Jaarverslag

Transcriptie

1 Jaarverslag

2 Jaarverslag 2016 van de Stichting Nationaal Carnavalsmuseum Oeteldonks Gemintemuzejum Algemeen De Stichting Nationaal Carnavalsmuseum Oeteldonks Gemintemuzejum is in 1999 opgericht om de relicten uit de rijke cultuurhistorie van het carnaval te s-hertogenbosch en in het bijzonder dat van Oeteldonk te tonen. Tevens worden in het museum bestaande rituele vieringen van het mondiale carnaval getoond. - Objecten, documentatie en archief op het gebied van carnaval worden verzameld en geregistreerd in het Adlib collectieregistratiesysteem. - Er wordt historisch onderzoek gedaan naar het carnaval - Voorbereidingen worden getroffen om educatieve programma s met het thema carnaval te ontwikkelen. Bestuur en organisatie Op de eerst plaats wil het bestuur al onze vrijwilligers heel hartelijk danken voor hun niet aflatende spontane inzet. Uniek in het museum is dat iedere bezoeker, veel van buiten s-hertogenbosch, persoonlijk door een suppoost ontvangen wordt en uitleg krijgt. Bezoekers willen graag alles weten over s-hertogenbosch en vinden dan bij onze suppoosten een schat aan informatie. Het bestuur vindt deze functie bijzonder waardevol en investeert met veel plezier in een opperbeste onderlinge sfeer die zorgt voor een juiste uitstraling. Onze suppoosten zijn het visitekaartje van het Museum maar ook van de stad s- Hertogenbosch. Een goede sfeer begint met een goede communicatie. Suppoosten en medewerkers worden actief geïnformeerd over het beleid en de plannen en kunnen steeds hun opmerkingen en bijdragen kwijt bij de coördinator. Eenmaal per jaar is er een algemene vergadering met een zeer grote opkomst. Daarin worden alle praktische zaken besproken en afgesproken. Voor het jaarlijkse uitstapje geldt eenzelfde hoge opkomst. Uiteraard is het bestuur doorgegaan met het consolideren van de resultaten en is gaan werken aan een nieuwe uitstraling van het museum. Begin van het jaar hebben we een zeer mooie ruimte aan de Helftheuvelweg als depot in kunnen richten. Met veel dank voor de medewerking van de directie van de BIM en het bestuur van het Genootschap van het Oeteldonks Vaandel. Het bestuur is zeer blij met het feit dat de heer Christian Tomassen de PR en communicatie gaat coördineren. Zijn grote specialiteit is de social media. We hebben afscheid moeten nemen van Frits Cornelissen, die vanaf de start van ons muzejum, de museumcoördinators taak op een geweldige manier heeft vervuld. Wij zijn Frits dan ook zeer erkentelijk en hebben hem benoemd tot commissaris, met als taak, gevraagd en ongevraagd advies uit te brengen. Frits is vervangen door Maarten Rovers, die ook werkzaam is in ons depot en veel kennis heeft van de Oeteldonkse historie. Maarten is tevens lid van het Ministerie van Protocol van de Oeteldonksche Club van

