Factorenboek Comfort Pensioen Voordat u met pensioen gaat heeft u een aantal keuzes. Ook is er een keuze voor de pensioenuitvoerder als het gaat om een jaarlijkse pensioenuitkering die lager is dan 467,89 (2017). Om te berekenen welk effect deze keuzes hebben op uw pensioen, maken we gebruik van factoren. Daarnaast staan er rekenvoorbeelden in dit factorenboek. Zo kunt u zien hoe we de factoren gebruiken in de berekeningen. De keuzes 1. Eerder met pensioen 2. Later met pensioen 3. Ouderdomspensioen ruilen voor extra 4. Partnerpensioen ruilen voor extra 5. Hoogte van het eerste jaren hoger of lager 6. Afkoop ouderdoms- en (wij als pensioenuitvoerder hebben de keus om dit wel of niet aan te bieden) 7. Afkoop partner- en wezenpensioen bij pensioeningang (wij als pensioenuitvoerder hebben de keus om dit wel of niet aan te bieden) De factoren in dit factorenboek hebben de volgende uitgangspunten: Leeftijd in hele jaren (zo nodig rekenen we het voor u uit in maanden). Pensioenen keren levenslang uit (tijdelijke pensioenen hebben andere factoren). Pensioenen hebben geen vaste stijging (anders gelden andere factoren). Let op Er mag door uw keuzes geen pensioen ontstaan of overblijven dat lager is dan de wettelijk vastgestelde afkoopgrens van 467,89 (2017). Staat een factor voor uw situatie niet in dit boek, wenst u een combinatie van keuzes of begrijpt u niet hoe het werkt? Vraag dan bij ons een berekening bij ons op. De factoren kunnen elk jaar wijzigen. In dit factorenboek staan de factoren die gelden als u gebruik maakt van de hierboven genoemde keuzes vanaf 1 januari 2017 én als uw pensioen is afgesloten, stopgezet of verlengd op of na 1 januari 2016. Andere factoren Met deze factoren krijgt u een indicatie van het pensioenen als u bepaalde keuzes maakt. Wij hebben de meest voorkomende factoren in dit factorenboek opgenomen. Omdat er veel verschillende situaties en afhankelijkheden zijn, kunnen ook andere factoren gelden dan in dit factorenboek staan.
1. Eerder met pensioen Als u eerder met pensioen gaat, geldt het volgende: Als u eerder dan vijf jaar vóór uw AOW-datum met pensioen gaat, dan moet u gestopt zijn met werken. U geeft dit minimaal twee maanden voor de gewenste pensioendatum bij ons aan. U vervroegt in hele maanden. We passen de vervroegingsfactoren toe op het pensioen dat u tot op dat moment heeft opgebouwd. U kunt ook een gedeelte van uw pensioen eerder laten ingaan (deeltijdpensioen). Als u minder gaat werken (deeltijdpensioen), kunt u uw pensioen voor het gedeelte dat u minder gaat werken laten uitkeren. Door het vervroegen wordt uw pensioen lager. Gewenste pensioenleeftijd Resterend in percentage van het pensioen op de normale pensioendatum voor het pensioen met pensioenleeftijd 67 pensioenleeftijd 65 66 94,5-65 89,4-64 84,7 94,8 63 80,4 90,1 62 76,5 85,7 We vervroegen 500 van het opgebouwde pensioen. De factor voor eerder met pensioen gaan is 69,5%. Uw deeltijdpensioen wordt vanaf uw 60 e 500 x 69,5% = 347,50. Uw pensioen op uw 67 e wordt: Het pensioen dat vanaf uw 60 e is ingegaan: 347,50 en Het pensioen dat op uw geplande pensioenleeftijd van 67 ingaat. 