Jaarrekening 2014 Neurofibromatose Vereniging Nederland
Inhoudsopgave 1 ALGEMEEN... 4 1.1 Aanbieding jaarrekening... 4 1.2 DOELSTELLING... 4 1.3 Inschrijving Kamer van koophandel... 4 1.4 Vergelijkende cijfers... 4 2 Financiële positie... 5 2.1 Verzekeringen... 5 2.2 Plaatsgevonden controles... 5 2.3 Samenstelling van het bestuur... 5 2.4 Samenstelling jaarrekening... 5 2.5 Controle en vaststelling jaarrekening... 5 2.6 Grondslagen voor de financiële verslaggeving... 6 2.6.1 Algemeen... 6 2.6.2 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen... 6 3 BALANS PER... 7 3.1 Activa... 7 3.1.1 Vorderingen en overl.activa... 7 3.1.2 Vooruitbet. projecten... 7 3.1.3 Liquide middelen... 7 3.2 Passiva... 7 3.2.1 Bestemmingsres. en fondsen... 7 3.2.2 Vooruit ontvangen... 7 3.2.3 Schulden op korte termijn en overlopende passiva... 7 4 STAAT VAN BATEN EN LASTEN... 8 4.1 BATEN... 8 4.2 LASTEN... 8 5 BIJLAGE A: toelichting op de balans... 9 5.1 Activa... 9 5.1.1 Materiële Vaste Activa... 9 5.1.2 Vorderingen en overlopende activa... 9 5.1.2.1 Nog te ontvangen posten:... 9 5.1.2.2 Vooruitbet. Posten:... 9 5.1.3 Liquide middelen... 9 5.2 Passiva... 10 5.2.1 Bestemmingsfonds W.O.... 10 5.2.2 Algemene best.reserve... 10 5.3 Schulden op korte termijn en overlopende passiva... 11 6 BIJLAGE B: Toelichting op de staat van baten en lasten... 12 6.1 Lotgenotencontact... 12 6.1.1 Landelijke contactdagen... 12 6.1.2 Land.contactdag/ALV... 12 6.1.3 Regionale bijeenkomsten... 12 6.1.4 Jubileum... 12 6.2 Voorlichting... 13 6.2.1 Nieuwsflits... 13 6.2.2 Folders/brochures... 13 2
6.2.3 Website... 13 6.2.4 Media... 13 6.2.5 Overige activiteiten... 13 6.2.6 Symposium NF Europa... 13 6.3 Belangenbehartiging... 14 6.3.1 Lidmaatschappen... 14 6.4 Instandhoudingskosten... 15 6.4.1 Bestuurskosten... 15 6.4.2 Bureaukosten... 15 6.4.3 Virtueelkantoor... 15 6.4.4 Verzekeringen... 15 6.4.5 Deskundigheidsbev.... 15 6.4.6 Project kosten... 16 6.4.7 Uitbesteden financiële administratie... 16 6.4.8 Nagekomen baten en lasten... 16 6.5 Ontvangsten... 16 6.5.1 Contributie... 16 3
1 ALGEMEEN 1.1 Aanbieding jaarrekening De Neurofibromatose Vereniging Nederland biedt U hierbij de jaarrekening 2014 aan. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en een rekening van baten en lasten over de periode 1januari 2014 tot en met 31 december 2014, welke beide zijn voorzien van de nodige specificaties en toelichtingen. De getallen zijn uitgedrukt in euro s, tenzij anders vermeld. 1.2 DOELSTELLING 1. De Vereniging stelt zich tot doel patiënten en iedereen die direct of indirect met Neurofibromatose te maken hebben met elkaar in contact te brengen en wegen te zoeken om hun belangen optimaal te behartigen. 2. Zij tracht dit doel te verwezenlijken door: a. zich te laten adviseren, voorlichten, bijstaan en begeleiden door een medisch college en/of andere deskundigen. b. te bevorderen dat er met behulp van media grotere bekendheid aan deze ziekte wordt gegeven. c. waar nodig contacten te leggen die in het voordeel van de vereniging kunnen werken. d. na te gaan of genezing mogelijk is en wegen te zoeken die de ziekte kunnen voorkomen of indammen, alsmede mee te werken zowel passief of actief aan onderzoekingen naar de oorzaak ervan. e. alle wettelijke middelen te baat te nemen en alle nodige stappen te nemen voor een doel dat dienstbaar kan worden aan dat van de vereniging. 