JAARREKENING 2013
INHOUD Pagina BESTUURSVERSLAG 1 JAARREKENING 2013 Balans per 31 december 2013 4 Rekening van baten en lasten over 2013 5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 6 Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2013 8 CONTROLEVERKLARING Bijlage I: Matrix verantwoording subsidieverzoeken BIJLAGEN Bijlage 1: Subsidieverantwoording FNV Bouw Bijlage 2: Subsidieverantwoording CNV Vakmensen
BESTUURSVERSLAG ALGEMEEN De stichting is opgericht bij notariële akte van 16 juni 1993. De stichting heeft ten doel het bevorderen van arbeidsverhoudingen, financieren en subsidiëren van activiteiten vallende onder de bepalingen van de CAO voor Parketvloerenondernemingen. De stichting is ingeschreven in het Register van de Kamer van Koophandel te Tilburg onder nummer 41098027. Het bestuur van de stichting bestaat uit de volgende personen: - C. van der Veer (Lid) tot 15-1-2013 FNV Bouw - H. Panhuizen (Lid) vanaf 15-1-2013 FNV Bouw - H.P. Kamerbeek (Voorzitter) Parket Alliance - G.B. Lieverdink (Lid) Parket Alliance - A.J. van Oort (Lid) CNV Vakmensen - R. van der Woerdt (Lid) Coöperatieve Parketmeesters UA - Mw. M. van der Wal (plv. Lid) VPL - G. Klitsie (Lid) VPL - Mw. D.M.G.A. Mares (Secretaris) WvS FINANCIËN De heffing 2013 bedraagt dit boekjaar 0,40% (vorig jaar 0,40%) over de loonsom sociale verzekeringen van het voorgaande jaar. Vooruitlopend op het bestuursbesluit is het negatieve resultaat over 2013 ad 3.561 onttrokken aan het eigen vermogen. Ultimo boekjaar heeft de stichting een positief eigen vermogen van 22.528 (2012: 26.089). Het bestuur streeft er naar dat het eigen vermogen niet meer bedraagt dan 2x de jaarinkomsten. JAARREKENING 2013 1
Begroting Realisatie Begroting 2014 2013 2013 BATEN Heffingen lopend jaar 40.000 38.942 50.000 Bijdrage collectieve WGA-gat verzekering 13.000 12.996 19.500 Interest 75 46 250 Verkoop CAO-boekjes - 25 150 TOTAAL 53.075 52.009 69.900 LASTEN Secretariaats- en Administratiekosten 26.000 27.500 27.500 Bureaukosten (art 30 lid 2i CAO) 500 510 750 Reis-, verblijf- en vergaderkosten (art 30 lid 2o CAO) 250 157 250 CAO-boekjes (art 30 lid 2p CAO) 250-250 Collectieve ongevallenverzekering (art 30 lid 2d CAO) 7.000 3.001 8.000 Afdracht werkgevers- en werknemersverenigingen 10.000 10.000 10.000 Accountantskosten 2.750 2.614 2.600 Voorziening dubieuze debiteuren (art 30 lid 2s CAO) 2.000 -/- 229 2.000 Incasso en advocaat kosten (art 30 lid 2s CAO) 250 114 250 Vergoeding EVC traject (art 30 lid 2c CAO) P.M. - P.M. Website (art 30 lid 2i CAO) 50-50 Collectieve WGA-gat verzekering 13.000 11.790 19.500 Overige kosten 100 113 100 TOTAAL 62.150 55.570 71.250 SALDO VAN BATEN EN LASTEN -/- 9.075 -/- 3.561 -/- 1.350 JAARREKENING 2013 2
Verslag activiteiten In 2013 hebben de volgende activiteiten plaatsgevonden: Premie-inning en -afdracht voor de collectieve WGA-hiaatverzekering. Alsmede het verwerken van dispensatieverzoeken. aan bedrijven die minimaal een gelijkwaardige WGA-hiaatverzekering hebben afgesloten; Offertetraject voor het afsluiten van een nieuwe collectieve WGA-hiaatverzekering en collectieve ongevallenverzekering; Offertetraject voor accountantscontrole jaarrekening SFP; Het verwerken van aanvragen in het kader van de collectieve ongevallenverzekering en de collectieve WGA-hiaatverzekering; Het verstrekken van subsidies aan werknemersorganisaties en derden op basis van ontvangen begrotingen en verantwoordingen; CAO-helpdesk: beantwoorden van telefonische en schriftelijke/e-mail vragen over de CAO; Naleving CAO: actueel houden van de bestanden met geregistreerde ondernemingen. Beheer website www.parketvloerenondernemingen.nl Besteedbaar vermogen Binnen de stichting is geen beleid geformuleerd met betrekking tot het vrij besteedbaar vermogen. Ten aanzien van de statutaire doelstellingen van de stichting zijn er in 2013 geen belangrijke wijzigingen geweest. Tilburg,. JAARREKENING 2013 3
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 31-12-2013 31-12-2012 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren 6.328 2.579 Af: Voorziening -/- 1.516 -/- 2.111 4.812 468 Te ontvangen premie ongevallenverzekering 6.783 - Te ontvangen WGA-premie 19.295 9.760 Te ontvangen ESF subsidie - 2.753 Interest ING Bank N.V. 20 56 26.098 12.569 Liquide middelen 5.386 15.877 TOTAAL 36.296 28.914 PASSIVA EIGEN VERMOGEN 22.528 26.089 SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Accountantskosten 2.686 2.602 Bankkosten 17 20 Terug te betalen heffingen - 201 Crediteuren 11.065 2 13.768 2.825 TOTAAL 36.296 28.914 JAARREKENING 2013 4
REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 BATEN Heffingen lopend jaar 38.942 50.000 52.965 Subsidie ESF - - 2.753 Bijdrage collectieve WGA-gat verzekering 12.996 19.500 18.983 Interest 46 250 236 Verkoop CAO-boekjes 25 150 13 TOTAAL 52.009 69.900 74.950 LASTEN Secretariaats- en Administratiekosten 27.500 27.500 27.616 Bureaukosten (art 30 lid 2i CAO) 510 750 495 Reis-, verblijf- en vergaderkosten (art 30 lid 2o CAO) 157 250 - CAO-boekjes (art 30 lid 2p CAO) - 250 - Collectieve ongevallenverzekering (art 30 lid 2d CAO) 3.001 8.000 8.077 Afdracht werkgevers- en werknemersverenigingen 10.000 10.000 10.000 Accountantskosten 2.614 2.600 2.602 Voorziening dubieuze debiteuren (art 30 lid 2s CAO) -/- 229 2.000 1.953 Incasso en advocaat kosten (art 30 lid 2s CAO) 114 250 14 Scholing & Opleiding (art 30 lid 2c CAO) - - 14.350 Collectieve WGA-gat verzekering 11.790 19.500 18.983 Website (art 30 lid 2i CAO) - 50 50 Overige kosten 113 100 113 TOTAAL 55.570 71.250 84.253 SALDO VAN BATEN EN LASTEN -/- 3.561 -/- 1.350 -/- 9.303 JAARREKENING 2013 5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIVA ALGEMEEN Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren 6.328 (v.j. 2.579) Dit betreft de nominale vordering ultimo boekjaar ad 6.328 inzake de heffing over 2013. Per 23 april 2014 is hiervan 1.516 nog niet ontvangen. Voor de vorderingen welke bij het opmaken van dit verslag nog niet betaald zijn is een voorziening opgenomen van 1.516. Specificatie van het verloop van de voorziening: 31-12-2013 31-12-2012 Saldo 1 januari 2.111 1.699 Af: Afboeking wegens oninbaarheid - -/- 366 -/- 1.541 1.745 158 Bij: Dotatie dubieuze debiteuren - -/- 229 1.953 Saldo 31 december 1.516 2.111 Liquide middelen 5.386 (v.j. 15.877) De gelden worden aangehouden op een rekening-courant bij ING Bank N.V. Het tegoed is direct opeisbaar. JAARREKENING 2013 6
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (vervolg) PASSIVA EIGEN VERMOGEN 22.528 (v.j. 26.089) 31-12-2013 31-12-2012 Stand per 1 januari 26.089 35.392 Saldo boekjaar -/- 3.561 -/- 9.303 Stand per 31 december 22.528 26.089 JAARREKENING 2013 7
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 BATEN ALGEMEEN De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Heffingen 38.942 (v.j. 52.965) De heffing bedraagt 0,40% (2012: 0,40%) over de loonsom sociale verzekeringen van het voorafgaande jaar. Aan bedrijven die in de loop van het jaar premieplichtig worden, wordt een evenredig deel gefactureerd. In 2013 is aan 85 bedrijven met een totale loonsom van 9.735.403 een definitieve heffing opgelegd voor een totaal bedrag van 38.942. Bijdrage collectieve WGA-gat verzekering 12.996 (v.j. 18.983) Met ingang van 1 januari 2012 hebben sociale partners in de parketbranche een collectieve WGA-gat verzekering afgesloten. De premie voor deze verzekering bedraagt 0,18% (2012: 0,18%) van de loonsom sociale verzekeringen. JAARREKENING 2013 8
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 (vervolg) LASTEN Secretariaats- en administratiekosten 27.500 (v.j. 27.616) Dit betreft de door Wissenraet Van Spaendonck Tilburg B.V. in rekening gebrachte vergoedingen. Specificatie: 2013 2012 a. het geven van voorlichting en informatie over bepalingen uit Collectieve Arbeidsovereenkomst voor Parketvloerenondernemingen, terzake van de arbeidsvoorwaarden 4.130 4.806 c. het geven van voorlichting met betrekking tot opleidingsmogelijkheden, scholing, en vorming van werknemers in de sector 94 633 d. het afsluiten van een collectieve ongevallenverzekering ten behoeve van de werknemer. De werkgever dient deel te nemen aan de door de Stichting Sociaal Fonds Parket afgesloten collectieve verzekering. Ten aanzien van deze deelneming kan de werkgever dispensatie krijgen, indien de werkgever voor zijn werknemers een ongevallenverzekering heeft afgesloten, die ten minste voldoet aan de voorwaarden van de collectieve ongevallenverzekering. Het verzoek tot dispensatie kan worden ingediend bij voornoemde stichting 7.602 1.258 e. het geven van voorlichting en doen van publicaties omtrent regelingen inzake arbeidsomstandigheden