2. Later met pensioen Wilt u later met pensioen? Dat kan ook. Houd hierbij rekening met de volgende punten. U kunt later met pensioen zolang u werkt. U kunt ook een deel van uw pensioen uitstellen (deeltijdpensioen), u moet dan voor dat gedeelte werken. Later met pensioen kan telkens voor maximaal één jaar en u moet ons dat minimaal twee maanden van te voren laten weten. U kunt uw pensioen uitstellen tot vijf jaar na uw AOWdatum. Door het uitstellen wordt uw pensioen hoger. Uw pensioen mag niet hoger worden dan het fiscale maximum. Wij beoordelen dit ieder jaar van uitstel opnieuw. Uw pensioen gaat in zodra dit maximum wordt bereikt. Bij uitstel rekenen wij het om met de volgende factoren: 61 72,8 81,6 60 69,5 77,8 59 66,3 74,3 58 63,4 71,1 57 60,8 68,0 56 58,2 65,2 55 55,9 62,6 Uitstel pensioenleeftijd van We verhogen uw dat u zou krijgen op uw 65 e of 67 e tot de volgende percentages. pensioenleeftijd 65 pensioenleeftijd 67 65 naar 66 jaar 105,6-66 naar 67 jaar 105,9-67 naar 68 jaar 106,1 106,1 68 naar 69 jaar 106,4 106,4 Een voorbeeld: Uw gewenste pensioenleeftijd is 67 en u bent nog in dienst. U wilt op uw 60 e met pensioen. We passen de vervroegingsfactor toe op het pensioen dat u heeft opgebouwd tot uw 60 e met een pensioenleeftijd van 67. Stel, u heeft een pensioen opgebouwd van 1.000 per jaar. De vervroegingsfactor bij 60 (bij geplande pensioenleeftijd van 67) is 69,5% Uw pensioen vanaf uw 60 e wordt 1.000 x 69,5% = 695 per jaar. Deeltijdpensioen Een voorbeeld voor deeltijdpensioen: Uw geplande pensioenleeftijd is 67. U wilt op uw 60 e minder gaan werken. U wilt 50% gaan werken en 50% van uw pensioen vervroegd laten ingaan. Op het moment dat u gedeeltelijk met pensioen wilt gaan, is uw opgebouwde pensioen 1.000 per jaar. U wilt de helft van dit pensioen vanaf uw 60 e ontvangen. 69 naar 70 jaar 106,7 106,7 Een voorbeeld: Uw pensioenleeftijd is 67. U wilt uw pensioen uitstellen tot uw 69 e. U heeft 1.000 pensioen per jaar. Uw pensioen op uw 69 e : We stellen uw pensioen jaar voor jaar uit. Dus eerst 1.000 van 67 naar 68. Uw pensioen op uw 68 e wordt 1.000 x 106,1% = 1.061 per jaar. Een jaar later stellen we uw pensioen uit naar uw 69 e met de uitstelfactor die hoort bij uitstel van 68 naar 69 jaar. Uw pensioen op uw 69 e wordt 1.061 x 106,4% = 1.128,90 per jaar. 2
3. Ouderdomspensioen ruilen voor Wilt u dat uw huidige partner meer ontvangt als u overlijdt na uw pensioendatum? U kunt dan op de pensioendatum of bij tussentijdse beëindiging (bijvoorbeeld uitdiensttreding) een deel van het ruilen voor. Het bedraagt maximaal 70% van het (na ruil). De verhouding tussen het (na ruil) en het is dan 100:70. Is uw partnerrelatie geëindigd tijdens uw dienstverband? Dan is het lager dan 70% van het. U kunt dan het weer op 70% van uw brengen. U ruilt dan voor. Uw wordt dan lager. Een is bestemd voor een partner die voldoet aan de partnerdefinitie zoals is omschreven in het