7. Jaarrekening Commentaar bij de jaarrekening Resultatenrekening De samengevatte resultatenrekening van het Gemeentelijk Havenbedrijf wordt weergegeven in de onderstaande tabel. ( in euro x 1.000 ) Boekjaar 2006 Boekjaar 2005 Boekjaar 2004 Bedrijfsopbrengsten 287.749 276.310 332.178 Bedrijfskosten (214.205) (251.207) (334.400) Bedrijfsresultaat 73.544 25.103 (2.222) Financiële opbrengsten 21.580 17.721 13.221 Financiële kosten (10.282) (9.333) (8.870) Winst uit de gewone bedrijfsuitoefening 84.842 33.491 2.129 Uitzonderlijke opbrengsten 718 303 208 Uitzonderlijke kosten (385) (74) (31) Winst voor belasting 85.175 33.720 2.306 Belastingen (17) (7) (6) Winst van het boekjaar 85.158 33.713 2.300 Het Gemeentelijk Havenbedrijf boekte in 2006 een winst van 85,1 miljoen euro. Omwille van de aansluiting van het Gemeentelijk Havenbedrijf bij pool 2 van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid van de Provinciale en Plaatselijke Overheden (RSZPPO) in 2005 en omdat de resterende pensioenverplichtingen op het einde van 2005 overgedragen werden aan de federale overheid, zijn de pensioenkosten die in 2005 al gedaald waren nog verder afgenomen met 45 miljoen euro. Zo werd de totale pensioenkost van uit te betalen wettelijke pensioenen in 2006 tot quasi nihil herleid. In 2005 bedroeg deze pensioenkost nog 45 miljoen euro, in 2004 nog 132 miljoen euro. Deze gewijzigde toestand rond de pensioenfinanciering is de belangrijkste oorzaak van het financieel betere resultaat van het Gemeentelijk Havenbedrijf in 2006 ten opzichte van de voorgaande jaren. Daarnaast kan vermeld worden dat: de omzetten van bijna alle onderdelen van het bedrijf zich positief hebben ontwikkeld dankzij de hogere activiteitsgraad in de haven; 89
de betoelaging op basis van het havendecreet zich verder bestendigd heeft; de operationele kosten toenemen maar in een verantwoorde verhouding tot de opbrengstenstijgingen. Bedrijfsopbrengsten De verdeling van de verschillende omzetcategorieën is als volgt: Walkranen 2,5 % Elektriciteitsvoorziening 4,7 % Sleeprechten 14,9 % Binnenvaartrechten 3,1 % Vlotkranen 0,4 % Diverse 0,1 % Concessies 40,0 % Zeevaartrechten 34,3 % De evolutie van de verschillende categorieën omzet over de laatste drie jaar is als volgt: 90 Jaarverslag 2006
De opbrengsten van concessies stegen opnieuw met ongeveer 11 procent vooral door een combinatie van de tariefverhogingen en de verdere ingebruikname van de terreinen voor het Deurganckdok, alsook de eerste ingebruiknemingen van een aantal nieuwe terreinen aan Luithagen. Bij de zeevaartrechten wordt vastgesteld dat de toegenomen activiteit zich ook vertaalde in 7 à 8 procent hogere omzetten. Hier speelt ook het effect dat de steeds groter wordende schepen, ook hogere tonnenmaatrechten verschuldigd zijn. Voor de binnenvaartrechten stegen de omzetten slechts in beperkte mate. De parameters voor facturering van sleeprechten vertoonden een verspreid beeld: na een stijging in 2005 van 4,7 procent van het aantal sleeptaken, was er in 2006 een stijging van 2,8 procent. Het aantal gordels kende een vergelijkbare evolutie. De gemiddelde BT per sleepbeweging steeg daarentegen sterker in 2006 dan in 2005. Door de stijging van uiteindelijk alle parameters voor de facturatie steeg de omzet met 5,6 procent. Doordat in 2006 brandstofprijzen bleven stijgen ten opzichte van 2005, steeg ook de aangerekende brandstoftoeslag wat een bijkomende omzetverhoging met zich meebracht. Het omzetcijfer voor elektriciteit daalde van 13,8 naar 11,1 miljoen euro. De verklaring hiervoor is te zoeken bij de vooral lagere aanrekenbare vergoedingen die op zich weer het gevolg zijn van lagere kosten binnen de activiteit van de distributienetbeheerder en het verrekenen van exploitatieoverschotten en -tekorten van voorgaande jaren. De walkranen en in het bijzonder de mobiele walkranen kennen al verschillende jaren een sterk groeipad. Dat werd in 2006 meer dan bestendigd met een groei van bijna 14 procent. De omzet van de vlotkranen kende na een daling in 2005 opnieuw een verdere daling met bijna 20 procent. Dit is mede veroorzaakt door het buiten gebruik zijn van de hijsbok Brabo gedurende de laatste maanden van 2006. De andere bedrijfsopbrengsten belopen in 2006 46,9 miljoen euro ten opzichte van 52,3 miljoen euro in 2005. De belangrijkste reden voor deze daling is de evolutie van de werkingstoelagen vanwege het Vlaams Gewest. Die werkingstoelagen waren in 2005 voor 29,6 miljoen euro opgenomen, voor 24,4 miljoen euro in 2006. Het jaar 2005 omvatte nog een laatste schijf uit 2004 wat het hogere bedrag van 2005 verklaart ten opzichte van 2006. Deze werkingstoelagen zijn een tussenkomst in kosten die het Gemeentelijk Havenbedrijf oploopt bij het uitvoeren van taken die op basis van het havendecreet tot de decretale taakstelling van het Vlaams Gewest behoren. In 2006 omvatten de andere bedrijfsopbrengsten zoals in 2005 doorgerekende onroerende voorheffing en watervang voor in totaal 15 miljoen euro. Ook de afvalbijdrage betaald door de zeeschepen, wordt in deze rubriek opgenomen. Door de aanpassingen aan de modaliteiten van deze bijdrage lag het ontvangen bedrag in 2006 beduidend lager dan in voorgaande jaren (0,7 miljoen euro in 2006 tegenover 3,7 miljoen euro in 2005). 91 Jaarrekening
Bedrijfskosten De vergelijking tussen de verschillende deelrubrieken wordt weergegeven in de onderstaande grafiek. Aankopen van diensten en diverse goederen stijgen in totaliteit met 2,9 miljoen euro omwille van vooral volgende redenen: Een sterke toename van onderhouds- en herstellingskosten van infrastructuur met 5,9 miljoen euro nadat dit onderdeel in 2005 nog een daling kende van 2 miljoen euro. De bijkomende uitgaven in 2006 zijn vooral verbonden aan kosten voor het baggeren van commerciële tijgebonden ligplaatsen, herstellingsen onderhoudswerken aan Meestoofbrug, Zandvliet- en Berendrechtsluis. Deze hogere kosten werden gedeeltelijk gecompenseerd door lagere kosten voor kosten scheepsafval. De personeelskosten bedragen 95,1 miljoen euro. In 2005 beliep de vergelijkbare kost 135,1 miljoen euro. De uitsplitsing van de personeelskost verklaart deze daling. PERSONEELSKOSTEN (in euro x 1.000) Boekjaar 2006 Boekjaar 2005 Loonkosten personeelsleden 95.142 90.131 Pensioenen en kostprijs voor Havenbedrijf van service cost 0 28.442 Extra afdracht pensioenfonds -33 16.499 Totaal 95.109 135.072 92 Jaarverslag 2006