1.3 Inschrijving Kamer van koophandel De Vereniging is ingeschreven in het Verenigingsregister bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder nummer 40410724. 1.4 Vergelijkende cijfers In de jaarrekening zijn ter vergelijking de cijfers uit de begroting 2014, de rekening 2013 en de balans per 31 december 2014 opgenomen. De begroting 2014 is door de algemene ledenvergadering van 12 april 2014 goedgekeurd en vastgesteld. 4
2 Financiële positie 31-12-2014 01-01-2014 Liquide middelen 99.397 94.692 Vorderingen 60.612 45.385 160.009 140.077 Af: schulden op korte termijn 65.015 50.927 94.994 89.150 Mutatie liquiditeitspositie + 5.844 Kapitaal 95.638 90.437 Af: boekwaarde vaste activa 644 1.287 94.994 89.150 ===== ===== 2.1 Verzekeringen De Vereniging heeft de navolgende verzekeringen: Doorlopende reisverzekering AVB Bedrijvenverzekering Collectieve ongevallenverzekering 2.2 Plaatsgevonden controles Gedurende het boekjaar heeft er geen controle plaatsgevonden. 2.3 Samenstelling van het bestuur Dhr. A.M.G.M. Akkermans Dhr. J.F. Weijma Mw. M.W. Vermeulen-de Jong Mw. J.P. van Essen-Wesseling Mw. A. de Graaf Dhr. G.J. van Essen voorzitter secretaris penningmeester lid lid lid 2.4 Samenstelling jaarrekening De jaarrekening is samengesteld door het Administratiekantoor voor Patiëntenverenigingen in Nederland. 2.5 Controle en vaststelling jaarrekening De jaarrekening is goedgekeurd en vastgesteld door de Algemene Ledenvergadering van 18 april 2015. 5
2.6 Grondslagen voor de financiële verslaggeving 2.6.1 Algemeen De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. In de jaarrekening zijn geen afzonderlijke activa en passiva gesaldeerd. 2.6.2 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de kosten en de opbrengsten. De kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De kosten zijn gebaseerd op historische kostprijs. De in de rekening van baten en lasten verantwoorde subsidiebijdrage betreft het door CIBG unit Fonds PGO toegezegde subsidiebedrag 2014. Eventuele verschillen tussen de verantwoorde en de definitieve vastgestelde subsidie zullen in volgende jaren worden verantwoord. 6
3 BALANS PER 31-12-2014 01-01-2014 3.1 Activa Materiële vaste activa 644 1.287 3.1.1 Vorderingen en overl.activa Nog te ontv. overige 2.597 2.183 Vooruitbet. kosten 2.293 2.493 Nog te ontv. interest 1.236 1.906 3.1.2 Vooruitbet. projecten Project ervaringskennis 54.210 38.501 Project Eigen kracht 276 302 3.1.3 Liquide middelen Banken 99.397 94.692 160.653 141.364 3.2 Passiva 3.2.1 Bestemmingsres. en fondsen Bestemmingsfonds w.o. 28.796 30.537 Algemene bedr. reserve 66.842 59.900 95.638 90.437 3.2.2 Vooruit ontvangen CIBG/PGO op eigen kracht --,-- --,-- CIBG/PGO ervaringskennis 61.038 47.088 61.038 47.088 3.2.3 Schulden op korte termijn en overlopende passiva CIBG unit Fonds PGO --,-- --,-- Vooruit. ontv. Contributie 25 150 Nog te betalen posten 3.952 3.689 3.977 3.839 160.653 141.364 ====== ====== 7
