Inhoudsopgave Pagina Balans per 31 december 2016 3 Staat van baten en lasten over 2016 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans 6 Toelichting op de staat van baten en lasten 7 Samenstelling bestuur 8 pagina 2 van8
Balans per 31 december 2016 (na verdeling van het resultaat) Activa 31-12-2016 31-12-2015 Vlottende activa Voorraden 0 3.963 Debiteuren 2.226 0 Overige vorderingen en overlopende activa 364 720 2.590 4.683 Liquide middelen 1.973 5.161 Totaal activa 4.563 9.844 Passiva Stichtingsvermogen Overige reserves 3.523 7.410 Kortlopende schulden Handelscrediteuren 540 1.934 Overige schulden en overlopende passiva 500 500 1.040 2.434 Totaal passiva 4.563 9.844 pagina 3 van8
Staat van baten en lasten over 2016 Baten 2016 2015 Netto-omzet 39.592 55.369 Inkoopwaarde van de omzet 349 203 Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten 37.256 52.970 37.605 53.173 Brutowinst 1.987 2.196 Lasten Overige bedrijfskosten 2.266 1.173 Bedrijfsresultaat -279 1.023 Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 5 0 Buitengewone lasten -3.614 0 Saldo van baten en lasten -3.887 1.023 pagina 4 van8
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Vergelijkende cijfers/stelselwijziging In het boekjaar is het waarderingssysteem voor de voorraden CD's aangepast. Deze wijziging heeft een eenmalig effect op resultaat en vermogen van negatief 3.614 door het afboeken van de huidige voorraad. Vanaf 2016 worden geproduceerde CD's ten laste van de resultatenrekening gebracht als marketingkosten. Bij verkoop worden de opbrengsten ten gunste van de publieksinkomsten verantwoord. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Voorraden Tot en met 2015 werden handelsgoederen gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en bijkomende kosten. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden op de nominale waarde gewaardeerd. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Onder netto-omzet worden verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. Buitengewone lasten Buitengewone lasten zijn kosten die geen relatie hebben met de bedrijfsactiviteiten van het boekjaar. pagina 5 van8
Toelichting op de balans 31-12-2016 31-12-2015 Vlottende activa Voorraden Voorraad CD's 0 3.963 De CD voorraad worden met ingang van 2016 gewaardeerd op nihil. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar van verkoop. Overige vorderingen en overlopende activa Omzetbelasting 364 243 Dubbel betaalde gage 0 477 364 720 Stichtingsvermogen Het verloop van het eigen vermogen weer te geven: Stand per 1 januari 7.410 6.387 Saldo baten en lasten boekjaar -3.887 1.023 Stand per 31 december 3.523 7.410 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Accountantskosten 500 500 pagina 6 van8
Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 2015 Netto-omzet Publieksinkomsten 29.608 51.419 Giften en donaties 6.210 3.950 Subsidies 3.774 0 39.592 55.369 Inkoopwaarde van de omzet Inkoopwaarde omzet 0 325 Voorraadmutatie 349-122 349 203 Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Voorbereidings- en uitvoeringskosten Kosten musici 24.976 45.264 Kosten management 4.800 4.800 Productiekosten algemeen 1.600 1.906 Werk derden 5.880 1.000 37.256 52.970 Overige bedrijfskosten Verkoopkosten 1.255 642 Kantoorkosten 99 205 Algemene kosten 912 326 2.266 1.173 Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen bankrente 5 0 Buitengewone lasten Afboeken CD voorraad -3.614 0 Betreft afboeking incourante CD voorraad, bij verkoop van CD's zullen de opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin ze worden verkocht. Ede, Stichting Hexagon Ensemble V.M. Dalm Voorzitter A.J.B. Smits-van Dijk Penningmeester pagina 7 van8
Samenstelling bestuur Naam Mevrouw V.M. Dalm Mevrouw A.J.B. Smits-Van Dijk de heer A.H.A. Hoevenaars Functie Voorzitter Secretaris/penningmeester Bestuurslid pagina 8 van8