De loonkosten voor de personeelsleden stegen met 5,5 procent bij een quasi gelijkblijvend aantal personeelsleden. De belangrijkste redenen van de verhoging zijn: een algemene loonsverhoging ten gevolge van de cao 2006-2007 afspraken van 1 procent; een verhoging van verschillende andere looncomponenten zoals de verdere stijging van dubbel vakantiegeld, 13de maandbetaling en maaltijdcheques ook als gevolg van de cao 2006 2007; een indexaanpassing met ingang van oktober 2006; een verdere verhoging met 3 procent van de te betalen pensioenbijdrage aan pool 2 RSZPPO op de salarismassa van de statutaire personeelsleden. Eind 2005 heeft het Gemeentelijk Havenbedrijf de haar resterende pensioenverplichtingen overgedragen aan de federale overheid. Om het bedrag te betalen heeft het Pensioenfonds eind 2005 de beleggingen die onmiddellijk te gelde konden worden gemaakt effectief te gelde gemaakt en overgedragen aan de federale overheid. Zo was eind december 2005 al een bedrag betaald van 213,5 miljoen euro. Rekening houdend met de inschatting van het nog resterende vermogen bij het Pensioenfonds dat nog te gelde kon gemaakt worden, had het Gemeentelijk Havenbedrijf nog een geschat bedrag van 16,5 miljoen euro bij te dragen wat ook opgenomen was in de kosten van het boekjaar 2005. De eindafrekening met de federale overheid resulteerde nog in een positief verschil voor het Gemeentelijk Havenbedrijf ten belope van 33.000 euro. Het Pensioenfonds is momenteel in vereffening en het Gemeentelijk Havenbedrijf zal in voorkomend geval moeten instaan voor een eventueel tekort of zal de begunstigde zijn in geval van een liquidatiebonus. Op basis van de huidige vooruitzichten van de vereffening zullen er voor het Gemeentelijk Havenbedrijf geen significante positieve of negatieve bedragen meer te verwachten zijn. De stijging van de afschrijvingen is in eerste instantie toe te wijzen aan de verdere afwerking van het Deurganckdok en de daarbij horende afschrijvingen op de kaaimuren. Bij de voorzieningen is er per saldo een toename van 10,4 miljoen euro. Dit saldo wordt hoofdzakelijk bepaald door voorzieningen voor een aantal nieuwe geschillen alsook het aanleggen van verdere milieuvoorzieningen. De hoofdbestanddelen van de andere bedrijfskosten zijn de kosten van onroerende voorheffing en betaalde watervangbelasting. Financieel resultaat Het financieel resultaat nam in eerste instantie toe door een verhoogd bedrag aan afschrijvingen op kapitaalsubsidies. Dit is rechtstreeks gekoppeld aan de evolutie van de afschrijvingen zoals hiervoor toegelicht. 93 Jaarrekening
Balans De samengevatte balans wordt weergegeven in de onderstaande tabel. (in EURO x 1.000) 31/12/2006 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2005 Activa Passiva II/III. Immat./Mat vaste activa 957.024 965.451 I. Kapitaal 307.110 307.110 IV. Financiële vaste activa 787 887 III. Herwaarderingsmw 15.855 17.189 V. Vorderingen > 1 jaar 1.325 1.954 IV. Reserves 124.179 50.708 VI. Voorraden 2.300 2.732 VI. Kapitaalsubsidies 297.859 310.362 VII. Vorderingen < 1 jaar 41.137 35.200 VII. Voorzieningen 98.783 88.331 VIII. Geldbelegggingen 72.022 6.780 VIII. Schulden > 1 jaar 128.445 137.177 IX. Liquide middelen 6.373 10.861 IX. Schulden < 1 jaar 84.074 96.451 X. Overlopende rekeningen 6.092 14.837 X. Overlopende rekeningen 30.755 31.374 Totaal 1.087.060 1.038.702 1.087.060 1.038.702 Activa De waarde van de materiële vaste activa daalde met 8,4 miljoen euro. Dit saldo bestaat uit de volgende factoren: miljoen euro investeringen + 39,6 afschrijvingen - 45,9 buitengebruik/herwaarderingen - 2,1 Het investeringsbedrag bestaat vooral uit volgende componenten: investeringen ten belope van 14,3 miljoen euro in verschillende dokken; nieuwe mobiele haven kranen (4,4 miljoen euro); aankoop van terreinen (4,9 miljoen euro); wegen (3,0 miljoen euro). De vorderingen stijgen met 5,5 miljoen euro omdat bij de andere vorderingen er nog een vordering is naar het Pensioenfonds, alsook hogere nog te ontvangen subsidiebedragen. Door het algemeen positief resultaat en de positieve cashflow van het boekjaar, stijgen de geldbeleggingen van 6,8 miljoen euro naar 72 miljoen euro. Passiva Het eigen vermogen stijgt omdat van het totale netto resultaat van 85,1 miljoen euro er 72,3 miljoen euro toegewezen wordt aan het eigen vermogen en 12,8 miljoen euro voorbehouden wordt als dividend. De stijging van de voorzieningen is vooral te wijten aan de verdere toename van voorzieningen in het kader van geschillen en milieuverplichtingen. Omwille van de evolutie van de kaspositie van het Gemeentelijk Havenbedrijf (zie verder onder cashflowoverzicht ) konden de financiële korte termijnschulden die einde 2005, 3 miljoen euro bedroegen weggewerkt worden. De schulden op ten hoogste één jaar dalen, vooral omdat er geen bijkomende pensioenverplichting meer dient opgenomen te worden (einde 2005: 94 Jaarverslag 2006
16,5 miljoen euro). Het dividend van 12,8 miljoen euro is ook onder deze rubriek opgenomen. Cashflowoverzicht De samenvattende tabel geeft een inzicht in de inkomende en uitgaande geldstromen. Het is een vaststelling dat voor de eerste maal sinds verschillende jaren de inkomsten van de operationele cashflow, de uitgaven voor investeringen en voor financieringskosten duidelijk overtreffen. 