Stichting Güney Surinamestraat 8 2315 XD Leiden RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2015
INHOUDSOPGAVE Samenstellingsverklaring 3 Bedrijfseconomische kengetallen 4 Resultaatvergelijking 5 Financiele positie 6 Liquiditeitspositie 7 Ondertekening 8 Jaarrekening Balans 10 Winst- en verliesrekening 12 Kasstroomoverzicht 13 Toelichting op de balans 14 Toelichting op de winst- en verliesrekening 15
SAMENSTELLINGSVERKLARING Stichting Güney Surinamestraat 8 2315 XD Leiden Datum: 18 oktober 2016 Mevrouw, mijne heren, Hiermede brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2015 van uw vennootschap De balans per \BalansKopJaar1, de winst- en verliesrekening over \Boekjaar en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening \Boekjaar vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Samenstellingsverklaring Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015 van Stichting Güney te Leiden samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkkeid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee, dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening, die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevindingen Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 BW2.
BEDRIJFSECONOMISCHE KENGETALLEN 2015 2014 LIQUIDITEIT Current ratio 11,3 14,5 Quick ratio 11,3 14,5 Gouden balans 0 0 SOLVABILITEIT Balanstotaal/vreemd vermogen 11,3 14,5 Eigen vermogen/balanstotaal 0,9 0,9 Eigen vermogen/vreemd vermogen 10,3 13,5 RENTABILITEIT Rentabiliteit totaal vermogen -0,2 0,9 Rentabiliteit eigen vermogen -0,3 1,0 Bruto omzetmarge -0,2 0,8 OVERIGE KENGETALLEN Hefboomeffect 0,2-0,9 Omloopsnelheid eigen vermogen 1,6 1,2 Omloopsnelheid totaal vermogen 1,4 1,1 Omloopsnelheid handelsdebiteuren (in dagen) 0 0 Aantal werknemers Omzet per werknemer - - Resultaat per werknemer - - Werkkapitaal 5.349 6.739 Accountantsverslag Pagina 4
RESULTAATVERGELIJKING 2015 2014 % % OPBRENGSTEN Opbrengsten 8.367 100,0 8.075 100,0 Bruto-marge 8.367 100,0 8.075 100,0 KOSTEN Algemene kosten 9.757 116,6 1.299 16,1 Som der bedrijfskosten 9.757 116,6 1.299 16,1 Bedrijfsresultaat -1.390-16,6 6.776 83,9 Resultaat uit gewone bedrijfs- -1.390-17 6.776 84 uitoefening voor belastingen Resultaat -1.390-16,6 6.776 83,9 Accountantsverslag Pagina 5
FINANCIELE POSITIE Financieringsstructuur 2015 2014 2013 *1000 *1000 *1000 Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen 5 7-5 7 - Beschikbaar voor financiering werkkapitaal 5 7 - Aangewend voor: Liquide middelen 6 7-6 7 - Kortlopende schulden 1 1 1 Werkkapitaal 5 6-1 Staat van herkomst en besteding van middelen 2015 2014 *1000 *1000 Resulaat na belastingen -1 7 Cashflow -1 7 Bij: Gestort aandelenkapitaal - 7 Af: Opgenomen aandelenkapitaal 1 - Mutaties in het werkkapitaal -2 14 Stichting Stac Reintegratie 6 Rapport
LIQUIDITEITSPOSITIE Liquiditeitspositie per 31 december 2015 2014 2013 Liquide middelen bedrijf 5.866 7.239 463 Kortlopende schulden 517 500 500 Liquiditeitspositie 5.349 6.739-37 De verschillen in de liquiditeitspositie's kunnen als volgt worden verklaard: Herkomst en besteding van middelen 2015 2014 Resultaat -1.390 6.776 Cash flow -1.390 6.776 Mutaties in de liquiditeitspositie -1.390 6.776 Accountantsverslag Pagina 7
ONDERTEKENING In het vertrouwen uw administratie en belangen op de juiste wijze te hebben behandeld en graag bereid tot het verstrekken van nadere toelichtingen. Getekend te op: 18 oktober 2016 Dhr. M Tas BMS Administratie & Consultancy Laan op Zuid 480 3071 AB Rotterdam Accountantsverslag Pagina 8
Jaarrekening
BALANS 31-12-2015 31-12-2014 Actief A. VLOTTENDE ACTIVA I. Liquide middelen 5.866 7.239 5.866 7.239 Jaarverslag Pagina 10
31-12-2015 31-12-2014 Passief A. Bedrijfskapitaal I. Reserve 5.349 6.739 B. Kortlopende schulden Rekening-courant verhouding 517 500 5.866 7.239 Jaarverslag Pagina 11
WINST- EN VERLIESREKENING 2015 2014 OPBRENGSTEN Opbrengsten 8.367 8.075 Bruto-marge 8.367 8.075 KOSTEN Algemene kosten 9.757 1.299 Som der bedrijfskosten 9.757 1.299 Bedrijfsresultaat -1.390 6.776 Resultaat uit gewone bedrijfs- -1.390 6.776 uitoefening voor belastingen Resultaat -1.390 6.776 Jaarrekening Pagina 12
KASSTROOMOVERZICHT 2015 2014 *1000 *1000 Operationele kasstromen Winst na belasting -1 7 Mutatie kortlopende schulden 0 - -1 7 Mutatie liquide middelen -1 7
TOELICHTING OP DE BALANS 31-12-2015 31-12-2014 A. I. VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen Kas - 193 Bank 5.866 7.046 5.866 7.239 31-12-2015 31-12-2014 B. KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening-courant verhouding Rekening courant 517 500 Jaarrekening Pagina 14
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING 2015 2014 Omzet groep 1 Ontvangen subsidie 2.136 1.000 Ontvangen gift 5.785 6.375 Ontvangen lesgeld 300 700 Ontvangen omzet 146-8.367 8.075 Bruto-marge 8.367 8.075 Algemene kosten Algemene kosten 447 62 Kantinekosten 11 - Reis en verblijfskosten 369 70 Kosten activiteiten 7.478 822 Representatiekosten 268 60 Kantoorkosten 1.050 185 Bank en rentekosten 116 100 Afronding 1 - Telefoon/fax 17-9.757 1.299 Jaarrekening Pagina 15