pensioenreglement. Dit vindt u in Pensioen 3 in uw Pensioen 1-2-3. In de tabel staat hoeveel u overhoudt als u van 100 een deel omzet in, tot de verhouding 100:70 is. Van belang is wat uw geplande pensioenleeftijd is. En als u ruilt vóór die leeftijd, hoe oud u bent. Bij ruil van naar wijzigt het wezenpensioen niet. Leeftijdsklasse op ruilmoment voor pensioen met voor pensioen met pensioenleeftijd 67 pensioenleeftijd 65 67 (pensioendatum) 82,04-65 tot en met 66 83,08-65 (pensioendatum) - 83,20 60 tot en met 64 82,33 83,94 55 tot en met 59 81,91 83,54 50 tot en met 54 82,26 83,82 45 tot en met 49 83,10 84,59 40 tot en met 44 84,06 85,52 35 tot en met 39 84,83 86,32 30 tot en met 34 85,32 86,85 25 tot en met 29 85,62 87,15 20 tot en met 24 85,82 87,35 15 tot en met 19 86,00 87,52 Een voorbeeld: Uw geplande pensioenleeftijd is 65. Uw is 1.000 per jaar en er is geen (meer). U ruilt op de pensioendatum een deel van uw voor een. Uw wordt dan 1.000 x 83,20 : 100 = 832 per jaar. Uw wordt 70% x 832 = 582,40 per jaar. 4. Partnerpensioen ruilen voor extra Als u met pensioen gaat, kunt u ruilen voor extra. Overlijdt u na de pensioen datum? Dan ontvangt uw partner geen of een lager. Heeft u op dat moment een partner dan heeft u toestemming nodig van uw partner. Stel u ruilt 100. Hoeveel extra ontvang u dan? Pensioenleeftijd 65 22,55 67 24,21 U kunt ook 75%, 50% en 25% van het ruilen. Voorbeeld: u gaat op uw 65e met pensioen en u ruilt het volledig om voor. Uw is 1.000 per jaar. Uw bedraagt 70% hiervan en is dus 700 per jaar. U wilt het volledige ruilen voor. Uw extra wordt dan: 700 x 22,55 : 100 = 157,85 per jaar. Uw wordt 1.000 + 157,85 = 1.157,85 per jaar. Na ruil is er geen meer. Let op, pensioen bestemd voor een ex-partner kan niet geruild worden. 5. Hoogte van het eerste jaren hoger of lager U kunt er voor kiezen om vanaf uw pensioendatum eerst een aantal jaren een hoger en daarna een lager pensioen te ontvangen. Andersom kan ook; eerst een aantal jaren een lager en daarna een hoger pensioen. Hierbij gelden de volgende voorwaarden: De periode van een hoger of lager pensioen kan maximaal 10 jaar zijn. De laagste uitkering is altijd 75% van de hoogste uitkering. Het hoge pensioen is het hieronder genoemde percentage van het oorspronkelijke pensioen (bij een pensioenleeftijd van 67 en 65). Het partner- en wezenpensioen wijzigen hierbij niet. 3
Duur Voor het pensioen met pensioenleeftijd 67 Voor het pensioen met pensioenleeftijd 65 Eerst hoog Eerst laag Eerst hoog Eerst laag 1 jaar 130,8 101,4 131,0 101,3 2 jaar 128,4 102,9 128,8 102,7 3 jaar 126,2 104,4 126,7 104,1 4 jaar 124,0 105,9 124,7 105,5 5 jaar 122,0 107,4 122,7 106,9 6 jaar 120,1 108,9 120,9 108,3 7 jaar 118,3 110,4 119,2 109,7 8 jaar 116,7 111,9 117,6 111,0 9 jaar 115,1 113,3 116,1 112,4 10 jaar 113,7 114,8 114,7 113,8 Een voorbeeld van eerst vijf jaar hoog en daarna laag U wilt eerst vijf jaar een hoger pensioen en daarna lager pensioen. Uw geplande pensioenleeftijd is 67. Uw pensioen is dan 1.000 per jaar. U wilt de eerste vijf