2006 2005 2004 Geldbeleggingen en liquide middelen begin boekjaar 17.641 16.611 15.641 Cashflow gegenereerd uit operationele activiteiten 111.996 136.545 194.948 Cashflow besteed aan investeringsactiviteiten (33.569) (47.457) (81.068) Cashflow besteed aan financieringsactiviteiten/pensioenen (17.673) (88.058) (112.909) Geldbeleggingen en liquide middelen einde boekjaar 78.395 17.641 16.611 De daling van de cashflow uit operationele activiteiten is te wijten aan het negatief effect van het werkkapitaal omdat er een duidelijke daling is van de korte termijn schulden door lager te betalen pensioenschulden. De cashflow besteed aan investeringsactiviteiten daalt door de lagere investeringen wat vooral toe te wijzen is aan de verdere afronding van het Deurganckdok. De cashflow besteed aan financieringsactiviteiten en pensioenen daalt vooral omdat de bedragen die besteed dienden te worden aan pensioenen en pensioenopbouw in 2006 niet meer verschuldigd waren door de gerealiseerde overdracht van de verplichtingen. Andere verplichte vermeldingen Buiten de gegevens die in de jaarrekening worden vermeld, zijn er geen bijkomende belangrijke gebeurtenissen na balansdatum. De punten in verband met onderzoek en ontwikkeling en het bestaan van bijkantoren zijn niet van toepassing. Er werden geen procedures gevoerd onder toepassing van artikel 523 van het Wetboek van Vennootschappen. Er is geen gebruik van financiële instrumenten dat van significant belang is voor de beoordeling van activa, passiva, financiële positie en resultaat. Wat de risico s en onzekerheden betreft waarmee het Gemeentelijk Havenbedrijf geconfronteerd wordt, situeren die zich op de volgende domeinen: een evolutie van de wetgeving op het vlak van het havendecreet en de toepassing ervan; een evolutie van de wetgeving op het vlak van ruimtelijke ordening en de afbakening van het zeehavengebied; een evolutie op het vlak van de milieuwetgeving. De aantrekkelijkheid van havens in het algemeen wordt bepaald door factoren als toegankelijkheid van de haven, de efficiëntie van de activiteiten in de haven zelf en de kwaliteit van de hinterlandverbindingen. De commissarissen Deloitte Bedrijfsrevisoren, de heer Guy Lauwers en mevrouw Ann Coolsaet hebben bij de jaarrekening een goedkeurende verklaring zonder voorbehoud afgeleverd. 95 Jaarrekening
balans na winstverdeling (in euro) activa codes boekjaar vorig boekjaar vaste activa 20/28 957.810.421 966.338.203 Oprichtingskosten 20 Immateriële vaste activa (Toel. 2) 21 77.692 157.079 Materiële vaste activa (Toel. 3) 22/27 956.945.635 965.294.030 terreinen en gebouwen 22 848.358.501 765.793.858 Installaties, machines en uitrusting 23 56.359.062 58.131.630 Meubilair en rollend materieel 24 30.730.910 34.139.455 Leasing en soortgelijke rechten 25 572.289 599.114 Overige materiële vaste activa 26 59.906 59.906 activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 20.864.967 106.570.067 Financiële vaste activa (Toel. 4 & 5.1) 28 787.094 887.094 Verbonden ondernemingen (Toel. 4.1 & 14) 280/1 27.888 Deelnemingen 280 27.888 Vorderingen 281 Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat (Toel. 4.2 & 14) 282/3 581.000 608.888 Deelnemingen 282 581.000 608.888 Vorderingen 283 andere financiële vaste activa 284/8 178.206 278.206 Aandelen 284 8.051 8.051 Vorderingen en borgtochten in contanten 285/8 170.155 270.155 vlottende activa 29/58 129.249.286 72.363.758 Vorderingen op meer dan één jaar 29 1.325.278 1.954.235 Handelsvorderingen 290 1.325.278 1.954.235 Overige vorderingen 291 Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 2.300.093 2.731.537 Voorraden 30/36 2.300.093 2.731.537 Grond- en hulpstoffen 30/31 2.300.093 2.731.537 Goederen in bewerking 32 Gereed product 33 Handelsgoederen 34 Onroerende goederen bestemd voor verkoop 35 Vooruitbetalingen 36 Bestellingen in uitvoering 37 Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 41.137.220 35.200.179 Handelsvorderingen 40 20.347.458 19.679.446 Overige vorderingen 41 20.789.762 15.520.733 Geldbeleggingen (Toel. 6) 50/53 72.021.711 6.780.209 Eigen aandelen 50 Overige beleggingen 51/53 72.021.711 6.780.209 Liquide middelen 54/58 6.373.160 10.860.663 Overlopende rekeningen (Toel. 6) 490/1 6.091.824 14.836.935 totaal der activa 20/58 1.087.059.707 1.038.701.961 96 Jaarverslag 2006
passiva codes boekjaar vorig boekjaar eigen vermogen 10/15 745.002.941 685.368.971 Kapitaal (Toel. 7) 10 307.109.692 307.109.692 Geplaatst kapitaal 100 307.109.692 307.109.692 niet-opgevraagd kapitaal 101 Uitgiftepremies 11 Herwaarderingsmeerwaarden 12 15.855.390 17.189.099 Reserves 13 124.178.667 50.708.261 Wettelijke reserve 130 14.097.797 5.581.967 Onbeschikbare reserves 131 17.367.656 16.255.552 Voor eigen aandelen 1310 Andere 1311 17.367.656 16.255.552 Belastingvrije reserves 132 Beschikbare reserves 133 92.713.214 28.870.742 Overgedragen winst (verlies) (+) ( ) 14 Kapitaalsubsidies 15 297.859.192 310.361.919 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 19 voorzieningen en uitgestelde belastingen 16 98.783.080 88.331.061 Voorzieningen voor risico s en kosten 160/5 98.783.080 88.331.061 Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 160 Belastingen 161 Grote herstellings- en onderhoudswerken 162 33.610.674 30.641.287 Overige risico s en kosten (Toel. 8) 163/5 65.172.406 57.689.774 Uitgestelde belastingen 168 schulden 17/49 243.273.686 265.001.929 Schulden op meer dan één jaar (Toel. 9) 17 128.445.198 137.177.270 Financiële schulden 170/4 128.445.198 137.177.270 Achtergestelde leningen 170 Niet-achtergestelde obligatieleningen 171 Leasingschulden en soortgelijke schulden 172 219.963 288.693 Kredietinstellingen 173 128.225.235 136.888.577 Overige leningen 174 Handelsschulden 175 Leveranciers 1750 Te betalen wissels 1751 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 176 Overige schulden 178/9 Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 84.073.767 96.451.186 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen (Toel. 9) 42 9.639.379 9.788.703 Financiële schulden 43 3.001.374 Kredietinstellingen 430/8 1.374 Overige leningen 439 3.000.000 Handelsschulden 44 34.947.864 36.293.407 Leveranciers 440/4 34.947.864 36.293.407 Te betalen wissels 441 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 46 1.386.000 1.413.500 Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten (Toel. 9) 45 22.302.433 38.223.302 Belastingen 450/3 1.604.702 1.046.081 Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 20.697.731 37.177.221 Overige schulden 47/48 15.798.091 7.730.900 Overlopende rekeningen (Toel. 9) 492/3 30.754.721 31.373.473 totaal der passiva 10/49 1.087.059.707 1.038.701.961 97 Jaarrekening