3 Tot onze spijt hebben we afscheid moeten nemen van twee van onze suppoosten, maar we zijn zeer verheugd dat we een nieuwe aanwas hebben van drie zeer enthousiaste nieuwe vrijwilligers. De samenstelling van het bestuur en medewerkers is als volgt: René van Amelsfoort, voorzitter Bert van Heeswijk, secretaris Hans van Hulsel, penningmeester Peter-Paul Lathouwers, vicevoorzitter en algemeen bestuurslid Rob van de Laar, conservator Christiaan Tomassen, coördinator PR en Communicatie Maarten Rovers, museumcoördinator Aantal suppoosten: 34 Aantal medewerkers depot: 7 Evenementen en activiteiten - Doorlopende presentatie tentoonstelling nieuwe aanwinsten - Tentoonstelling "Ge mot ze kenne, die Krabbe". Deze expositie was zeer geslaagd en heeft zeker een 700tal extra bezoekers gegenereerd. - Tentoonstelling bij de Rabobank (Kerkplein in s-hertogenbosch) - Onthulling van het Grôôt Magistraol Oeteldonks Drieluik geschilderd door Guus Ong, met dank aan de financiële bijdragen van Het Genootschap van het Oeteldonks Vaandel. - Deelname aan het vaartochtprogramma van de Stichting de Binnendieze - Deelname aan de NS dagtrips organisatie - Deelname aan het scholenproject van de Oeteldonksche Club van Uitleen van een tiental artefacten aan het Afrika Museum te Berg en Dal voor de tentoonstelling; Carnaval Wereldwijd. - Door twee van onze suppoosten Ruud Jongerius en Leo Gloudemans is, op verzoek van het bestuur, een hele mooie documentaire gemaakt over het muzejum genaamd: Op Sjouw deur ons muzejum. Speciaal voor de mensen die slecht ter been zijn en daardoor het muzejum niet kunnen bezoeken. Bezoekersaantallen Totaal aantal bezoekers in 2016: Een stijging met personen of 28% ten opzichte van Het bestuur hoopt in 2017 dit aantal vast te kunnen houden Financiën Het museum is er in geslaagd om met de kosten binnen de begroting te blijven en zelfs een klein positief resultaat te verkrijgen van 608. Voor meer informatie en details zie de bijgevoegde Financiële jaarrekening. 3

4 Bestuursactiviteiten - Nog steeds is de maandelijkse suppoostenborrel een zeer geslaagde activiteit. - Dit jaar is er weer een zeer succesvol medewerkersuitje geweest naar Breda - Op 24 mei is er een medewerkersvergadering geweest. - Er zijn vijf bestuursvergaderingen geweest en twee vergaderingen met de Stichting Amadeirofonds en de Oeteldonksche Club van Momenteel zijn er733 volgers op facebook, dit is een stijging is van 38% van geïnteresseerden die graag op de hoogte worden gehouden van het reilen en zeilen van het muzejum. - Verkoop van de muzejum-merchandising was dit jaar wat minder dan voorgaande jaren. Vooruitblik Uiteraard zullen we in 2017 weer stevige aandacht geven aan de Social Media, zoals Facebook en Twitter. Er zullen acties ondernomen worden om het bezoekersaantal op pijl te houden via diverse mailings en media-uitingen. Mede dankzij de ontvangen subsidie, wordt er actief naar buiten getreden. Target voor volgend jaar is om minstens het aantal bezoekers te behalen van dit jaar gezien de tentoonstelling over het Krabbegat (Bergen op Zoom) en het Jeroen Bosch Jaar. Dit jaar zal extra aandacht gegeven worden aan het verkrijgen van interessante merchandisingsartikelen. Het Grôôt Magistraol Oeteldonks Drieluik zal hierin zeker een plaats krijgen. Het bestuur gaat op zoek naar voldoende financiële middelen om het museum, na 16 jaar intensief gebruik, een flinke upgrade te geven. Het bestuur spreekt de wens uit dat het komende jaar weer op een constructieve wijze met elkaar, aan een verdere professionalisering van het Nationaal Carnavalsmuseum Oeteldonks Gemintemuzejum kan worden, in goede harmonie en vriendschappelijke sfeer. De contacten met de besturen van de Vereniging Oeteldonksche Club van 1882, van de Stichting Amadeirofonds en van de Stichting Genootschap van het Oeteldonks Vaandel zijn een noodzakelijke voorwaarde voor het goed functioneren van ons museum. Het bestuur is deze organisaties zeer erkentelijk voor hun positieve bijdragen wat een zeer gewaardeerde factor is. 2 maart 2017 René van Amelsfoort, voorzitter Bert van Heeswijk, secretaris 4

5 Stichting Nationaal Carnavalsmuseum Oeteldonks Gemintemuzejum Financieel Jaarverslag

6 L.S. Op de navolgende pagina s treft u het financiële jaarverslag 2016 aan. Dit jaarverslag is, na het houden van enkele steekproeven, samengesteld door mevrouw Annelies Scholten van het Administratiekantoor AH&T B.V. te Grave. De relevante pagina s uit haar rapport hebben wij te uwer informatie in dit verslag opgenomen. Rosmalen, 4 april 2017 Hans van Hulsel, penningmeester 6