jaar de maximale verhoging van uw pensioen. Uw pensioen van uw 67 e tot uw 72 e = 1.000 x 122,0% = 1.220. Uw pensioen vanaf uw 72 e wordt 75% van 1.220 = 915 per jaar. Zelfde voorbeeld, maar dan eerst vijf jaar laag en daarna hoog Uw pensioen vanaf uw 72 e wordt 1.000 x 107,4% = 1.074 per jaar. Uw pensioen van uw 67 e tot uw 72e = 75% van 1.074 = 805,50 per jaar. De eerste vijf jaar ontvangt u dus 805,50 en daarna het hogere pensioen van 1.074 per jaar. 6. Afkoop ouderdoms- en Wij mogen een pensioen afkopen als het jaarlijkse pensioenbedrag bij aanvang onder de wettelijke vastgestelde afkoopgrens van 467,89 (2017) ligt. Afkoop betekent dat wij een bedrag in een keer aan u uitkeren in plaats van een (maandelijkse) pensioenuitkering. De afkoopwaarde berekenen we met afkoopfactoren. Afkoopfactoren voor pensioenen Uw leeftijd Pensioenleeftijd 67 Pensioenleeftijd 65 16 443,50 87,10 506,80 87,30 17 461,80 91,00 527,70 91,20 18 480,90 95,10 549,40 95,20 19 500,70 99,30 572,00 99,50 20 521,20 103,70 595,40 104,00 21 542,50 108,30 619,70 108,60 22 564,70 113,10 644,80 113,40 23 587,60 118,10 670,80 118,40 24 611,30 123,30 697,80 123,60 25 634,80 131,30 724,50 131,50 26 660,20 137,00 753,10 137,20 27 686,20 142,90 782,70 143,30 28 713,20 149,20 813,00 149,50 29 740,90 155,70 844,20 156,10 30 768,90 163,60 875,70 163,90 31 797,70 171,80 907,90 172,20 4
Afkoopfactoren voor pensioenen (vervolg) Uw leeftijd Pensioenleeftijd 67 Pensioenleeftijd 65 32 827,00 180,40 940,70 180,80 33 857,00 189,40 973,80 189,80 34 887,40 198,90 1.007,30 199,30 35 918,10 208,70 1.040,90 209,10 36 949,50 217,70 1.074,90 218,10 37 980,50 228,30 1.108,10 228,80 38 1.011,20 239,30 1.140,60 239,80 39 1.040,90 252,20 1.172,10 252,60 40 1.070,50 264,10 1.203,50 264,60 41 1.098,80 277,90 1.233,50 278,40 42 1.126,90 290,60 1.263,60 291,00 43 1.154,90 302,00 1.293,60 302,40 44 1.182,20 313,60 1.322,90 314,00 45 1.208,20 327,10 1.351,00 327,50 46 1.232,90 342,70 1.377,90 343,00 47 1.258,10 354,70 1.405,40 355,00 48 1.282,70 366,70 1.432,50 366,90 49 1.306,80 378,40 1.459,20 378,70 50 1.329,10 394,30 1.484,20 394,40 51 1.352,40 405,60 1.510,30 405,70 52 1.375,50 416,60 1.536,40 416,70 53 1.398,40 427,20 1.562,50 427,10 54 1.421,30 437,10 1.588,70 436,90 55 1.444,30 446,30 1.615,20 446,10 56 1.467,50 454,90 1.642,00 454,60 57 1.491,20 462,80 1.669,20 462,40 58 1.515,20 469,90 1.696,90 469,50 59 1.540,00 476,10 1.725,10 475,60 60 1.565,40 481,30 1.754,00 480,60 61 1.591,80 485,60 1.783,30 484,80 62 1.618,90 488,80 1.813,30 487,90 63 1.646,10 493,80 1.843,20 492,70 64 1.675,10 495,20 1.874,50 494,00 65 1.704,90 495,70 1.906,60 494,30 66 1.735,70 495,60 - - 67 1.767,60 494,80 - - 5