resultatenrekening codes boekjaar vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten 70/74 287.749.426 276.310.162 Omzet 70 238.678.742 221.898.530 toename (afname) in de voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering (+)( ) 71 Geproduceerde vaste activa 72 2.093.046 2.064.333 andere bedrijfsopbrengsten (Toel. 10) 74 46.977.638 52.347.299 Bedrijfskosten 60/64 214.205.001 251.206.756 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 60 3.584.035 2.859.217 Aankopen 600/8 3.649.078 2.987.663 Afname (toename) van de voorraad (+)( ) 609-65.043-128.446 diensten en diverse goederen 61 43.227.320 40.291.481 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)( ) (Toel. 10) 62 95.108.539 135.072.348 afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 630 45.883.633 38.741.408 Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen - Toevoegingen (terugnemingen) (+)( ) 631/4 161.365 754.810 Voorzieningen voor risico s en kosten - Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)( ) (Toel. 10) 635/7 10.452.019 19.461.134 andere bedrijfskosten (Toel. 10) 640/8 15.788.090 14.026.358 als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ( ) 649 Bedrijfswinst (verlies) (+)( ) 9901 73.544.425 25.103.406 Financiële opbrengsten 75 21.580.262 17.720.284 Opbrengsten uit financiële vaste activa 750 479.772 439.813 Opbrengsten uit vlottende activa 751 640.233 194.892 andere financiële opbrengsten (Toel. 11) 752/9 20.460.257 17.085.579 Financiële kosten 65 10.282.307 9.332.781 Kosten van schulden 650 10.251.437 9.293.360 Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen - Toevoegingen (Terugneming) (+)( ) 651 andere financiële kosten 652/9 30.870 39.421 Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor belasting (+)( ) 9902 84.842.380 33.490.909 98 Jaarverslag 2006
codes boekjaar vorig boekjaar Uitzonderlijke opbrengsten 76 718.452 303.412 terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa 760 terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa 761 terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico s en kosten 762 Meerwaarde bij de realisatie van vaste activa 763 718.452 303.412 andere uitzonderlijke opbrengsten 764/9 Uitzonderlijke kosten 66 385.643 73.507 Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 660 Waardeverminderingen op financiële vaste activa 661 Voorzieningen voor uitzonderlijke risico s en kosten - Toevoegingen (bestedingen) (+)( ) 662 Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 663 385.643 73.507 andere uitzonderlijke kosten 664/8 als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten ( ) 669 Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)( ) 9903 85.175.189 33.720.814 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 780 Overboeking naar de uitgestelde belastingen 680 Belastingen op het resultaat (Toel. 12) (+)( ) 67/77 16.887 7.498 Belastingen 670/3 16.887 7.498 Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen 77 Winst (Verlies) van het boekjaar (+)( ) 9904 85.158.302 33.713.316 Onttrekking aan de belastingvrije reserves 789 Overboeking naar de belastingvrije reserves 689 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)( ) 9905 85.158.302 33.713.316 99 Jaarrekening
resultaatverwerking codes boekjaar vorig boekjaar Te bestemmen winst(verlies)saldo (+)( ) 9906 85.158.302 33.713.316 te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)( ) (9905) 85.158.302 33.713.316 Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)( ) 14P Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 791 aan de reserves 792 Toevoeging aan het eigen vermogen 691/2 72.358.302 29.143.405 aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 691 aan de wettelijke reserve 6920 8.515.830 3.371.332 aan de overige reserves 6921 63.842.472 25.772.073 Over te dragen winst (verlies) (+)( ) (14) Tussenkomst van de vennoten (of de eigenaar) in het verlies 794 Uit te keren winst 694/6 12.800.000 4.569.911 Vergoeding van het kapitaal 694 Bestuurders of zaakvoerders 695 andere rechthebbenden 696 12.800.000 4.569.911 100 Jaarverslag 2006
Toelichting 2. staat van de immateriële vaste activa 2.2 concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8052P xxxxxxxxxxxx 620.517 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8022 83.988 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8032 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8042 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8052 704.505 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8122P xxxxxxxxxxxx 463.437 Geboekt 8072 163.376 teruggenomen want overtollig 8082 Verworven van derden 8092 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8102 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8112 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8122 626.813 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar 211 77.692 101 Jaarrekening
3. staat van de materiële vaste activa 3.1 terreinen en gebouwen codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191P xxxxxxxxxxxx 1.035.847.778 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8161 12.315.179 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8171 2.538.993 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8181 104.755.012 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191 1.150.378.976 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8251P xxxxxxxxxxxx 24.175.523 Geboekt 8211 Verworven van derden 8221 afgeboekt 8231 147.996 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8241 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8251 24.027.527 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321P xxxxxxxxxxxx 294.229.443 Geboekt 8271 33.030.416 teruggenomen want overtollig 8281 Verworven van derden 8291 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8301 1.211.857 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8311 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321 326.048.002 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (22) 848.358.501 102 Jaarverslag 2006