4 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 4.1 BATEN 2014 Begr.2014 2013 Contributie 25.350 24.000 23.953 Subsidie CIBG unit Fonds PGO 35.000 35.000 35.000 Giften algemeen 4.841 4.000 9.871 Giften tbv voorl. & onderzoek 3.259 --,-- 2.546 Sponsor Bingo Loterij 2.049 2.000 1.910 Interest 1.236 2.000 1.935 Vrijval egalisatiereserve --,-- --,-- --,-- Vrijval alg. bedrijfsreserve --,-- 1.000 --,-- Vrijval voorziening jubileum --,-- --,-- 7.044 Verkoop brochures --,-- --,-- 30 Nagekomen baten 182 --,-- 3 71.917 68.000 82.292 4.2 LASTEN Lotgenotencontact 16.105 16.000 27.537 Voorlichting 23.092 25.500 23.202 Belangenbehartiging 3.120 3.000 13.296 Lidmaatschappen 777 1.800 772 Instandhoudingskosten 16.939 21.700 19.504 Nagekomen lasten 1.683 --,-- --,-- 61.716 68.000 84.311 Best.res. wetensch. onderzoek 3.259 2.546 64.975 86.857 Resultaat voor bestemming 6.942 -/-4.565 Bestemming resultaat -/-6.942 4.565 Resultaat na bestemming 0 0 8
5 BIJLAGE A: toelichting op de balans 5.1 Activa 5.1.1 Materiële Vaste Activa Omschrijving Aanschafwaarde Aanschaf 2014 Aanschafwaarde t/m 2014 Afschr. t/m 2013 Afschr. 2014 Afschr. t/m 2014 Balans per 31-12-14 Athlon 1.899 --,-- 1.899 1.140 380 1.520 379 HP Comp 1.317 --,-- 1.317 789 263 1.052 265 3.216 --,-- 3.216 1.929 643 2.572 644 5.1.2 Vorderingen en overlopende activa 31-12-2014 01-01-2014 5.1.2.1 Nog te ontvangen posten: Stg. Geef Gratis 187 374 Stg. Op Eigen Kracht 1.510 1.384 ING-Businesscard --,-- 727 Debiteuren 900 --,-- Nog te ontv.interest 1.236 1.906 3.833 4.391 5.1.2.2 Vooruitbet. Posten: TNT Post 193 193 NBC 2.100 2.300 2.293 2.493 Op eigen kracht 276 --,-- Ervaringskennis 54.210 38.501 60.612 40.994 ===== ===== 5.1.3 Liquide middelen Bonus Spaarrekening 92.000 90.874 ING r/c 2.773 1.623 ING Rentemeerrekening 2.251 195 SNS deposito 2.373 2.000 99.397 94.692 ===== ===== 9
BIJLAGE A: vervolg toelichting op de balans 5.2 Passiva 31-12-2014 01-01-2014 5.2.1 Bestemmingsfonds W.O. Saldo 01-01 30.537 27.991 Storting sponsors 3.259 2.546 33.796 30.537 Af: Bijdrage W.O. 5.000 --,-- Saldo 31-12 28.796 30.537 ===== ===== 5.2.2 Algemene best. reserve Saldo 01-01 59.900 64.465 Vrijval --,-- --,-- 59.900 64.465 Resultaat 6.942 -/-4.565 Saldo 31-12 66.842 59.900 ===== ===== Totaal eigen vermogen 95.638 90.437 ===== ===== 10
Bijlage A: vervolg toelichting op de balans 31-12-2014 01-01-2014 5.3 Schulden op korte termijn en overlopende passiva Vooruit ontv. contributie 25 150 Stichting APN 1.936 1.936 Floor Schep --,-- 679 N. v.d. Niet --,-- 185 Louwers --,-- 75 TNT Post --,-- 814 J. Zephat 1822 --,-- G. van Essen 44 --,-- P. Plokker 150 --,-- 3.977 3.839 ==== ==== 11
6 BIJLAGE B: Toelichting op de staat van baten en lasten 6.1 Lotgenotencontact 2014 Begr.2014 2013 6.1.1 Landelijke contactdagen Contactdag Jongeren 212 { --,-- Contactdag 30+ 1.037 { --,-- Reiskosten land. contactdag 159 { --,-- 1.408 3.000 --,-- 6.1.2 Land. contactdag/alv Zaalhuur 756 { 545 Huur apparatuur 1.255 { 914 Catering 3.263 { 1.067 Kinderopvang 248 { 131 Uitnodigingen 330 { 379 Porto 659 { 575 Tolk 650 { 382 Reiskosten 210 { 250 7.371 8.000 4.243 6.1.3 Regionale bijeenkomsten Regionale bijeenkomsten 3.690 { 4.210 Themadagen 2.194 { --,-- Bijeenkomst 30-50 jarigen 1.292 { --,-- Hulptelefoon 150 { 150 Vrijwilligersbijeenkomst --,-- { 68 7.326 5.000 4.428 6.1.4 Jubileum Zaalhuur/catering --,-- --,-- 16.214 Reiskosten --,-- --,-- 1.003 Porto --,-- --,-- 654 Attenties --,-- --,-- 995 --,-- --,-- 18.866 Totaal lotgenotencontact 16.105 16.000 27.537 ===== ===== ===== 12
