Lid Register Belastingadviseurs Kantoor Boekelo Kantoor Beckum Mr. G.J.H. Lefers RB A.J.H. ten Dam RB Wiecherinksweg 5 K.v.K. Veluwe en Twente 06074201 Pastoor Geertmanstraat 22 7548 RM BOEKELO IBAN NL16 RABO 0397 5523 27 7554 MG BECKUM Tel.: (053) 4281324 Beconnummer 419461 Tel.: (074) 3676549 Fax: (053) 4283315 BTW-identificatienummer NL.8029.04.634.B.01 Fax: (074) 3676165 PROGNOSE 2016-2018 STICHTING KIDS VOORUIT
Stichting KidsVooruit INHOUDSOPGAVE 1. Verslag -1-2.1 Prognose 2016-2- 2.2 Toelichting prognose 2016-3- 2.3 Prognose 2017-4- 2.4 Toelichting prognose 2017-5- 2.5 Prognose 2018-6- 2.6 Toelichting prognose 2018-7- 3.1 Toelichting -8-3.2 Grondslagen van waardering en bepaling resultaat -8-3.3 Onderbouwing prognose -9-
Stichting KidsVooruit -1- Aan de stichting KidsVooruit Gé van Rielstraat 6 7622ET Borne 26 september 2016 Geacht stichtingsbestuur, Conform uw opdracht hebben wij de prognose over de periodes 2016, 2017 en 2018, van uw stichting, KidsVooruit, bestaande uit de geprognotiseerde winst- en verliesrekening over 2016 tot en met 2018 met de toelichting samengesteld. Op basis van de aan ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de prognose samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. Aan deze prognose kunnen geen rechten worden ontleent, want de prognose is slechts een raming van toekomstige gegevens. De stichting heeft tot doel het verbreden van het revalidatie- en ontwikkelingsaanbod voor kinderen met een niet-progressieve hersenbeschadiging. Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij steeds gaarne bereid. Hoogachtend, Beckum A.J.H. ten Dam RB Belastingadviseur
Stichting KidsVooruit -2-2.1 Prognose financieel resultaat 2016 (1-10 tot en met 31-12) Vergoeding behandelingen 7.794 Brutowinst 7.794 Bedrijfskosten Salarissen 4.500 Kosten vervoer 450 Huisvestingskosten 600 Verzekeringen 380 Verkoopkosten 750 Algemene kosten 460 7.140 Brutowinst 7.794 Bedrijfskosten 7.140 Resultaat Stichting KidsVooruit 654
Stichting KidsVooruit -3-2.2 Toelichting prognose 2016 (1-10 t/m 31-12) Netto-omzet Omzet 7.794 Personeelskosten Salarissen 4.500 4.500 Kosten vervoer Brandstof 450 450 Huisvestingskosten Huur 600 600 Verzekeringen Algemene verzekeringen 10 Verzuimverzekering 370 380 Verkoopkosten Promotie-uitgaven 100 Kosten website 650 750 Algemene kosten Bankkosten 30 Telecommunicatiekosten 30 Kleine benodigdheden 300 Voedsel, drank en genotmiddelen 100 460
Stichting KidsVooruit -4-2.3 Prognose financieel resultaat 2017 Vergoeding behandelingen 29.000 Brutowinst 29.000 Bedrijfskosten Salarissen 18.000 Kosten vervoer 1.800 Huisvestingskosten 2.400 Verzekeringen 1.600 Verkoopkosten 300 Algemene kosten 1.850 25.950 Brutowinst 29.000 Bedrijfskosten 25.950 Resultaat Stichting KidsVooruit 3.050
Stichting KidsVooruit -5-2.4 Toelichting prognose 2016 (1-10 t/m 31-12) Netto-omzet Omzet 29.000 Personeelskosten Salarissen 18.000 18.000 Kosten vervoer Brandstof 1.800 1.800 Huisvestingskosten Huur 2.400 2.400 Verzekeringen Algemene verzekeringen 100 Verzuimverzekering 1.500 1.600 Verkoopkosten Promotie-uitgaven 300 Kosten website 0 300 Algemene kosten Bankkosten 130 Telecommunicatiekosten 120 Kleine benodigdheden 1.200 Voedsel, drank en genotmiddelen 400 1.850
Stichting KidsVooruit -6-2.5 Prognose financieel resultaat 2018 Vergoeding behandelingen 29.000 Totaal vergoedingen 29.000 Bedrijfskosten Salarissen 18.000 Kosten vervoer 1.800 Huisvestingskosten 2.400 Verzekeringen 1.800 Verkoopkosten 300 Algemene kosten 1.850 26.150 Totaal vergoedingen 29.000 Kosten 26.150 Resultaat Stichting KidsVooruit 2.850
Stichting KidsVooruit -7-2.6 Toelichting prognose 2016 (1-10 t/m 31-12) Vergoedingen Behandelingen 29.000 Personeelskosten Salarissen 18.000 18.000 Kosten vervoer Brandstof 1.800 1.800 Huisvestingskosten Huur 2.400 2.400 Verzekeringen Algemene verzekeringen 300 Verzuimverzekering 1500 1.800 Verkoopkosten Promotie-uitgaven 300 Kosten website 0 300 Algemene kosten Bankkosten 130 Telecommunicatiekosten 120 Kleine benodigdheden 1.200 Voedsel, drank en genotmiddelen 400 1.850
Stichting KidsVooruit -8-3.1 TOELICHTING ALGEMEEN 1. Valuta Bedragen luiden in Euro's. 2. Waardering Voor zover niet anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. 3.2 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN BEPALING RESULTAAT 3. Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. 4. Netto-omzet Onder netto-omzet worden verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting.
Stichting KidsVooruit 3.3 ONDERBOUWING PROGNOSE -9- De omzet is gebaseerd op een vergoeding per leerling per uur. Er is sprake van 6 leerlingen die gemiddeld 2 uur per week les ontvangen. Totaal is dit 12 uur per week. Voor 2016 worden er behandelingen aangeboden in de maanden oktober, november en december. In 2017 en 2018 zal dat het gehele jaar zijn waardoor de ontvangen vergoedingen hoger zullen zijn. De salarissen zijn evenals de omzet gebaseerd op het aantal uur dat er les wordt gegeven. Dit wordt aan de enige werknemer vergoedt tegen een salaris van 21,25 per gewerkt uur. Daarnaast wordt er een vakantiegeldvergoeding van 8% daarover verrekend. De brandstofkosten zijn gebaseerd op een bedrag van 150 per maand dat wordt vergoedt aan het personeelslid. De verzekeringen bevatten een verzuimverzekering die in het eerste jaar over 3 maand wordt berekend en in de jaren daarna over het totale jaar. Vanaf oktober 2017 is er ook sprake van een kostenpost aan aansprakelijkheidsverzekering die 1 jaar (oktober 2016-oktober 2017) gratis wordt verstrekt. Voor het uitoefenen van de activiteiten wordt een lokaal gehuurd van een basisschool waarvoor een vergoeding van gemiddeld 200 per maand wordt betaald. De verkoopkosten zijn door de start van de onderneming bovenmatig in 2016 door het aanschaffen van een nieuwe website.