en arbobeleid - 73 k. het bevorderen van de naleving van de arbeidsvoorwaarden in de branche 1.526 - m. publicitaire doeleinden voor de sector, in relatie tot de arbeidsvoorwaarden, om het positieve imago van de sector te handhaven of te verbeteren 126 - n. het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg, met uitzondering van het CAOoverleg, tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak 5.532 3.761 p. het verstrekken van een tegemoetkoming in de cursuskosten van de bedrijfstakgerelateerde opleidingen, waaronder de opleiding van de preventiemedewerker (zie: art. 24 lid 4 en 25 lid 4 CAO). Financiering vindt plaats volgens het scholingssubsidiereglement van het Sociaal Fonds - 751 q. het innen en beheren van gelden ter financiering van de vorengenoemde doeleinden 8.490 16.334 Totaal 27.500 27.616 JAARREKENING 2013 9
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 (vervolg) 2013 2012 Bureaukosten (art 30 lid 2i CAO) 510 (v.j. 495) Porti 510 495 510 495 Reis-, verblijf- en vergaderkosten (art 30 lid 2o CAO) 157 (v.j. -) Vergaderkosten 61 - Reis- en verblijfkosten 96-157 - Afdracht werknemersverenigingen 10.000 (v.j. 10.000) FNV Bouw 7.500 7.500 CNV Vakmensen 2.500 2.500 10.000 10.000 Overige kosten 113 (v.j. 113) Rente en bankkosten 77 89 Kamer van Koophandel - 24 Representatiekosten 36-113 113 JAARREKENING 2013 10
Bijlage I: Matrix verantwoording subsidieverzoeken (in euro s) activiteit FNV CNV a. het geven van voorlichting en informatie over bepalingen uit Collectieve Arbeidsovereenkomst voor Parketvloerenondernemingen, terzake van de arbeidsvoorwaarden; 2.548 10.597 b. het financieren van de kosten verbonden aan de Arbitragecommissie voor parketvloerenondernemingen (zie artikel 4 CAO); 816 c. het geven van voorlichting met betrekking tot opleidingsmogelijkheden, scholing en vorming van werknemers in de sector; 1.025 d. het afsluiten van een collectieve ongevallenverzekering ten behoeve van de werknemer. De werkgever dient deel te nemen aan de door de Stichting Sociaal Fonds Parket afgesloten collectieve verzekering. Ten aanzien van deze deelneming kan de werkgever dispensatie krijgen, indien de werkgever voor zijn werknemers een ongevallenverzekering heeft afgesloten, die ten minste voldoet aan de voorwaarden van de collectieve ongevallenverzekering. Het verzoek tot dispensatie kan worden ingediend bij voornoemde stichting (zie: artikel 5 en 6 lid 6 CAO); e. het geven van voorlichting en doen van publicaties omtrent regelingen inzake arbeidsomstandigheden en arbobeleid; 1.556 f. het geven van voorlichting en het doen van onderzoek en publicaties ter verbetering van de arbeidsvoorwaarden in de branche; 129 204 g. het verrichten en publiceren van onderzoek de gevolgen van door partijen bij het CAO-overleg gemaakte afspraken; 816 h. het verrichten en publiceren van onderzoek naar de ontwikkeling van werkgelegenheid teneinde de toekomstige behoefte aan arbeidskrachten bij ondernemingen te peilen, die vallen onder de werkingssfeer van bovengenoemde CAO;
activiteit FNV CNV i. de algemene publiciteit inzake arbeidsvoorwaarden voor de betrokken bedrijfstakken; 4.713 74 j. het financieren van de kosten verbonden een het recht van de werknemer op een loopbaanadvies 1 keer per 3 jaar bij een onafhankelijk instituut (zie: artikel 3 CAO);. k. het bevorderen van de naleving van de arbeidsvoorwaarden in de branche; 109 l. het geven voorlichting en advies over een juiste uitvoering van de WOR;. m. publicitaire doeleinden voor de sector, in relatie tot de arbeidsvoorwaarden, om het positieve imago van de sector te handhaven of te verbeteren; 223 5.712 n. het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg, met uitzondering van het CAO-overleg, tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak; 1.689 o. de vervaardiging van, uitgifte en verzending van de noodzakelijke hoeveelheid CAO-boekjes ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak; p. het verstrekken van een tegemoetkoming in de cursuskosten van de bedrijfstakgerelateerde opleidingen, waaronder de opleiding van de preventiemedewerker (zie: art. 24 lid 4 en 25 lid 4 CAO). Financiering vindt plaats volgens het scholingssubsidiereglement van het Sociaal Fonds; q. het innen en beheren van gelden ter financiering van de vorengenoemde doeleinden. Totaal 10.967 19.244