3.2 installaties, machines en uitrusting codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8192P xxxxxxxxxxxx 189.810.838 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8162 6.696.425 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8172 3.085.949 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8182 626.658 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8192 194.047.972 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8252P xxxxxxxxxxxx 6.687.577 Geboekt 8212 Verworven van derden 8222 afgeboekt 8232 829.623 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8242 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8252 5.857.954 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8322P xxxxxxxxxxxx 138.366.785 Geboekt 8272 8.654.905 teruggenomen want overtollig 8282 Verworven van derden 8292 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8302 3.474.826 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8312 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8322 143.546.864 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (23) 56.359.062 103 Jaarrekening
3.3 meubilair en rollend materieel codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193P xxxxxxxxxxxx 73.005.813 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8163 873.437 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8173 2.095.769 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8183 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193 71.783.481 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8253P xxxxxxxxxxxx 3.445.412 Geboekt 8213 Verworven van derden 8223 afgeboekt 8233 245.337 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8243 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8253 3.200.075 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323P xxxxxxxxxxxx 42.311.770 Geboekt 8273 4.008.110 teruggenomen want overtollig 8283 Verworven van derden 8293 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8303 2.067.234 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8313 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323 44.252.646 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (24) 30.730.910 104 Jaarverslag 2006
3.4 leasing en soortgelijke rechten codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8194P xxxxxxxxxxxx 813.383 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8164 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8174 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8184 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8194 813.383 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8254P xxxxxxxxxxxx 80.818 Geboekt 8214 Verworven van derden 8224 afgeboekt 8234 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8244 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8254 80.818 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8324P xxxxxxxxxxxx 295.087 Geboekt 8274 26.826 teruggenomen want overtollig 8284 Verworven van derden 8294 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8304 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8314 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8324 321.913 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (25) 572.288 waarvan Terreinen en gebouwen 250 572.288 installaties, machines en uitrusting 251 Meubilair en rollend materieel 252 105 Jaarrekening
3.5 overige materiële vaste activa codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8195P xxxxxxxxxxxx 59.906 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8165 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8175 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8185 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8195 59.906 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8255P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8215 Verworven van derden 8225 afgeboekt 8235 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8245 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8255 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8325P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8275 teruggenomen want overtollig 8285 Verworven van derden 8295 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8305 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8315 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8325 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (26) 59.906 106 Jaarverslag 2006
3.6 activa in aanbouw en vooruitbetalingen codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8196P xxxxxxxxxxxx 106.570.068 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8166 22.773.583 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8176 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8186-108.478.684 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8196 20.864.967 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8256P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8216 Verworven van derden 8226 afgeboekt 8236 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8246 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8256 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8326P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8276 teruggenomen want overtollig 8286 Verworven van derden 8296 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8306 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8316 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8326 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (27) 20.864.967 107 Jaarrekening
4. staat van de financiële vaste activa 4.1 verbonden ondernemingen deelnemingen en aandelen codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8391P xxxxxxxxxxxx aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8361 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8371 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8381 55.776 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8391 55.776 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8451P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8411 Verworven van derden 8421 afgeboekt 8431 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8441 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8521P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8471 teruggenomen want overtollig 8481 Verworven van derden 8491 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8501 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8511 27.888 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8521 27.888 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8551P xxxxxxxxxxxx (+)( ) 8541 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8551 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (280) 27.888 108 Jaarverslag 2006
