrocessieovereenkomsten waarvan uitgifte van gedekte obligaties waarvan uitgifte van door activa gedekte effecten waarvan afkomstig van intragroepsentiteiten Totaal ontvangen bedrag Concentratie van financiering per productsoort Bedrag dat gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land Bedrag dat niet gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land Gewogen gemiddelde initiële looptijd Gewogen gemiddelde resterende looptijd NL L 60/11

8 C PRIJZEN VOOR DIVERSE FINANCIERINGSTERMIJNEN z-as Prijzen voor diverse financieringstermijnen Overnight 1 week 1 maand 3 maanden 6 maanden 1 jaar 2 jaar 5 jaar 10 jaar Spread Spread Spread Spread Rij ID Post Totale financiering waaronder: retaildeposito's waaronder: ongedekte wholesaledeposito's waaronder: gedekte financiering waaronder: bevoorrechte ongedekte effecten waaronder: gedekte obligaties waaronder: door activa gedekte effecten inclusief ABCP Spread Spread Spread Spread Totale en significante valuta's Volume Volume Volume Volume Volume Volume Volume Volume Spread Volume L 60/12 NL

9 C DOORROLLEN VAN FINANCIERING z-as Totale en significante valuta's len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/13

10 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering L 60/14 NL Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

11 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totaal financieringsprofiel NL L 60/15

12 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/16 NL Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

13 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/17

14 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Totaal financieringsprofiel L 60/18 NL Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

15 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/19

16 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/20 NL Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

17 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totaal financieringsprofiel NL L 60/21

18 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/22 NL Gedekte financiering 410 1,11 5 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

19 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 410 1,11 11 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/23

20 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Totaal financieringsprofiel L 60/24 NL Gedekte financiering 410 1,11 11 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

21 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post ,12 12 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 490 1,13 13 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 530 1,14 14 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/25

22 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post ,12 12 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 490 1,13 13 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/26 NL Gedekte financiering 530 1,14 14 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

23 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post ,12 12 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 490 1,13 13 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 530 1,14 14 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totaal financieringsprofiel NL L 60/27

24 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post ,15 15 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 610 1,16 16 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/28 NL Gedekte financiering 650 1,17 17 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

25 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post ,15 15 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 610 1,16 16 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 650 1,17 17 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/29

26 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post ,15 15 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 610 1,16 16 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Totaal financieringsprofiel L 60/30 NL Gedekte financiering 650 1,17 17 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

27 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post ,18 18 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 730 1,19 19 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/31

28 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post ,18 18 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 730 1,19 19 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/32 NL Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

29 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post ,18 18 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 730 1,19 19 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totaal financieringsprofiel NL L 60/33

30 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post ,21 21 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 850 1,22 22 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/34 NL Gedekte financiering 890 1,23 23 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

31 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post ,21 21 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 850 1,22 22 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 890 1,23 23 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/35

32 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post ,21 21 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 850 1,22 22 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Totaal financieringsprofiel L 60/36 NL Gedekte financiering 890 1,23 23 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

33 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post ,24 24 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 970 1,25 25 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,26 26 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/37

34 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post ,24 24 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 970 1,25 25 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/38 NL Gedekte financiering ,26 26 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

35 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post ,24 24 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering 970 1,25 25 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,26 26 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totaal financieringsprofiel NL L 60/39

36 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post ,27 27 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,28 28 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/40 NL Gedekte financiering ,29 29 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

37 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post ,27 27 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,28 28 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,29 29 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/41

38 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post ,27 27 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,28 28 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Totaal financieringsprofiel L 60/42 NL Gedekte financiering ,29 29 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering

39 len van financiering Overnight > 1 dag 7 dagen > 7dagen 14 dagen Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,31 31 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering NL L 60/43

40 len van financiering > 14 dagen 1 maand > 1 maand 3 maanden > 3 maanden 6 maanden Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,31 31 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's L 60/44 NL Gedekte financiering

41 len van financiering > 6 maanden Totaal netto kasstromen e Gemiddelde termijn (dagen) doorrol Rij ID Dag Post Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering ,31 31 Totale financiering Retaildeposito's Ongedekte wholesaledeposito's Gedekte financiering Totaal financieringsprofiel NL L 60/45