7 Oeteldonks Geminte Muzejum Zusters van Orthenpoort ND 'S HERTOGENBOSCH Jaarrekening

8 Oeteldonks Geminte Muzejum Zusters van Orthenpoort ND 'S HERTOGENBOSCH Jaarrekening 2016 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Administratieverslag 1.1 Opdrachtbevestiging Algemeen Resultaatvergelijking Financiële positie Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening Resultaat / budget vergelijking over

9 Administratiekantoor AH&T B.V. Lomberdstraat 8, 5360 AD Grave Oeteldonks Geminte Muzejum Telefoom: Zusters van Orthenpoort ND 'S HERTOGENBOSCH Referentie: AdK Grave, 4 april 2017 Betreft: jaarrekening 2016 Geachte bestuursleden, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2016 van uw stichting. De balans per 31 december 2016, de winst- en verliesrekening over 2016 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2016 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2016 van Oeteldonks Geminte Muzejum te samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze opdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Administratiekantoor AH&T B.V. Annelies Scholten de Kreij - 9 -

10 1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 22 december 1999 werd de stichting Oeteldonks Geminte Muzejum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer Doelstelling De doelstelling van Oeteldonks Geminte Muzejum wordt in artikel van de statuten als volgt omschreven: Doel van de stichting: 1. de realisatie en instandhouding van een museum waarin relicten uit de rijke cultuurhistorie van het carnaval te s -Hertogenbosch en in het bijzonder Oeteldonk en de bestaande rituele vieringen van de monsiale carnavalsuitingen op museaal verantwoorde wijze worden getoond; 2. het verzamelen van objecten, documentatie en archief op dat gebied; 3. het stimuleren en beschikbaar stellen van onderzoeksbronnen en het (mede) samenstellen van educatieve programma s Bestuurssamenstelling Bestuurssamenstelling: Voorzitter (sedert 2 juli 2012) Renatus Gerhardus Maria van Amelsfoort Koepelweg 11, 5263 AS Vught Geb.: Secretaris (sedert ) Hubertus Maria Franciscus van Heeswijk Anjervallei 14, 5237 LD s-hertogenbosch Geb.: Penningmeester (sedert ) Johannes Adrianus Maria van Hulsel Venusstraat 1, 5241 JK Rosmalen Geb.: Bestuurslid (sedert ) Petrus Henricus Augustinus Lathouwers Snippenlaan 2, 5263 ES Vught Geb.: Alle bestuurders zijn gezamenlijk bevoegd

11 1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening % % Netto-omzet ,0% ,0% Inkoopwaarde van de omzet ,0% ,6% Bruto bedrijfsresultaat ,0% ,4% Afschrijvingen materiële vaste activa ,0% ,9% Overige personeelskosten ,0% ,4% Huisvestingskosten ,2% ,3% Exploitatiekosten ,4% ,8% Verkoopkosten ,7% ,2% Kantoorkosten ,1% ,7% Algemene kosten 682 1,8% 361 0,9% Som der bedrijfskosten ,2% ,2% Bedrijfsresultaat ,8% ,2% Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 65 0,2% 114 0,3% Rentelasten en soortgelijke kosten ,2% ,0% Som der financiële baten en lasten ,0% ,7% Resultaat 608 1,8% ,5% Buitengewone lasten - 0,0% 312 0,8% Buitengewoon resultaat - 0,0% 312 0,8% Resultaat 608 1,8% ,3% 1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2016 is ten opzichte van 2015 gedaald met 737. De ontwikkeling van het resultaat 2016 ten opzichte van 2015 kan als volgt worden weergegeven: Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Daling van: Inkoopwaarde van de omzet Huisvestingskosten Exploitatiekosten 60 Verkoopkosten Kantoorkosten

12 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Daling van: Omzet Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 49 Stijging van: Afschrijvingen materiële vaste activa 70 Overige personeelskosten Algemene kosten 321 Buitengewone lasten Daling resultaat

