Jaarrekening Stichting Schakelring

Jaarrekening 2012 Stichting Schakelring

INHOUDSOPGAVE Pagina 5.1 Jaarrekening 2012 3 5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2012 4 5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2012 5 5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 6 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 10 5.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) 17 5.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 21 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 22 5.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2012 23 5.1.10 Enkelvoudige balans per 31 december 2012 31 5.1.11 Enkelvoudige resultatenrekening over 2012 32 5.1.12 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 33 5.1.13 Toelichting op de balans per 31 december 2012 34 5.1.14 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) 41 5.1.15 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 45 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 46 5.1.17 Toelichting op de resultatenrekening over 2012 47 5.2 Overige gegevens 53 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 54 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 54 5.2.3 Resultaatbestemming 54 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 54 5.2.5 Controleverklaring 54 2

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING Stichting Schakelring 3

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec-12 31-dec-11 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 2 26.646.386 27.190.110 Financiële vaste activa 3 0 0 Totaal vaste activa 26.646.386 27.190.110 Vlottende activa Voorraden 4 12.500 19.551 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 5 667.408 0 Overige vorderingen 6 379.474 554.198 Liquide middelen 8 3.388.609 4.063.937 Totaal vlottende activa 4.447.991 4.637.686 Totaal activa 31.094.377 31.827.796 Ref. 31-dec-12 31-dec-11 PASSIVA Eigen vermogen 9 Kapitaal 551 551 Collectief gefinancierd gebonden vermogen 11.756.395 10.135.638 Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 31.028 3.914 Totaal eigen vermogen 11.787.974 10.140.103 Voorzieningen 10 2.506.682 2.654.847 Langlopende schulden (nog voor meer 11 9.502.894 10.411.136 dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 5 0 1.870.360 Overige kortlopende schulden 12 7.296.826 6.751.350 Totaal passiva 31.094.377 31.827.796 4

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref. 2012 2011 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 16 48.333.226 44.220.735 (exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 17 408.742 311.600 Subsidies 18 280.821 305.978 Overige bedrijfsopbrengsten 19 1.099.694 1.148.832 Som der bedrijfsopbrengsten 50.122.483 45.987.145 BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten 20 33.163.444 29.786.968 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 21 3.206.030 2.944.825 Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 22 0 0 Overige bedrijfskosten 23 11.771.676 11.846.831 Som der bedrijfslasten 48.141.150 44.578.624 BEDRIJFSRESULTAAT 1.981.333 1.408.521 Financiële baten en lasten 24-333.462-371.500 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 1.647.871 1.037.021 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR 1.647.871 1.037.021 RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: 2012 2011 Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten 1.620.757 1.037.169 Bedrijfsreserve Lointhoven II -3.072-148 Reserve SVS 30.186 0 1.647.871 1.037.021 5

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Ref. 2012 2011 Bedrijfsresultaat 1.981.333 1.408.521 Aanpassingen voor: - afschrijvingen 3.206.030 2.944.825 - mutaties voorzieningen -148.165-45.625 3.057.865 2.899.200 Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden 7.051-5.702 - vorderingen 174.724 51.790 - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot -2.537.768 1.485.142 - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 545.476 137.734-1.810.517 1.668.964 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 3.228.682 5.976.685 Ontvangen interest 87.069 43.357 Betaalde interest -420.531-414.857-333.462-371.500 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 2.895.219 5.605.185 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa -2.662.306-4.389.931 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -2.662.306-4.389.931 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen 0 2.000.000 Aflossing langlopende schulden -908.242-902.853 Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -908.242 1.097.147 Mutatie geldmiddelen -675.329 2.312.401 Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. 6

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Stichting Schakelring is gevestigd in Waalwijk aan de Eikendonklaan 2. Stichting Schakelring richt zich op het leveren van verzorging, verpleging en behandeling aan intramurale en extramurale clienten. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Schakelring. De financiele gegevens van Stichting Vastgoed Schakelring (SVS) zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Er zijn geen belangen van derden in het vermogen en in het resultaat. Verbonden rechtspersonen Stichting Vastgoed Schakelring (SVS), zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, wordt met ingang van 1-4- 2010 aangemerkt als verbonden partij door de bestuurlijke fusie met Schakelring. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. 7