42 L 60/46 NL BIJLAGE XIX INSTRUCTIES VOOR HET INVULLEN VAN DE TEMPLATE VOOR ADDITIONELE MONITORING- INSTRUMENTEN VAN BIJLAGE XVIII 1. Additionele monitoringinstrumenten 1.1. Algemene opmerkingen 1. De beknopte templates in bijlage XVIII zijn bestemd om het liquiditeitsrisico van een instelling te monitoren dat buiten het toepassingsgebied van de verslagen betreffende liquiditeitsdekking en stabiele financiering valt Concentratie van financiering per tegenpartij (C 67.00) 1. Deze template is bestemd om informatie te verzamelen over de concentratie van financiering per tegenpartij van de rapporterende instellingen. 2. Voor het invullen van deze template: a) rapporteren de instellingen de tien grootste tegenpartijen of een groep van verbonden cliënten overeenkomstig artikel 4, lid 39, van Verordening 575/2013 [CRR] waarvoor de financiering die van elke tegenpartij is verkregen, een drempel van 1 % van de totale passiva in de sublijnen van afdeling 1 van de template overschrijdt. Aldus is de in post 1.01 gerapporteerde tegenpartij het grootste bedrag van van één tegenpartij ontvangen financiering dat op de verslagdatum boven de drempel van 1 % ligt; is post 1.02 het tweede grootste bedrag boven de drempel van 1 %; enz. b) rapporteren de instellingen het totaal van alle andere overblijvende passiva in afdeling 2. c) zijn de totalen van afdeling 1 en afdeling 2 gelijk aan de totale passiva van een instelling overeenkomstig haar ingevolge het financiële rapportagekader (FINREP) gerapporteerde balans. 3. Voor elke tegenpartij rapporteren de instellingen de volgende componenten: a) de naam van de tegenpartij; b) LEI-code; c) sector van de tegenpartij; d) vestigingsplaats van de tegenpartij; e) soort product; f) ontvangen bedrag; g) gewogen gemiddelde initiële looptijd; en h) de gewogen gemiddelde resterende looptijd. Deze componenten worden in de onderstaande tabel nader uitgelegd. 4. Indien de financiering in meer dan één soort van product wordt verkregen, is het gerapporteerde soort het product waarin het grootste deel van de financiering werd verkregen. Aan de bevoegde autoriteit wordt afzonderlijke informatie gerapporteerd waarin de uitsplitsing van de voor de 5 grootste producten ontvangen financiering per productsoort wordt toegelicht. 5. Vaststelling van de onderliggende houder van effecten kan op een best efforts -basis plaatsvinden. Indien een instelling informatie heeft over de houder van de effecten (d.w.z. de bewarende bank) moet zij dat bedrag in aanmerking nemen voor het rapporteren van de concentratie van tegenpartijen. Indien geen informatie beschikbaar is over de houder van de effecten, dient het overeenkomstige bedrag niet te worden gerapporteerd.