Een voorbeeld: U bent twee jaar uit dienst. Uw leeftijd is 59 jaar. Uw geplande pensioenleeftijd is 67. Het is 200 per jaar en het partner pensioen is 140 per jaar. Het pensioen ligt onder de wettelijk vastgestelde afkoopgrens. Op leeftijd 59 is de afkoopwaarde van 100 1.540 en van 100 476,10. De eenmalige uitkering is 200 x 1.540 : 100 + 140 x 476,10 : 100 = 3.746,54. 7. Afkoop van een partner- en wezenpensioen bij pensioeningang Wij mogen een pensioen afkopen als het jaarlijkse pensioen bedrag bij aanvang onder de wettelijke vastgestelde afkoopgrens van 467,89 (2017) ligt. Afkoop van partner- en/of wezenpensioen betekent dat wij een bedrag in een keer aan uw nabestaanden uitkeren in plaats van een (maandelijkse) pensioenuitkering. De hoogte van de afkoopwaarde berekenen we met afkoopfactoren. Wij keren het bedrag uit aan degene aan wie wij het pensioen zouden betalen. Afkoopfactoren per 100 in te gaan jaarlijks wezenpensioen Leeftijd partner Afkoopwaarde in euro per 100 in te gaan jaarlijks Leeftijd kind Wezenpensioen tot 21 jaar of 27 jaar (studerende of invalide kinderen) Wezenpensioen tot 21 jaar 16 3.954,50 0 2.219,10 1.895,80 17 3.940,00 1 2.148,20 1.820,10 18 3.924,90 2 2.076,30 1.743,20 19 3.909,20 3 2.003,30 1.665,10 20 3.892,90 4 1.929,20 1.585,60 21 3.875,90 5 1.853,90 1.504,80 22 3.858,20 6 1.777,50 1.422,50 23 3.839,60 7 1.699,80 1.338,80 24 3.820,30 8 1.620,80 1.253,50 25 3.798,90 9 1.540,50 1.166,60 26 3.777,80 10 1.458,70 1.078,00 27 3.755,70 11 1.375,50 987,70 28 3.732,70 12 1.290,80 895,70 29 3.708,60 13 1.204,60 802,00 30 3.683,10 14 1.116,80 706,70 31 3.656,30 15 1.027,50 610,00 32 3.628,40 16 936,50 511,90 6
Afkoopfactoren (vervolg) per 100 in te gaan jaarlijks wezenpensioen Leeftijd partner Afkoopwaarde in euro per 100 in te gaan jaarlijks Leeftijd kind Wezenpensioen tot 21 jaar of 27 jaar (studerende of invalide kinderen) Wezenpensioen tot 21 jaar 33 3.599,20 17 844,00 412,70 34 3.568,80 18 749,90 312,50 35 3.537,10 19 654,40 211,70 36 3.504,40 20 557,60 110,30 37 3.469,90 21 457,50 0,00 38 3.433,80 22 383,90-39 3.395,80 23 309,50-40 3.356,70 24 234,40-41 3.315,40 25 158,80-42 3.273,10 26 82,70-43 3.229,70 27 0,00-44 3.184,60 - - - 45 3.137,10 - - - 46 3.087,40 - - - 47 3.037,20 - - - 48 2.985,40 - - - 49 2.931,90 - - - 50 2.875,50 - - - 51 2.818,90 - - - 52 2.760,90 - - - 53 2.701,40 - - - 54 2.640,60 - - - 55 2.578,50 - - - 56 2.515,20 - - - 57 2.450,70 - - - 58 2.385,10 - - - 59 2.318,60 - - - 60 2.251,30 - - - 61 2.183,30 - - - 62 2.114,80 - - - 63 2.045,20 - - - 64 1.976,00 - - - 65 1.906,60 - - - 66 1.837,10 - - - 67 1.767,60 - - - 7
Een voorbeeld: U komt te overlijden. Uw partner is 59 jaar. Het is 300 per jaar. Het pensioenbedrag ligt onder de wettelijk vastgestelde afkoopgrens. Op leeftijd 59 is de afkoopwaarde van 100 2.318,60. De eenmalige uitkering is 300 x 2.318,60 : 100 = 6.955,80. Een voorbeeld: U komt te overlijden. U heeft kinderen van 12 en 14 jaar. Het wezenpensioen per kind is 60 per jaar. Het wezenpensioen per kind ligt onder de wettelijk vastgestelde afkoopgrens. Het wezenpensioen zou uitkeren tot het kind 21 jaar wordt, of voor een studerend kind tot 27 jaar. De afkoopwaarde bij uw kind van 12 jaar is 60 x 1.290,80 : 100 = 774,48. De afkoopwaarde bij uw kind van 14 jaar is 60 x 1.116,80 : 100 = 670,08. Meer weten? Kijk op mijn.nn.nl Bel 010 513 02 80 2419-40.1701