Stichting Abrazos Nederland RAPPORT INZAKE HET FINANCIEEL JAARVERSLAG 2015 Stichting Abrazos Nederland Bavel, 19 februari 2016. s - Gravenhage
INHOUDSOPGAVE RAPPORT Pagina Algemeen 1 Financiële positie 2 JAARREKENING Balans per 31 december 2015 3 Staat van baten en lasten 2015 4 Toelichting op de balans per 31 december 2015 5 Bijlagen Stg.Abrazos Cusco, Peru 1. Balans per 31 december 2015 7 2. Staat van baten en lasten 2015 8 Stg.Abrazos Nederland en Peru 3. Geconsolideerde balans per 31 december 2015 9 4. Overzicht ontvangen Fondsen 10
RAPPORT
Stichting Abrazos 's-gravenhage / Cusco t.a.v. de heer T. Bovenberg Pletterijstraat 101 2515 AW 's-gravenhage Bavel, 15 februari 2016 Geacht Stichtingsbestuur, Hiermede brengen wij u rapport uit omtrent het financieel jaarverslag 2015 van Stichting Abrazos. Algemeen Rechtsvorm Blijkens de akte dd. 24 april 2007, verleden voor notaris M J J R Lentze, kantoorhoudende te 's - Gravenhage werd de Stichting Abrazos opgericht. Zij heeft haar zetel in de gemeente 's-gravenhage. Doelstelling / activiteiten Stichting Abrazos heeft als doelstelling de levenskwaliteit van kinderen in Latijns Amerika met autisme en aanverwante handicaps te vergroten door het bieden van zodanige faciliteiten dat zij zo goed mogelijk kunnen integreren in het normale maatschappelijke leven. Bestuur Het bestuur bestaat per 31 december 2015 uit; Voorzitter: Hr. T. Bovenberg, Den Haag Penningmeester: Hr. J. Schepers, Barendrecht Bestuurslid: Mevr. M. Hansen, Capelle aan den Ijssel Pagina 1
Inschrijving Kamer van koophandel Stichting Abrazos is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Den Haag onder dossiernummer: 27300305 Financiële positie De baten 2015 ( E. 105.801, exclusief de ontvangen bankrente), zijn ten opzichte van 2014 ( E. 92,640 ) toegenomen met ruim E. 13.000. De staat van baten en lasten 2015 sluit met een positief resultaat van. 25.355, tegenover een negatief resultaat in 2014 van. 10.213. In Peru wordt, vanaf 2010, een zelfstandige administratie gevoerd, waarover een apart financieel jaarverslag wordt uitgebracht. De staat van baten en lasten ( in Peru ) sluit met een negatief bedrag van. 1.464, tegenover een positief bedrag in 2014 van. 8.952. De financiële cijfers uit Cusco zijn weergegeven in bijlage 1 en bijlage 2. Tot het geven van nadere informatie zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, C.P.J. Laurijsen Bavel Pagina 2
JAARVERSLAG 2015
Balans per 31 december 2015 ( Nederland ) ACTIVA 31-12-2015 31-12-2014 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 492 5.598 492 5.598 Liquide middelen Totaal 81.603 49.673 TOTAAL 82.095 55.271 PASSIVA 31-12-2015 31-12-2014 RESERVES Continuïteitsreserve 58.891 33.536 Bestemmingsreserve 21.027 21.027 KORTLOPENDE SCHULDEN 79.918 54.563 Overige schulden en overlopende passiva 2.177 708 2.177 708 TOTAAL 82.095 55.271 Pagina 3
Staat van baten en lasten 2015 ( Nederland ) 2015 2014 Baten: Bijdrage fondsen 88.750 76.140 Akties / sponsoring 12.320 11.812 Donaties 4.731 4.688 105.801 92.640 Lasten: Budget Peru: Transfers naar Cusco 55.437 68.117 Honorarium projectleider 9.030 8.034 Reiskosten / vliegtickets 0 1.088 Uitgaven opleiding 0 3.973 Af: t.l.v. bestemmingsreserve 0-3.973 Directe uitgaven 2.323 3.524-66.790-80.763 Beheerkosten Nederland: Administratiekosten 1.200 1.200 Kosten fondsenwerving 0 2.795 Projectbegeleiding 0 1.706 Uitgaven coördinatoren 9.336 12.387 Kosten secretariaat 248 472 Promotiekosten / exposities 1.786 2.136 Accountant / verklaring 575 545 Bankkosten 662 885 Overige uitgaven 350 560-14.157-22.686 24.854-10.809 Rente baten en lasten: Ontvangen bankrente 501 596 Rente lasten 0 0 501 596 Netto saldo positief 25.355 negatief -10.213 Pagina 4