43 L 60/47 NL 6. Instructies voor bepaalde kolommen: Kolom Verwijzingen naar wetgeving en instructies 010 Naam van tegenpartij De naam van elke tegenpartij waarvan de verkregen financiering 1 % van de totale passiva overschrijdt, wordt gerapporteerd in kolom 010 in afnemende volgorde, dat wil zeggen in volgorde van de omvang van de verkregen financiering. De gerapporteerde naam van de tegenpartij is de naam van de juridische entiteit van het bedrijf waarvan de financiering afkomstig is, inclusief alle aanduidingen van het soort bedrijf zoals SA (Société anonyme in Frankrijk), Plc. (public limited company in het VK), of AG (Aktiengesellschaft in Duitsland). 020 LEI-code De identificatiecode van de rechtspersoon van de tegenpartij. 030 Sector van de tegenpartij Aan elke tegenpartij wordt één sector toegewezen volgens de FINREP-indeling van economische sectoren: i) centrale banken; (ii) overheden; (iii) kredietinstellingen; (iv) overige financiële ondernemingen; (v) niet-financiële ondernemingen; (vi) huishoudens. Voor groepen verbonden cliënten wordt geen sector gerapporteerd. 040 Vestigingsplaats van tegenpartij Er wordt gebruikgemaakt van de ISO-code alfa-2 van het land van oprichting van de tegenpartij (inclusief pseudo-iso-codes voor internationale organisaties; zie de laatste uitgave van het Balance of Payments Vademecum van Eurostat)). Voor groepen verbonden cliënten wordt geen land gerapporteerd. 050 Productsoort Aan in kolom 010 gerapporteerde tegenpartijen wordt aan de hand van de volgende vetgedrukte codes een productsoort toegewezen die overeenstemt met het uitgegeven product waarin de financiering werd ontvangen (of waarin het grootste deel van de financiering werd ontvangen wanneer het gemengde productsoorten betreft): UWF (van financiële cliënten verkregen ongedekte wholesalefinanciering inclusief interbankengeld) UWNF (van niet-financiële cliënten verkregen ongedekte wholesalefinanciering) REPO (financiering afkomstig van retrocessieovereenkomsten als gedefinieerd in artikel 4, lid 1, punt 82, van de CRR) CB (financiering afkomstig van de uitgifte van gedekte obligaties als gedefinieerd in artikel 129, lid 4 of lid 5, van de CRR of artikel 52, lid 4, van Richtlijn 2009/65/EG) ABS (financiering afkomstig van de uitgifte van door activa gedekte effecten inclusief door activa gedekt handelspapier) IGCP (van tegenpartijen binnen een groep verkregen financiering) 060 Ontvangen bedrag Het totale bedrag van de in kolom 010 gerapporteerde van tegenpartijen ontvangen financiering wordt in kolom 060 gerapporteerd. 070 Gewogen gemiddelde initiële looptijd Voor het in kolom 060 gerapporteerde bedrag van de financiering afkomstig van de in kolom 010 gerapporteerde tegenpartij, wordt een gewogen gemiddelde initiële looptijd voor die financiering gerapporteerd in kolom 070. De gewogen gemiddelde initiële looptijd is de gemiddelde initiële looptijd (in dagen) van de van die tegenpartij ontvangen financiering op basis van de omvang van de verschillende bedragen van de ontvangen financiering in verhouding tot de totale ontvangen financiering.

44 L 60/48 NL Kolom Verwijzingen naar wetgeving en instructies Bijvoorbeeld: 1. 1 miljard EUR ontvangen van tegenpartij A met een initiële looptijd van 180 dagen. 2. 0,5 miljard EUR ontvangen van tegenpartij A met een initiële looptijd van 360 dagen. Gewogen gemiddelde initiële looptijd = (1 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 180 dagen + (0,5 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 360 dagen Gewogen gemiddelde initiële looptijd = 240 dagen 080 Gewogen gemiddelde resterende looptijd Voor het in kolom 060 gerapporteerde bedrag van de financiering afkomstig van de in kolom 010 gerapporteerde tegenpartij, wordt een gewogen gemiddelde resterende looptijd voor die financiering gerapporteerd in kolom 080. De gewogen gemiddelde resterende looptijd is de gemiddelde looptijd (in dagen) van de van die tegenpartij ontvangen financiering die overblijft op basis van de omvang van de verschillende bedragen van de ontvangen financiering in verhouding tot de totale ontvangen financiering. Bijvoorbeeld: 1. 1 miljard EUR ontvangen van tegenpartij A met een nog resterende looptijd van 60 dagen. 2. 0,5 miljard EUR ontvangen van tegenpartij A met een nog resterende looptijd van 180 dagen. Gewogen gemiddelde resterende looptijd = (1 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 60 dagen + (0,5 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 180 dagen Gewogen gemiddelde resterende looptijd = 100 dagen 1.3. Concentratie van financiering per productsoort (C 68.00) 1. Deze template is bestemd om informatie te verzamelen over de concentratie van financiering per tegenpartij van de rapporterende instellingen, uitgesplitst naar de volgende soorten van financiering: 1. Retailfinanciering; a) Direct opvraagbare deposito's; b) Deposito's op vaste termijn met een looptijd van 30 dagen of minder c) Deposito's op vaste termijn met een looptijd van meer dan 30 dagen; i) met een boete wegens voortijdige opvraging die significant groter is dan het verlies aan rente; ii) zonder een boete wegens voortijdige opvraging die significant groter is dan het verlies aan rente; d) Spaarrekeningen; i) met een opzegtermijn voor opvraging van meer dan 30 dagen; ii) zonder een opzegtermijn voor opvraging van meer dan 30 dagen; 2. Wholesalefinanciering; a) Ongedekte wholesalefinanciering; i) waarvan financiële cliënten ii) waarvan niet-financiële cliënten iii) waarvan afkomstig van intragroepsentiteiten