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Voor WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, instandhoudingen en WMG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. In voorkomende gevallen is in 2008 van annuïtaire afschrijvingen overgegaan naar lineaire afschrijving. Het verschil in boekwaarde eind 2007 van de reeds verstreken periode is in 3 jaar, in 2008, 2009 en 2010, afgeschreven. In 2008 is in voorkomende gevallen ook de afschrijvingstermijn van gebouwen gecorrigeerd van 50 naar 20 jaar. De boekwaarde eind 2007 wordt in de restanttijd afgeschreven en daar waar dat niet meer mogelijk is in 3 jaar. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Financiële vaste activa Financiële vaste activa is gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorraden De voorraden zijn minimaal en zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Voorziening groot onderhoud Voor uitgaven van groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. 8

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, rekening gehouden met alle periodieke uitkeringen conform de cao, leeftijd, moment van indiensttreding en blijfkans van 90%. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Schakelring heeft voor haar werknemers een toegezegde-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Schakelring heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Schakelring heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 9

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Bedrijfsgebouwen en terreinen 17.175.285 17.925.855 Machines en installaties 5.860.030 6.061.498 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 3.552.448 3.162.962 Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 58.622 39.797 Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0 Totaal materiële vaste activa 26.646.385 27.190.112 Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2012 2011 Boekwaarde per 1 januari 27.190.110 25.745.004 Bij: investeringen 2.662.306 4.389.931 Bij: herwaarderingen 0 0 Af: afschrijvingen 3.206.030 2.944.825 Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0 Af: terugname geheel afgeschreven activa 740.100 4.425.510 Af: desinvesteringen -740.100-4.425.510 Boekwaarde per 31 december 26.646.386 27.190.110 Aanschafwaarde 47.633.078 45.714.652 Cumulatieve herwaarderingen 0 0 Cumulatieve afschrijvingen 20.986.692 18.524.542 Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de niet-wtzi-plichtige vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging van materiële vaste activa die tot op heden in aanmerking komen voor integrale nacalculatie. Het huidige, in beginsel risicoloze bekostigingssysteem wordt vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten moeten voortaan gedekt worden via een component in de integrale tarieven. Hierdoor ontstaan nieuwe risico's voor het vastgoed, zoals exploitatierisico's (leegstand, onderbezetting), boekwaarderisico's (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij exploitatieverliezen (impairment). Afschrijvingstermijnen worden op de economische levensduur gebaseerd en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor nu nog nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt ook een bezettingsrisico op. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2012 is een bedrijfswaarde berekening uitgevoerd op Schakelring niveau. Hieruit is naar voren gekomen dat er geen impairment toegepast hoeft te worden. Waardering van het vastgoed kan dan ook nog geschieden op basis van de NZa-regelgeving. Met andere woorden de boekwaarden en afschrijvingen zijn gebaseerd op de vigerende NZaafschrijvingsregelgeving. 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Overige vorderingen 0 0 Totaal financiële vaste activa 0 0 10

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 4. Voorraden De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Overige voorraden 12.500 19.551 Totaal voorraden 12.500 19.551 Toelichting: De voorraden zijn van beperkte omvang. Er is geen voorziening getroffen. 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 2010 2011 2012 totaal Saldo per 1 januari 0 0-1.870.237-1.870.237 Financieringsverschil boekjaar 667.408 667.408 Correcties voorgaande jaren 0 0 10.783 10.783 Betalingen/ontvangsten 0 0 1.859.454 1.859.454 Subtotaal mutatie boekjaar 0 0 1.870.237 667.408 2.537.645 Saldo per 31 december 0 0 0 667.408 667.408 Stadium van vaststelling (per erkenning): c c c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-12 31-dec-11 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort 667.408 0 - schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 1.870.360 667.408-1.870.360 Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2012 2011 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 48.322.443 44.229.899 Af: ontvangen voorschotten 47.655.035 46.100.259 Totaal financieringsverschil 667.408-1.870.360 Toelichting: Het gepresenteerde financieringsverschil betreft het aan het einde van het boekjaar bestaande verschil tussen enerzijds het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en anderzijds de ontvangen gelden van het centraal administratiekantoor (CAK) resp. het zorgkantoor. Het financieringsoverschot begin 2012 bedraagt 1.870.360. Eind 2012 is het overschot gewijzigd in een cumulatief financieringstekort. 11