13 1.4 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. Op korte termijn beschikbaar: 31 december december 2015 Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Af: kortlopende schulden Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Voorzieningen Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2016 ten opzichte van 31 december 2015 gestegen met 266,

14 2.1 Balans per 31 december 2016 (Na resultaatbestemming) 31 december december 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde 's Hertogenbosch, Oeteldonks Geminte Muzejum

15 2.1 Balans per 31 december 2016 (Na resultaatbestemming) 31 december december 2015 PASSIVA Eigen vermogen Resultaat boekjaar Kapitaal Voorzieningen Overige voorzieningen Kortlopende schulden Handelscrediteuren Overige schulden Totaal passivazijde

16 2.2 Winst- en verliesrekening over Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto bedrijfsresultaat Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat Resultaat

17 2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon. Onderneming Oeteldonks Geminte Muzejum, statutair gevestigd te is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De materiële vaste activa waarvan de onderneming krachtens een financiële lease-overeenkomst het economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële lease-overeenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd ten laste van het resultaat gebracht. Afschrijvingspercentages: Inventaris 20 % Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Voorzieningen Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud: De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht

18 2.3 Toelichting op de jaarrekening Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is tevens begrepen een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden. Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. Buitengewone baten en lasten De onder de buitengewone baten en lasten opgenomen posten betreffen uitzonderlijke situaties. De volgende situaties komen hiervoor in aanmerking: - nadelen die voortvloeien uit nationalisaties of onteigeningen - nadelen uit kapitaalvernietiging als gevolg van natuurrampen, zoals aardbevingen en overstromingen

19 2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Inventaris Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Mutaties Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen Overige vordering Overlopende activa Overlopende activa

20 2.4 Toelichting op de balans Liquide middelen ING Bank N.V Kas Kruisposten

21 2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Kapitaal Kapitaal Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen. VOORZIENINGEN Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouwen Voorziening groot onderhoud inventaris Voorziening jubileum Voorziening groot onderhoud gebouwen Voorziening groot onderhoud inventaris Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december Voorziening jubileum Stand per 1 januari Mutatie af Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Crediteuren

22 2.4 Toelichting op de balans Overige schulden Declaraties Overige schuld De Kikvorschen Rekening Courant Isabella Pieké Rekening Courant Sander Mathijssen

23 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Omzet Entreegelden Entreegelden (op rekening) Verkoop OGM Artikelen Bijdrage-donaties OC Giften Sponsors Stg Genootschap van het Oeteldonkse Vaandel Gemeente 's Hertogenbosch Club Verkoop OC Artikelen Verkoop Miraokul artikelen De netto-omzet over 2016 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 10,3% gedaald. Inkoopwaarde van de omzet Inkopen OGM Artikelen Inkoop OC Artikelen Inkoop Miraokul artikelen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Suppoostenkosten Suppoosten bijeenkomsten Suppoostenuitje Verteer Suppoosten Overige Suppoostenkosten Huisvestingskosten Huur onroerend goed Onderhoud onroerend goed Onderhoud klein inventaris - 30 Gas, water en elektra Gemeentelijke belastingen Depotkosten Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten

24 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Exploitatie- en machinekosten Kleine verwervingen Evenementenverzekering 19 - Diverse kosten exposities Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Overige verkoopkosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portikosten Vergaderkosten Telecommunicatie Internetkosten Kosten automatisering Algemene kosten Verzekeringen algemeen Overige algemene kosten

25 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate deposito Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie Overige rentelasten Buitengewone baten en lasten Buitengewone lasten Baten en lasten andere periode

26 Stg. National Carnavalsmuseum te 's-hertogenbosch 2.6 Resultaat / Budgetvergelijking 2016 Resultaat Budget Verschillen Entreegelden en donaties Opbrengst handel Inkoopwaarde handel Bruto bedrijfsresultaat Kosten Kosten suppoosten Expositiekosten Kosten depot Expositiekosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Financiële baten en lasten Resultaat voor afschrijvingen Afschrijvingen Netto resultaat