45 L 60/49 NL b) Gedekte wholesalefinanciering; i) waarvan retrocessieovereenkomsten ii) waarvan uitgifte van gedekte obligaties iii) waarvan uitgifte van door activa gedekte effecten iv) waarvan afkomstig van intragroepsentiteiten 2. Voor het invullen van deze template rapporteren de instellingen het totale bedrag van de als gevolg van elke productcategorie ontvangen financiering die een drempel van 1 % van de totale passiva overschrijdt. 3. Voor elke productsoort rapporteren de instellingen de volgende componenten: a) totaal ontvangen bedrag; b) bedrag dat gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land; c) bedrag dat niet gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land; d) gewogen gemiddelde initiële looptijd; en e) de gewogen gemiddelde resterende looptijd. Deze componenten worden in de onderstaande tabel nader uitgelegd. 4. Voor het bepalen van de productsoorten met betrekking waartoe de ontvangen financiering groter is dan de drempel van 1 % van de totale passiva, is de valuta irrelevant. 5. Instructies voor bepaalde kolommen: Kolom Verwijzingen naar wetgeving en instructies 010 Totaal ontvangen bedrag Het totale bedrag van de voor elke van de productcategorieën in kolom productnaam ontvangen financiering wordt in één gecombineerde rapportagevaluta in kolom 010 van de template gerapporteerd. 020 Bedrag dat gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land Van het in kolom 010 gerapporteerde totale bedrag van de voor elk van de productcategorieën in kolom productnaam ontvangen financiering, het bedrag dat gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land. Noot: de in kolom 020 en kolom 030 voor elk van de productcategorieën in kolom productnaam gerapporteerde bedragen dienen gelijk te zijn aan het in kolom 010 gerapporteerde totale ontvangen bedrag. 030 Bedrag dat niet gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land Van het in kolom 010 gerapporteerde totale bedrag van de voor elk van de productcategorieën in kolom productnaam ontvangen financiering, het bedrag dat gedekt is door een depositogarantiestelsel overeenkomstig Richtlijn 94/19/EG of een gelijkwaardig depositogarantiestelsel in een derde land. Noot: de in kolom 020 en kolom 030 voor elk van de productcategorieën in kolom productnaam gerapporteerde bedragen dienen gelijk te zijn aan het in kolom 010 gerapporteerde totale ontvangen bedrag.

46 L 60/50 NL Kolom Verwijzingen naar wetgeving en instructies 040 Gewogen gemiddelde initiële looptijd Voor het in kolom 010 gerapporteerde bedrag van de financiering afkomstig van de in kolom productnaam vermelde productcategorieën wordt een gewogen gemiddelde initiële looptijd (in dagen) voor die financiering gerapporteerd in kolom 040. De gewogen gemiddelde initiële looptijd is de gemiddelde initiële looptijd (in dagen) van de financiering die als gevolg van de uitgifte van een bepaald product van elke tegenpartij is ontvangen, in verhouding tot de totale financiering die als gevolg van de uitgifte van dat product is ontvangen. Bijvoorbeeld: 1. 1 miljard EUR ontvangen van tegenpartij A als gevolg van het uitgeven van product X met een initiële looptijd van 180 dagen. 2. 0,5 miljard EUR ontvangen van tegenpartij B als gevolg van het uitgeven van product X met een initiële looptijd van 360 dagen. Gewogen gemiddelde initiële looptijd = (1 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 180 dagen + (0,5 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 360 dagen Gewogen gemiddelde initiële looptijd = 240 dagen 050 Gewogen gemiddelde resterende looptijd Voor het in kolom 010 gerapporteerde bedrag van de financiering afkomstig van de in kolom productnaam vermelde productcategorieën wordt een gewogen gemiddelde resterende looptijd (in dagen) voor die financiering gerapporteerd in kolom 050. De gewogen gemiddelde resterende looptijd is de overblijvende gemiddelde looptijd (in dagen) van de financiering die van elke tegenpartij als gevolg van de uitgifte van een bepaald product is ontvangen, in verhouding tot de totale financiering die als gevolg van de uitgifte van dat product is ontvangen. Bijvoorbeeld: 1. 1 miljard EUR ontvangen van tegenpartij A als gevolg van het uitgeven van product X met een nog resterende looptijd van 60 dagen. 2. 0,5 miljard EUR ontvangen van tegenpartij B als gevolg van het uitgeven van product X met een nog resterende looptijd van 180 dagen. Gewogen gemiddelde resterende looptijd = (1 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 60 dagen + (0,5 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 180 dagen Gewogen gemiddelde resterende looptijd = 100 dagen 1.4. Prijzen voor diverse financieringstermijnen (C 69.00) 1. Deze template is bestemd voor het verzamelen van informatie over het gemiddelde transactievolume en de prijzen die door de instellingen zijn betaald voor financiering met de volgende looptijden: a) Overnight (kolommen 010 en 020) b) één week (kolommen 030 en 040) c) één maand (kolommen 050 en 060) d) drie maanden (kolommen 070 en 080) e) zes maanden (kolommen 090 en 100) f) één jaar (kolommen 110 en 120) g) 2 jaar (kolommen 130 en 140) h) 5 jaar (kolommen 150 en 160) i) 10 jaar (kolommen 170 en 180)