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Vorderingen op debiteuren 260.075 360.853 Overige vorderingen 31.586 97.711 Overige overlopende activa 87.814 95.634 Totaal overige vorderingen 379.474 554.198 Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt 6.000. 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Bankrekeningen 3.367.228 4.046.940 Kassen 21.381 16.997 Totaal liquide middelen 3.388.609 4.063.937 Toelichting: Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar bij de bank. Er is geen sprake van voor een bepaalde periode vastgelegde gelden. Krediet in rekeningcourant bij de huisbankier bedraagt 4.000.000. 12

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-12 31-dec-11 Kapitaal 551 551 Collectief gefinancierd gebonden vermogen 11.756.395 10.135.638 Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 31.028 3.914 Totaal eigen vermogen 11.787.974 10.140.103 Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Kapitaal 551 0 0 551 551 0 0 551 Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Reserve aanvaardbare kosten 10.135.638 1.620.757 0 11.756.395 Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 10.135.638 1.620.757 0 11.756.395 Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Bedrijfsreserve Lointhove II 3.914-3.072 0 842 Reserve SVS 0 30.186 0 30.186 Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 3.914 27.114 0 31.028 Toelichting: Het geconsolideerd eigen vermogen is samengesteld uit het enkelvoudig eigen vermogen en het eigen vermogen van SVS (Stichting Vastgoed Schakelring). Het Niet collectief eigen vermogen ultimo 2012 bestaat uit de Bedrijfsreserve Lointhove II en de Reserve SVS. De mutatie Reserve SVS is het saldo van het resultaat 2011 en 2012. 13

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 31-dec-2012 Groot onderhoud 2.402.657 0 171.981 0 2.230.676 Voorziening personele verplichtingen 252.190 23.816 0 0 276.006 Totaal voorzieningen 2.654.847 23.816 171.981 0 2.506.682 Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 601.176 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.905.506 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 1.185.500 Toelichting per categorie voorziening: De voorziening Groot onderhoud geeft dekking aan de extra uitgaven op basis van het lange termijn onderhoudsplan en de kosten implementatie zorgplan. De saldomutatie wordt gepresenteerd: uitpslitsing in dotatie en onttrekking is niet beschikbaar. De voorziening personele verplichtingen bestaat uit het bedrag van jubileaverplichtingen dat einde boekjaar verschuldigd is. Ook hier wordt de saldomutatie gepresenteerd: uitpslitsing in dotatie en onttrekking is niet beschikbaar. 11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Schulden aan banken 9.502.894 10.411.136 Overige langlopende schulden 0 0 Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 9.502.894 10.411.136 Het verloop is als volgt weer te geven: 2012 2011 Stand per 1 januari 11.313.993 10.267.845 Bij: nieuwe leningen 0 2.000.000 Af: aflossingen 902.857 953.851 Stand per 31 december 10.411.136 11.313.994 Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 908.242 902.858 Stand langlopende schulden per 31 december 9.502.894 10.411.136 Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 908.242 902.858 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 9.502.894 10.411.136 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 5.968.236 6.800.005 Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 14

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Schulden aan banken 0 0 Crediteuren 1.664.337 1.424.944 Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 908.242 902.858 Belastingen en sociale premies 1.282.458 1.155.894 Schulden terzake pensioenen 772.544 672.578 Nog te betalen salarissen 351.418 259.329 Vakantiegeld 898.986 801.902 Vakantiedagen 804.995 669.907 Overige schulden 613.846 863.938 Totaal overige kortlopende schulden 7.296.826 6.751.350 Toelichting: Het verschuldigde bedrag als gevolg van nog niet opgenomen vakantiedagen is opgehoogd. Het aantal geregistreerde nog niet opgenomen vakantiedagen is mede toegenomen ten gevolge van de PLB-invoering waardoor de schuld met ca 160.000 verhoogd moest worden. 13. Financiële instrumenten Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan mark- /kredietrisico's. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico s. Kredietrisico De instelling loopt geen kredietrisico's. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde. 15