4.2 ondernemingen met deelnemingsverhouding deelnemingen en aandelen codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8392P xxxxxxxxxxxx 2.394.588 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8362 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8372 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8382-55.776 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8392 2.338.812 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8452P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8412 Verworven van derden 8422 afgeboekt 8432 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8442 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8452 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8522P xxxxxxxxxxxx 27.888 Geboekt 8472 teruggenomen want overtollig 8482 Verworven van derden 8492 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8502 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8512-27.888 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8522 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8552P xxxxxxxxxxxx 1.757.812 (+)( ) 8542 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8552 1.757.812 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (282) 581.000 109 Jaarrekening
4.3 andere ondernemingen deelnemingen en aandelen codes boekjaar vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8393P xxxxxxxxxxxx 13.609 aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8363 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8373 Overboeking van een post naar een andere (+)( ) 8383 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8393 13.609 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8453P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8413 Verworven van derden 8423 afgeboekt 8433 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8443 Meerwaarde per einde van het boekjaar 8453 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523P xxxxxxxxxxxx Geboekt 8473 teruggenomen want overtollig 8483 Verworven van derden 8493 afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8503 Overgeboekt van een post naar een andere (+)( ) 8513 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553P xxxxxxxxxxxx 5.559 (+)( ) 8543 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553 5.559 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (284) 8.050 andere ondernemingen - vorderingen nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar 285/8P xxxxxxxxxxxx 270.155 toevoegingen 8583 terugbetalingen 8593 Geboekte waardeverminderingen 8603 teruggenomen waardeverminderingen 8613 Wisselkoersverschillen (+)( ) 8623 Overige mutaties (+)( ) 8633-100.000 nettoboekwaarde per einde v/h boekjaar (285/8) 170.155 gecumuleerde waardeverminderingen op vorderingen per einde v/h boekjaar (8653) 110 Jaarverslag 2006
5. inlichtingen omtrent de deelnemingen 5.1 deelnemingen en maatschappelijke rechten aangehouden in andere ondernemingen Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal. Naam, volledig adres aangehouden maatschappelijke rechten gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening van de zetel en zo het rechtstreeks dochters EIGEn nettoeen onderneming naar aantal % % jaarrekening munt- vermogen resultaat Belgische recht betreft, per code (+) of ( ) het ondernemingsnummer (in eenheden) Maatschappij voor het Grond- 31/12/2005 EUR 116.392.000 14.530.000 en Industrialisatiebeleid van het Linkerscheldeoevergebied CVBA Sluisgebouw 9120 Beveren-Waas België 0223.944.690 1.875 37,50 0,00 Antwerp Port Consultancy NV 31/12/2005 EUR 81.000 15.000 Entrepotkaai 1 2000 Antwerpen België 0466.583.658 9 90,00 0,00 111 Jaarrekening
6. overige geldbeleggingen en overlopende rekeningen (activa) overige geldbeleggingen codes boekjaar vorig boekjaar Aandelen 51 64.657.711 Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag 8681 64.657.711 niet-opgevraagd bedrag 8682 vastrentende effecten 52 1.908.209 Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen 8684 1.908.209 Termijnrekeningen bij kredietinstellingen 53 7.364.000 4.872.000 Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand 8686 meer dan één maand en hoogstens één jaar 8687 7.364.000 4.872.000 meer dan één jaar 8688 Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen 8689 overlopende rekeningen boekjaar Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Lonen januari 2007 2.532.685 Over te dragen bedrijfsopbrengsten 2.660.207 112 Jaarverslag 2006
7. staat van het kapitaal en de aandeelhoudersstructuur staat van het kapitaal codes boekjaar vorig boekjaar Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar 100P xxxxxxxxxxxx 307.109.692 Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar (100) 307.109.692 Wijzigingen tijdens het boekjaar codes bedragen aantal aandelen Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen geen aandelen wegens Autonoom Gemeentebedrijf Op naam 8702 xxxxxxxxxxxx aan toonder 8703 xxxxxxxxxxxx 8. voorzieningen voor overige risico s en kosten uitsplitsing van de post 163/5 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt boekjaar Hangende geschillen en risico s 14.898.016 Milieu 41.794.734 Personeelsgebonden voorzieningen 1.183.173 113 Jaarrekening