47 L 60/51 NL 2. Voor het bepalen van de looptijd van verkregen financiering laten de instellingen de periode tussen de datum van de transactie en de datum van afwikkeling buiten beschouwing; zo wordt een driemaandspassivum dat over twee weken wordt afgewikkeld in de looptijd drie maanden (kolommen 070 en 080) gerapporteerd. 3. De in de linkerkolom van elk tijdsinterval gerapporteerde spread is een van de volgende: 1. de door de onderneming voor passiva met een looptijd van één jaar of minder te betalen spread, als deze op de dag van de transactie vóór sluitingstijd naar de benchmarkovernightindex voor de passende valuta zouden zijn geswapt; 2. de door de onderneming bij uitgifte te betalen spread voor passiva met een looptijd van meer dan één jaar, indien deze op de dag van de transactie vóór sluitingstijd zouden zijn geswapt naar de relevante benchmarkovernightindex voor de passende valuta, namelijk de driemaands-euribor voor EUR of -LIBOR voor GBP en USD. 4. De spread moet in basispunten (bp) worden gerapporteerd en op gewogen gemiddelde basis worden berekend. Bijvoorbeeld: 1. 1 miljard EUR aan door tegenpartij A ontvangen of aangeboden financiering met een spread 200 bp boven de geldende EURIBOR-rente. 2. 0,5 miljard EUR aan door tegenpartij B ontvangen of aangeboden financiering met een spread 150 bp boven de geldende EURIBOR-rente. Gewogen gemiddelde spread = (1 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 200 bp + (0,5 miljard EUR/1,5 miljard EUR) * 150 bp De gewogen gemiddelde spread = 183 bp 5. Voor de berekening van de gemiddelde betaalbare spread dienen de instellingen de totale kosten te berekenen in de valuta van uitgifte, zonder meerekening van valutaswaps, maar met meerekening van alle premies of kortingen en te betalen of te ontvangen vergoedingen, waarbij de termijn van elke theoretische of werkelijke renteswap met de termijn van het passivum overeenstemt. De spread is de passivumrente min de swaprente. 6. Het nettobedrag van de voor de financieringscategorieën in kolom post verkregen financiering wordt in de kolom volume van het toepasselijke tijdsinterval gerapporteerd. Voor de financiering in bovenstaand punt 4 bijvoorbeeld zou het om een bedrag van EUR gaan. 7. Wanneer er niets te rapporteren is, worden de spreads blanco gelaten. 8. Instructies betreffende specifieke rijen: Rij Verwijzingen naar wetgeving en instructies Totale financiering Totaal volume en gewogen gemiddelde spread van alle verkregen financiering voor de volgende looptijden: a) Overnight (kolommen 010 en 020) b) één week (kolommen 030 en 040) c) één maand (kolommen 050 en 060) d) drie maanden (kolommen 070 en 080) e) zes maanden (kolommen 090 en 100) f) één jaar (kolommen 110 en 120) g) 2 jaar (kolommen 130 en 140) h) 5 jaar (kolommen 150 en 160) i) 10 jaar (kolommen 170 en 180) waarvan: Retaildeposito's Van de in post 1 gerapporteerde totale financiering, het totale volume en de gewogen gemiddelde spread van de verkregen retaildeposito's.