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: 2012 2011 Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 3.670.384 3.250.627 Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 60.928 71.162 Bij: investeringsruimte verslagjaar 749.123 348.595 Af: investeringen verslagjaar 0 0 Beschikbare investeringsruimte 31 december 4.480.435 3.670.384 Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 0 Huurverplichtingen Met betrekking tot een aantal panden zijn er huurverplichtingen: - huurcontract voor pand Hospice van ca 90.000 per jaar (lineair aflopend) met looptijd tot 1-1-2015. - huurcontract voor pand Zandley van ca 1.004.000 per jaar (lineair aflopend) met looptijd tot 1-1-2030. - huurcontract voor pand Koetshuis van ca 281.000 per jaar (lineair aflopend) met looptijd tot 1-3-2025 - huurcontract voor pand Balade van ca 244.000 per jaar (lineair aflopend) met looptijd tot 1-2-2025 16

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde 619.642 1.337.839 842.650 8.197.294 9.648.140 3.374.337 8.125.980 39.797 32.185.679 45.710.870 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 412.155 0 490.030 3.591.813 3.279.781 621.608 3.579.249 0 11.974.636 18.520.762 Boekwaarde per 1 januari 2012 207.487 1.337.839 352.620 4.605.481 6.368.359 2.752.729 4.546.731 39.797 20.211.043 27.190.108 Mutaties in het boekjaar - investeringen 0 0 0 0 0 151.030 139.499 309.354 599.883 4.093.604 - herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - afschrijvingen 15.483 0 41.925 151.518 636.384 215.289 417.165 0 1.477.764 3.206.030 - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0 0 4.142 366.029 3.646 249.863 21.861 0 645.541 740.100.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 0 0 4.142 366.029 3.646 249.863 21.861 0 645.541 740.100 - desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 290.529 290.529 1.431.298 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 290.529 290.529 1.431.298 Mutaties in boekwaarde (per saldo) -15.483 0-41.925-151.518-636.384-64.259-277.666 18.825-1.168.410-543.724 Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde 619.642 1.337.839 838.508 7.831.265 9.644.494 3.275.504 8.243.618 58.622 31.849.492 47.633.076 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 427.638 0 527.813 3.377.302 3.912.519 587.034 3.974.553 0 12.806.859 20.986.692 Boekwaarde per 31 december 2012 192.004 1.337.839 310.695 4.453.963 5.731.975 2.688.470 4.269.065 58.622 19.042.633 26.646.384 Afschrijvingspercentage 2,5% 0,0% 2,5% 2,0% 5,0% 5,0% 5,0% 0,0% 17

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal rechten Projecten houding Projecten meldingsplichtige activa Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde 0 0 0 4.726.065 0 4.726.065 4.726.065 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 2.126.518 0 2.126.518 2.126.518 Boekwaarde per 1 januari 2012 0 0 0 2.599.547 0 2.599.547 2.599.547 Mutaties in het boekjaar - investeringen 0 0 0 1.140.769 1.140.769 2.281.538 2.281.538 - herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 - afschrijvingen 0 0 0 585.736 0 585.736 585.736 - terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0 0 0 15.893 0 15.893 15.893.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 15.893 0 15.893 15.893 - desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 1.140.769 1.140.769 1.140.769 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 1.140.769 1.140.769 1.140.769 Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 555.033 0 555.033 555.033 Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde 0 0 0 5.850.941 0 5.850.941 5.850.941 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 2.696.361 0 2.696.361 2.696.361 Boekwaarde per 31 december 2012 0 0 0 3.154.580 0 3.154.580 3.154.580 Afschrijvingspercentage 10,0% 0,0% 18

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal middelen sering WMG Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde 3.758.045 74.712 1.288.528 5.121.285 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 1.378.481 19.637 612.680 2.010.798 Boekwaarde per 1 januari 2012 2.379.564 55.075 675.848 3.110.487 Mutaties in het boekjaar - investeringen 630.131 0 582.052 1.212.183 - herwaarderingen 0 0 0 0 - afschrijvingen 429.638 9.341 374.438 813.417 - terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 78.666 0 0 78.666.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 78.666 0 0 78.666 - desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 Mutaties in boekwaarde (per saldo) 200.493-9.341 207.614 398.766 Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde 4.309.510 74.712 1.870.580 6.254.802 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 1.729.453 28.978 987.118 2.745.549 Boekwaarde per 31 december 2012 2.580.057 45.734 883.462 3.509.253 Afschrijvingspercentage 10,0% 12,5% 20,0% 19