BIJLAGE B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 6.2 Voorlichting 2014 Begr.2014 2013 6.2.1 Nieuwsflits Drukkosten 5.561 { 5.869 Opmaakkosten 1.797 { 1.997 Porto 2.272 { 2.002 Tekstschrijver --,-- { --,-- Ov. kosten --,-- { 43 9.630 10.000 9.911 6.2.2 Folders/brochures Voorlichtingsmateriaal 100 1.000 --,-- Drukkosten 2.499 2.500 1.207 Ontwikkelingskosten --,-- 5.000 3.500 Opmaakkosten/promotiefilm 953 --,-- 240 Porto 1.119 --,-- --,-- Kinderbrochure 188 --,-- 103 4.859 8.500 5.050 6.2.3 Website Ontwerp nw site 1.234 { 2.271 Onderhoud 2.283 { 1.239 3.517 4.000 3.510 6.2.4 Media Social Media 50 --,-- --,-- 6.2.5 Overige activiteiten Medische Advies Raad 681 --,-- 693 Symposium Ontwikkeling NF jub. --,-- --,-- 3.835 Info markt het congres 276 --,-- 203 Totaal overige activiteiten 957 --,-- 4.731 6.2.6 Symposium NF Europa NF-Europa 3.033 3.000 --,-- Reiskosten NF-Europa 1.046 --,-- --,-- Totaal Symposium NF Europa 4.079 3.000 --,-- Totaal voorlichting 23.092 25.500 23.202 ===== ===== ===== 13
BIJLAGE B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 Begr.2014 2013 6.3 Belangenbehartiging NF-congres --,-- --,-- 50 Reiskosten MAR 500 1.000 --,-- P.R. 559 --,-- 2.033 Zorgstandaard 2.047 2.000 1.213 Project Encore 14 --,-- 10.000 Totaal belangenbehartiging 3.120 3.000 13.296 ===== ==== ===== 6.3.1 Lidmaatschappen Contr. koepelorganisaties 777 1.800 772 === ==== === 14
BIJLAGE B: vervolg toelichting op de staat van baten en lasten 6.4 Instandhoudingskosten 2014 Begr.2014 2013 6.4.1 Bestuurskosten Reis-en verbl. kosten 3.793 { 4.472 Lief en leed 324 { 517 Verg. gebruik eigen comp. 800 { 600 Vrijwilligersvergoeding 1.050 { 950 5.967 8.000 6.539 6.4.2 Bureaukosten Porto 657 { 789 Kantoorbenodigdheden 141 { 175 Contributie/abonnementen 182 { 257 Kosten contr. inning 910 { 1.204 Kosten bank 345 { 337 Drukwerk/papier 1.072 { 1.102 Postbehandeling/postbus 194 { 169 TNT Post doorzendservice 543 { 526 Kamer van Koophandel 7 { 33 4.051 5.900 4.592 6.4.3 Virtueel kantoor Abonnement --,-- { 301 Overige kosten 456 { 571 456 1.000 872 6.4.4 Verzekeringen Doorl. reisverzekering 361 { 362 AVB bedrijven 127 { 98 Coll. ong. verzekering 107 { 107 595 1.000 567 6.4.5 Deskundigheidsbev. Cursussen 1.162 { --,-- Reis-verbl. kosten 1.850 { 3.275 3.012 4.000 3.275 Transporteren 14.081 19.900 15.845 15
BIJLAGE B: vervolg toelichting op de staat van baten en lasten 2014 Begr.2014 2013 Transport 14.081 19.900 15.845 6.4.6 Project kosten Professionalisering 30 --,-- --,-- Project Op eigen kracht 18 --,-- --,-- Project Zorgstandaard 231 --,-- --,-- 279 --,-- --,-- 6.4.7 Uitbesteden financiële administratie Stichting APN 1.936 1.800 1.936 Afschr. dub.deb./accountantskst. --,-- --,-- 1.080 Afschrijvingen 643 --,-- 643 Totaal instandhoudingskosten 16.939 21.700 19.504 ===== ===== ===== 6.4.8 Nagekomen baten en lasten Niet ontv. contributie vorig b.jr 720 --,-- --,-- Afboeking niet ontv. contributies 963 --,-- --,-- Totaal generaal 61.716 68.000 84.311 ===== ===== ===== 6.5 Ontvangsten 6.5.1 Contributie Ontvangen: 941 leden à 25,00 23.525,00 57 gezinsleden à 10,00 570,00 20 donateurs à 50,00 1.000,00 3 donateurs à 75,00 225,00 3 donateurs à 10,00 30,00 25.350,00 ======= Aantal leden per 31 december 2014 1028 leden, waarvan 941 leden en 57 gezinsleden en 4 ereleden (geen contributie)en 26 donateurs. 16