9. staat van de schulden en overlopende rekeningen (passiva) uitsplitsing van de schulden met een oorspronkelijke looptijd van meer dan een jaar, naargelang hun resterende looptijd codes boekjaar Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden 8801 9.639.379 Achtergestelde leningen 8811 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8821 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8831 67.233 Kredietinstellingen 8841 9.572.146 Overige leningen 8851 Handelsschulden 8861 Leveranciers 8871 Te betalen wissels 8881 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8891 Overige schulden 8901 totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen (42) 9.639.379 Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden 8802 55.589.041 Achtergestelde leningen 8812 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8822 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8832 219.963 Kredietinstellingen 8842 55.369.078 Overige leningen 8852 Handelsschulden 8862 Leveranciers 8872 Te betalen wissels 8882 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8892 Overige schulden 8902 totaal der schulden met een resterende looptijd Van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar 8912 55.589.041 Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden 8803 72.856.157 Achtergestelde leningen 8813 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8823 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8833 Kredietinstellingen 8843 72.856.157 Overige leningen 8853 Handelsschulden 8863 Leveranciers 8873 Te betalen wissels 8883 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8893 Overige schulden 8903 totaal der schulden met een resterende looptijd Van meer dan 5 jaar 8913 72.856.157 114 Jaarverslag 2006
schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten codes boekjaar Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden 9072 niet-vervallen belastingschulden 9073 1.604.701 Geraamde belastingschulden 450 Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid 9076 andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 9077 20.697.731 overlopende rekeningen boekjaar Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Omzet lange termijncontracten 4.013.809 Facturatie concessiegelden Q1 2007 23.290.170 andere 3.450.741 115 Jaarrekening
10. bedrijfsresultaten bedrijfsopbrengsten codes boekjaar vorig boekjaar Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen 740 24.779.593 29.640.203 bedrijfskosten codes boekjaar vorig boekjaar Werknemers ingeschreven in het personeelsregister totaal aantal op de afsluitingsdatum 9086 1.647 1.643 Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten 9087 1.646,5 1.645,5 aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9088 3.149.751 3.114.610 Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen 620 67.354.561 65.016.012 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen 621 22.384.153 20.363.163 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen 622 727.326 670.517 andere personeelskosten 623 4.675.348 4.081.821 Pensioenen 624-32.849 44.940.835 voorzieningen voor pensioenen toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)( ) 635 Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt 9110 496.486 Teruggenomen 9111 33.757 Op handelsvorderingen Geboekt 9112 788.567 Teruggenomen 9113 335.121 voorzieningen voor risico s en kosten toevoegingen 9115 15.736.517 31.443.257 Bestedingen en terugnemingen 9116 5.284.498 11.982.123 Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen 640 10.447.647 10.412.798 andere 641/8 5.340.443 3.613.560 Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen totaal aantal op de afsluitingsdatum 9096 2 4 Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten 9097 4,0 4,1 aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9098 7.970 8.146 Kosten voor de onderneming 617 233.103 244.499 116 Jaarverslag 2006
11. financiële en uitzonderlijke resultaten financiële resultaten codes boekjaar vorig boekjaar Andere financiële opbrengsten door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies 9125 16.744.615 13.223.360 Intrestsubsidies 9126 Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Meerwaarde realisatie vlottende activa 368.848 230.391 Intrestswap 3.341.007 3.629.652 12. belastingen en taksen belastingen op het resultaat codes boekjaar Belastingen op het resultaat van het boekjaar 9134 16.887 Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen 9135 16.887 Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen 9136 Geraamde belastingssupplementen 9137 Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren 9138 Verschuldigde of betaalde belastingssupplementen 9139 Geraamde belastingssupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd 9140 Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Het Gemeentelijk Havenbedrijf is niet onderworpen aan de vennootschapsbelasting maar wel aan de rechtspersonenbelasting belastingen op de toegevoegde waarde en belastingen ten laste van derden codes boekjaar vorig boekjaar In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde aan de onderneming (aftrekbaar) 9145 17.093.310 19.669.089 door de onderneming 9146 14.884.663 18.589.101 Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing 9147 20.132.190 18.540.672 Roerende voorheffing 9148 117 Jaarrekening
13. niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen goederen en waarden gehouden door derden in hun naam maar ten bate en op risico van de onderneming, voor zover deze goederen en waarden niet in de balans zijn opgenomen codes boekjaar toegekende opdrachten tot aankoop vaste activa 54.563.814 belangrijke hangende geschillen en andere belangrijke verplichtingen In het boekjaar 2000 hebben derden een procedure ingeleid tot schorsing van de door het Vlaamse Gewest op 23 juni 2000 verstrekte bouwvergunning voor het Deurganckdok. Op 7 maart 2001 is de bouwvergunning effectief door de Raad van State geschorst, waardoor de werken toen stilgelegd zijn. Het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen is door de aannemers in gebreke gesteld en heeft met de aannemers, samen met het Vlaamse Gewest, contractuele regelingen getroffen voor de door de aannemers opgelopen schade. De schaderegeling is definitief afgerond. Uit deze definitieve afrekening worden geen significante effecten meer verwacht. Daarnaast hebben derden gerechtelijke vorderingen opgestart tegen de door de overheid verleende vergunnningen op basis waarvan de werken heropgestart zijn. Deze vorderingen zijn tot op datum van heden afgewezen door de bevoegde rechtbanken doch niet alle ingestelde procedures zijn afgerond.concessiehouders van het Deurganckdok hebben eveneens het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen in gebreke gesteld en zich het recht voorbehouden om schadevergoeding te eisen. Deze schadeclaims zullen echter worden afgewezen door het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen. De firma Seaport Terminals NV heeft in 2003 een claim ingediend tegen het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen ten belope van 86.762.734 Euro. Het betreft een geëiste schadevergoeding wegens beweerde medeplichtigheid aan contractbreuk door de rederij Cast in verband met Flanders Container Terminal. Op basis van een juridische analyse van de beschikbare gegevens in het dossier meent de raad van bestuur dat er in verband met deze claim geen voldoende argumenten tegen het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen geformuleerd zijn om hiervoor een voorziening op te nemen. In het kader van de toewijzing van het windmolenproject in de haven van Antwerpen door het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen, heeft de firma Aspiravi NV die niet als eerste weerhouden was, reeds verschillende procedures tegen het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen opgestart. Deze procedures bij verschillende rechtbanken zijn tot op heden met gunstig gevolg voor het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen. Aspiravi NV heeft in verband met deze toewijzingsbeslissing op 20 februari 2004 het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen gedagvaard voor de Rechtbank van Eerste Aanleg waarbij een schadevergoeding van 117.309.425 Euro gevorderd wordt. Omwille van het feit dat voorgaande procedures waarbij dezelfde argumenten gebruikt worden met gunstig gevolg waren voor het Gemeentelijk Havenbedrijf Antwerpen, is geen voorziening opgenomen. in voorkomend geval, beknopte beschrijving van de regeling inzake het aanvullend rust- of overlevingspensioen ten behoeve van de personeelsof directieleden, met opgave van de genomen maatregelen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken Door het GHA is ten voordele van de contractuele personeelsleden een extra legale pensioenverzekering afgesloten van het type vaste bijdrage. Deze bijdragen worden maandelijks gestort en verantwoord onder de rubriek werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen. 118 Jaarverslag 2006
14. betrekkingen met verbonden ondernemingen en met ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat verbonden ondernemingen codes boekjaar vorig boekjaar Financiële vaste activa (280/1) 27.888 deelnemingen 280 27.888 achtergestelde vorderingen 9271 andere vorderingen 9281 ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat codes boekjaar vorig boekjaar Financiële vaste activa (282/3) 581.000 608.888 deelnemingen 282 581.000 608.888 achtergestelde vorderingen 9272 andere vorderingen 9282 15. financiële betrekkingen met de commissaris(sen) en de personen met wie hij (zij) verbonden is (zijn) codes boekjaar Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) andere controleopdrachten 95081 Belastingadviesopdrachten 95082 78.897 andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten 95083 97 119 Jaarrekening
sociale balans Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn: 100 staat van de tewerkgestelde personen werknemers ingeschreven in het personeelsregister voltijds deeltijds totaal (T) of totaal (T) of Tijdens het boekjaar totaal in voltijdse totaal in voltijdse en het vorige boekjaar equivalenten (VTE) equivalenten (VTE) codes (boekjaar) (boekjaar) (boekjaar) (vorig boekjaar) Gemiddeld aantal werknemers 100 1.641,0 11,0 1.646,5 (VTE) 1.645,5 (VTE) aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 101 3.135.442 14.309 3.149.751 (T) 3.114.610 (T) Personeelskost 102 94.823.576 317.812 95.141.388 (T) 90.131.514 (T) Bedrag van de voordelen bovenop het loon 103 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (T) (T) Op de afsluitingsdatum van het boekjaar codes voltijds deeltijds totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister 105 1.637 10 1.642,0 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 110 1.631 9 1.635,5 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 111 2 2,0 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 112 1 1,0 Vervangingsovereenkomst 113 3 1 3,5 Volgens het geslacht Mannen 120 1.417 5 1.419,5 Vrouwen 121 220 5 222,5 Volgens de beroepscategorie directiepersoneel 130 168 1 168,5 Bedienden 134 690 6 693,0 arbeiders 132 779 3 780,5 andere 133 Uitzendkrachten en ter beschikking v/d onderneming gestelde personen Tijdens het boekjaar codes uitzendkrachten Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen 150 4,0 aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 151 7.970 Kosten voor de onderneming 152 233.103 ter beschikking v/d onderneming gestelde personen 120 Jaarverslag 2006
tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar Ingetreden codes voltijds deeltijds totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers die tijdens het boekjaar in het personeelsregister werden ingeschreven 205 91 4 93,0 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 210 81 81,0 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 211 4 2 5,0 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 212 1 1,0 Vervangingsovereenkomst 213 5 2 6,0 Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen: lager onderwijs 220 21 21,0 secundair onderwijs 221 27 27,0 hoger niet-universitair onderwijs 222 4 4,0 universitair onderwijs 223 4 2 5,0 Vrouwen: lager onderwijs 230 11 11,0 secundair onderwijs 231 13 2 14,0 hoger niet-universitair onderwijs 232 7 7,0 universitair onderwijs 233 4 4,0 uitgetreden codes voltijds deeltijds totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers met een in het personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam 305 91 91,0 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 310 86 86,0 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 311 1 1,0 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 312 Vervangingsovereenkomst 313 4 4,0 Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen: lager onderwijs 320 7 7,0 secundair onderwijs 321 53 53,0 hoger niet-universitair onderwijs 322 4 4,0 universitair onderwijs 323 10 10,0 Vrouwen: lager onderwijs 330 1 1,0 secundair onderwijs 331 11 11,0 hoger niet-universitair onderwijs 332 4 4,0 universitair onderwijs 333 1 1,0 Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen 340 55 55,0 Brugpensioen 341 afdanking 342 4 4,0 andere reden 343 32 32,0 Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming 350 121 Jaarrekening