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.5 Niet-WTZi-voorzieningen Niet-WTZi Grond Terrein- Gebouwen Semi- Ver- Installaties Inven- voorvoorzieningen permanente bouwingen tarissen zieningen Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde 0 0 3.154.911 0 74.014 355.908 93.008 3.677.841 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 0 0 2.176.978 0 37.007 154.292 40.533 2.408.810 Boekwaarde per 1 januari 2012 0 0 977.933 0 37.007 201.616 52.475 1.269.031 Mutaties in het boekjaar - investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 - herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 - afschrijvingen 0 0 276.842 0 7.391 35.591 9.289 329.113 - terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 - desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0-276.842 0-7.391-35.591-9.289-329.113 Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde 0 0 3.154.911 0 74.014 355.908 93.008 3.677.841 - cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 - cumulatieve afschrijvingen 0 0 2.453.820 0 44.398 189.883 49.822 2.737.923 Boekwaarde per 31 december 2012 0 0 701.091 0 29.616 166.025 43.186 939.918 Afschrijvingspercentage 8,8% 10,0% 10,0% 10,0% 20

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen Nummer t/m 2012 Nominaal Briefnummer onder- bedrag Indexering Aangepaste Datum Omschrijving WTZi-type t/m 2011 2012 gereed handen WTZi WTZi goedkeuring Jaar van oplevering Nieuwbouw Vlijmen Verbouwing Eikendonk Gereedgekomen projecten -vergunningsdeel Gereedgekomen projecten -meldingsdeel vergunningspl. 39.797 13.670 0 53.467 vergunningspl. 0 5.155 0 5.155 vergunningspl. 0 290.531 290.531 0 meldingsdeel 0 1.140.770 1.140.770 0 Totaal 39.797 1.450.126 1.431.301 58.622 0 0 0 5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Nummer Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten Briefnummer Datum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Overige Totaal Afschrijving WTZi Rentekosten Verbouwingen Eekhof Verbouwingen Eekhof Verbouwingen Eikendonk Verbouwingen Eikendonk Verbouwingen Eikendonk+ centraal Verbouwingen Elzenhoven Verbouwingen Samarja Verbouwingen Zonnehof interim Verbouwingen Zandley Verbouwingen St. Antonius Verbouwingen St. Janshof Verbouwingen St. Janshof Verbouwingen Balade vergunningspl. 120.249 120.249 0 0 120.249 6.012 7.035 melding 54.024 54.024 0 0 54.024 5.402 3.079 vergunningspl. 15.860 15.860 0 0 15.860 793 928 melding 468.846 468.846 0 0 468.846 46.885 26.724 melding 236.466 236.466 0 0 236.466 23.647 13.479 melding 197.786 197.786 0 0 197.786 19.779 11.274 melding 137.770 137.770 0 0 137.770 13.777 7.853 vergunningspl. 112.565 112.565 0 0 112.565 5.628 6.585 melding 35.218 35.218 0 0 35.218 3.522 2.007 vergunningspl. 34.431 34.431 0 0 34.431 1.722 2.014 vergunningspl. 7.426 7.426 0 0 7.426 371 434 melding 1.044 1.044 0 0 1.044 104 60 melding 9.616 9.616 0 0 9.616 962 548 Totaal 1.431.301 0 0 1.431.301 128.604 82.020 21

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Restschuld 31 december 2011 Nieuwe leningen in 2012 Aflossing in 2012 Restschuld 31 december 2012 Restschuld over 5 jaar Resterende looptijd in jaren eind 2012 Totale looptijd Werkelijkerente Aflossingswijze Aflossing 2013 Gestelde zekerheden % NWB 15-okt-97 1.043.694 18 5,780% 232.426 0 57.948 174.478 0 3 lineair 57.948 WfZ BNG 1-apr-92 2.805.726 40 4,870% 2.332.120 0 66.246 2.265.874 1.882.988 20 annuitair 69.473 Gem. Heusden Rabobank 12-okt-09 4.000.000 10 3,288% 3.200.000 0 400.000 2.800.000 800.000 7 lineair 400.000 WfZ Amersfoortse 15-mei-96 459.742 20 6,980% 177.752 0 30.922 146.830 0 4 annuitair 33.080 Gem. Waalwijk BNG 15-mei-06 2.482.605 40 4,230% 2.172.279 0 62.065 2.110.214 1.799.888 34 lineair 62.065 Gem. Waalwijk Rabobank 1-apr-10 1.285.092 16 2,600% 1.199.416 0 85.676 1.113.740 685.360 13 lineair 85.676 Gem. Waalwijk BNG 16-dec-11 2.000.000 10 2,685% 2.000.000 0 200.000 1.800.000 800.000 9 lineair 200.000 WfZ Totaal 11.313.993 0 902.857 10.411.136 5.968.236 908.242 22

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2012 2011 AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 44.229.899 42.681.446 Productieafspraken verslagjaar 2.670.182 1.303.016 Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 884.019 521.411 Prijsindexatie materiële kosten 240.733 173.804 Groei normatieve kapitaalslasten 634.480 128.782 1.759.231 823.997 Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten 0 423.350 - materiële kosten 0 141.117 - normatieve kapitaalslasten 0 0 0 564.467 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente 30.914 174.017 - afschrijvingen -131.810-771.927 - overige 124.425-189.173 23.529-787.083 Overige mutaties -360.398-355.944-360.398-355.944 Subtotaal wettelijk budget boekjaar 48.322.443 44.229.899 Correcties voorgaande jaren 10.783-9.164 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 48.333.226 44.220.735 23

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: 2012 2011 Opbrengsten in opdracht van andere instellingen 204.087 243.248 Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en 31.205 47.578 opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten 10.304 19.841 Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (incl. onderaanneming) 162.326 0 Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 820 933 Totaal 408.742 311.600 18. Subsidies De specificatie is als volgt: 2012 2011 Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 280.821 305.978 Totaal 280.821 305.978 19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: 2012 2011 Opbrengsten maaltijden en consumpties 441.629 369.611 Opbrengsten winkelverkoop 159.124 163.539 Opbrengsten hotelmatige dienstverlening 237.015 335.135 Opbrengsten huisvesting 158.244 160.261 Overige dienstverlening 103.682 120.286 Totaal 1.099.694 1.148.832 24

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt: 2012 2011 Lonen en salarissen 25.406.903 23.109.761 Sociale lasten 3.308.741 2.952.879 Pensioenpremies 2.023.291 1.800.898 Andere personeelskosten 1.445.740 1.085.765 Subtotaal 32.184.675 28.949.303 Personeel niet in loondienst 978.769 837.665 Totaal personeelskosten 33.163.444 29.786.968 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 772 696 Toelichting: Als gevolg van herrubricering heeft voor de vergelijkbaarheid van de cijfers een verschuiving in 2011 plaatsgevonden van kosten tussen Lonen en salarissen en Sociale lasten. Toename van personeel is de belangrijkste oorzaak van de stijging van de personeelskosten. In het boekjaar is een nieuwe cao afgesloten wat ook tot toename van de kosten heeft geleid. 21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: 2012 2011 Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa 15.483 15.483 - materiële vaste activa 1.462.281 1.475.848 - financiële vaste activa 0 0 Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa 0 0 - materiële vaste activa 1.728.266 1.453.494 Totaal afschrijvingen 3.206.030 2.944.825 Toelichting: De toename van de afschrijvingen is het gevolg van oplevering van enkele investeringsprojecten. 25

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012 Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 3.206.030 waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 1.477.764 In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa 1.477.764 Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 1.477.764 Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 31.849.492 Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 12.806.859 Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 12.806.859 23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: 2012 2011 Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 3.454.079 3.459.080 Algemene kosten 1.985.662 1.772.744 Patiënt- en bewonersgebonden kosten 1.432.365 1.257.021 Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud 1.067.395 1.139.951 - Energiekosten gas 639.753 488.058 - Energiekosten stroom 451.302 421.375 - Energie transport en overig 57.695 153.484 Subtotaal 2.216.145 2.202.868 Huur en leasing 2.939.682 2.832.058 Dotaties en vrijval voorzieningen -256.258 323.060 Totaal overige bedrijfskosten 11.771.676 11.846.831 Toelichting: De algemene kosten zijn toegenomen. Dit komt met name door een stijging van de kosten van software. In 2012 zijn ook de kosten van energie gestegen. De vrijval voorzieningen komt ten gunste van de exploitatie. 26

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: 2012 2011 Rentebaten 87.069 43.357 Subtotaal financiële baten 87.069 43.357 Rentelasten -420.531-414.857 Subtotaal financiële lasten -420.531-414.857 Totaal financiële baten en lasten -333.462-371.500 27

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 26. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Tweehoofdig met voorzitter De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam G.I.W.M. Buck J.A.J. Moolenschot 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 01-06-2008 01-05-2001 werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit ja ja van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het ja nee bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter 12 0 geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? onbepaalde tijd onbepaalde 7 Welke salarisregeling is toegepast? NVZD (*1) NVZD tijd 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100% 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, 156.305 127.029 salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren - - b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren - 2.716 10 Bruto-onkostenvergoeding - - 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 4.899 4.898 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 28.261 15.567 13 Ontslagvergoeding n.v.t. n.v.t. 14 Bonussen n.v.t. n.v.t. 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 189.465 147.494 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 46.861 27.835 17 Eigen bijdrage auto van de zaak n.v.t. n.v.t. Toelichting: (*1) Gebaseerd op de NVZD-code ten tijde van in diensttreding. (*16) vanaf 01-07-2012 De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam Functie Bezoldiging De heer P. de Gier voorzitter 7.454 Mevrouw M.E. Bouwman lid tot 1-7-2012 2.485 Mevrouw E.J. Breedveld lid 4.969 Mevrouw Y.A.G.M. van Geffen lid 4.969 De heer F. Verschoor lid 4.969 Mevrouw K. Timmermans lid per 1-5-2013 28

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 28. Honoraria accountant 2012 2011 De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 50.232 31.285 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 7.712 3.392 3 Fiscale advisering 1.241 6.789 4 Niet-controlediensten 4.605 2.529 Totaal honoraria accountant 63.790 43.995 29. Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. 29

Enkelvoudige jaarrekening 2012 Stichting Schakelring 30

5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec-12 31-dec-11 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 2 25.945.295 26.212.177 Financiële vaste activa 3 691.363 974.183 Totaal vaste activa 26.636.658 27.186.360 Vlottende activa Voorraden 4 12.500 19.551 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 5 667.408 0 Overige vorderingen 6 355.266 554.198 Effecten 7 0 0 Liquide middelen 8 3.388.609 4.063.937 Totaal vlottende activa 4.423.783 4.637.686 Totaal activa 31.060.441 31.824.046 Ref. 31-dec-12 31-dec-11 PASSIVA Eigen vermogen 9 Kapitaal 551 551 Collectief gefinancierd gebonden vermogen 11.756.395 10.135.638 Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 842 3.914 Totaal eigen vermogen 11.757.788 10.140.103 Voorzieningen 10 2.506.682 2.654.847 Langlopende schulden (nog voor meer 11 9.502.894 10.411.136 dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 5 0 1.870.360 Overige kortlopende schulden 12 7.293.076 6.747.600 Totaal passiva 31.060.441 31.824.046 31

5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref. 2012 2011 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 15 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 16 48.333.226 44.220.735 (exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 17 408.742 311.600 Subsidies 18 280.821 305.978 Overige bedrijfsopbrengsten 19 1.099.694 1.148.832 Som der bedrijfsopbrengsten 50.122.483 45.987.145 BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten 20 33.163.444 29.786.968 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 21 2.929.188 2.660.795 Overige bedrijfskosten 23 12.084.062 12.158.566 Som der bedrijfslasten 48.176.694 44.606.329 BEDRIJFSRESULTAAT 1.945.789 1.380.816 Financiële baten en lasten 24-328.104-343.795 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 1.617.685 1.037.021 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR 1.617.685 1.037.021 RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: 2012 2011 Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten 1.620.757 1.037.168 Bedrijfsreserve Lointhoven II -3.072-148 1.617.685 1.037.020 32

5.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING 5.1.12.1 Algemeen Voor grondslagen van waardering en resultaatbepalingen van de enkelvoudige jaarrekening wordt verwezen naar de grondslagen opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening. 33

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Bedrijfsgebouwen en terreinen 16.474.194 16.947.922 Machines en installaties 5.860.030 6.061.498 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 3.552.448 3.162.962 Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 58.622 39.797 Totaal materiële vaste activa 25.945.294 26.212.179 Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2012 2011 Boekwaarde per 1 januari 26.212.177 24.483.041 Bij: investeringen 2.662.306 4.389.931 Af: afschrijvingen 2.929.188 2.660.795 Af: terugname geheel afgeschreven activa 740.100 4.425.510 Af: desinvesteringen -740.100-4.425.510 Boekwaarde per 31 december 25.945.295 26.212.177 Aanschafwaarde 44.478.167 42.559.741 Cumulatieve herwaarderingen 0 0 Cumulatieve afschrijvingen 18.532.872 16.347.564 Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de niet-wtzi-plichtige vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14. In toelichting 5.1.15 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Overige vorderingen 691.363 974.183 Totaal financiële vaste activa 691.363 974.183 Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2012 974.183 Af: ontvangen aflossing leningen -282.820 Boekwaarde per 31 december 2012 691.363 Toelichting: Aan de Stichting Vastgoed Schakelring (SVS) is in 2010 een lening verstrekt waarvan de waarde ultimo 2011 974.183 bedraagt. In 2012 wordt door SVS 282.820 afgelost en een rente vergoed van 0,55%. Ultimo 2012 bedraagt de lening 691.363. 34

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 4. Voorraden De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Voorraden 12.500 19.551 Totaal voorraden 12.500 19.551 Toelichting: De voorraden zijn van beperkte omvang. Er is geen voorziening getroffen. 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 2010 2011 2012 totaal Saldo per 1 januari 0 0-1.870.237-1.870.237 Financieringsverschil boekjaar 667.408 667.408 Correcties voorgaande jaren 0 0 10.783 10.783 Betalingen/ontvangsten 0 0 1.859.454 1.859.454 Subtotaal mutatie boekjaar 0 0 1.870.237 667.408 2.537.645 Saldo per 31 december 0 0 0 667.408 667.408 Stadium van vaststelling (per erkenning): c c c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-12 31-dec-11 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort 667.408 0 - schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 1.870.360 667.408-1.870.360 Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2012 2011 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 48.322.443 44.229.899 Af: ontvangen voorschotten 47.655.035 46.100.259 Totaal financieringsverschil 667.408-1.870.360 Toelichting: Het gepresenteerde financieringsverschil betreft het aan het einde van het boekjaar bestaande verschil tussen het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en de ontvangen gelden van het centraal administratiekantoor (CAK) resp. het zorgkantoor. Het financieringsoverschot begin 2012 bedraagt 1.870.360. Eind 2012 is het overschot gewijzigd in een cumulatief financieringstekort. 35

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Vorderingen op debiteuren 260.075 360.853 Diverse vorderingen 7.378 97.711 Overige overlopende activa 87.814 95.634 Totaal overige vorderingen 355.266 554.198 Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt 6.000. 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Bankrekeningen 3.367.228 4.046.940 Kassen 21.381 16.997 Totaal liquide middelen 3.388.609 4.063.937 36

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-12 31-dec-11 Kapitaal 551 551 Collectief gefinancierd gebonden vermogen 11.756.395 10.135.638 Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 842 3.914 Totaal eigen vermogen 11.757.788 10.140.103 Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Kapitaal 551 0 0 551 551 0 0 551 Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Reserve aanvaardbare kosten 10.135.638 1.620.757 0 11.756.395 Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 10.135.638 1.620.757 0 11.756.395 Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Algemene reserves: Bedrijfsreserve Lointhoven II 3.914-3.072 0 842 Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 3.914-3.072 0 842 37

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 31-dec-2012 Groot onderhoud 2.402.657 0 171.981 0 2.230.676 Voorziening personele verplichtingen 252.190 23.816 0 0 276.006 Totaal voorzieningen 2.654.847 23.816 171.981 0 2.506.682 Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 601.176 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.905.506 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 1.185.500 11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec-12 31-dec-11 Schulden aan banken 9.502.894 10.411.136 Overige langlopende schulden 0 0 Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 9.502.894 10.411.136 Het verloop is als volgt weer te geven: 2012 2011 Stand per 1 januari 11.313.993 10.267.845 Bij: nieuwe leningen 0 2.000.000 Af: aflossingen 902.857 953.851 Stand per 31 december 10.411.136 11.313.994 Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 908.242 902.858 Stand langlopende schulden per 31 december 9.502.894 10.411.136 Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 908.242 902.858 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 9.502.894 10.411.136 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 5.968.236 6.800.005 Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 38