Toelichting op de balans per 31 december 2015 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2015 31-12-2014 Donaties / akties 0 5.006 Te vorderen bankrente 492 592 492 5.598 Liquide middelen 31-12-2015 31-12-2014 ABN-AMRO Bank rekening-courant 2.748 442 ABN-AMRO Bank spaarrekening 58.500 36.500 ABN-AMRO US-dollar-rekening 13.419 0 Rabobank betaalrekening 2.020 1.259 Rabobank telerekening 4.000 10.500 Visa Card Service 916 972 81.603 49.673 PASSIVA RESERVES Continuïteitsreserve 31-12-2015 31-12-2014 Saldo aanvang boekjaar 33.536 43.749 Bij / af: saldo staat van baten en lasten boekjaar 25.355-10.213 58.891 33.536 Af: bestemmingsreserves 0 0 Saldo per 31 december 58.891 33.536 De continuïteitsreserve wordt gevormd ter dekking van risico's op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. Pagina 5
31-12-2015 31-12-2014 Bestemmingsreserve Saldo aanvang boekjaar 21.027 25.000 Bij: storting boekjaar 0 0 Af: opleidingskosten management 0-3.973 21.027 21.027 De bestemmingsreserve wordt gevormd voor zaken als managementtraining van de projectleider en ter dekking van onvoorziene projectkosten in het lopende jaar. KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2015 31-12-2014 Overige schulden en overlopende passiva Kosten projectbegeleiding / Coördinatoren 738 630 Diverse kosten 1.439 78 2.177 708 Pagina 6
BIJLAGEN
Bijlage 1: Balans per 31 december 2015 ( Cusco, Peru ) ( Euro's ) ACTIVA 31-12-2015 31-12-2014 ( 28,92033 ) ( 26,938 ) VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris en inrichting 9.184 7.049 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 8.761 6.422 8.761 6.422 Liquide middelen Totaal 8.075 12.943 TOTAAL 26.020 26.414 PASSIVA 31-12-2015 31-12-2014 VOORZIENINGEN / RESERVES Saldo per 1 januari 24.972 15.611 Valuta-koersverschillen ( t.o.v. 31/12/2014 ) 1.838 409 Netto-resultaat boekjaar -1.464 8.952 KORTLOPENDE SCHULDEN 25.346 24.972 Overige schulden en overlopende passiva 674 1.442 674 1.442 TOTAAL 26.020 26.414 Pagina 7
Bijlage 2: Staat van baten en lasten 2015 ( Cusco, Peru ) Baten: 2015 2014 Transfers Nederland 55.437 68.117 Honorarium / eigen inkomsten 9.433 8.228 Overige inkomsten; donaties e.d. 162 201 Lasten: 65.032 76.546 Projectkosten Nederland 122 0 Projectkosten Peru 10.786 9.459 Investeringen 566 426 Opleiding en begeleiding 7.591 7.994 Voorlichting 7.100 6.409 Directe behandeling 40.763 43.040 Overige uitgaven 0 0 Onvoorziene kosten 1.524 1.541 Wisselkoersen / valutaverschille 0 0 68.452 68.869-3.420 7.677 Overige mutaties: Overige baten en lasten / balansmutaties + 1.218 + 1.275 Nagekomen baten 2014 + 738 0 Netto saldo Negatief -1.464 Positief 8.952 Aan de ouders in Peru wordt, naar draagkracht, een eigen bijdrage gevraagd. In 2015 bedroeg deze bijdrage (na aftrek van belasting ad:. 1.855 ) totaal. 9.433. 2015: ( Soles 1,-- =. 0,2892 ) 2014: ( Soles 1,-- =. 0,26938 ) ( jaargemiddelde ) Pagina 8
Bijlage 3: Geconsolideerde balans per 31 december 2015 ( Nederland en Peru ) ACTIVA 31-12-2015 31-12-2014 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris en inrichting 9.184 7.049 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 9.253 12.020 9.253 12.020 Liquide middelen Totaal 89.678 62.616 TOTAAL 108.115 81.685 PASSIVA 31-12-2015 31-12-2014 VOORZIENINGEN / RESERVES Saldo per 1 januari 79.535 84.360 Valuta-koersverschillen ( t.o.v. 31/12/2014 ) 1.838 409 Netto-resultaat boekjaar 23.891-1.261 Mutatie bestemmingsreserve 0-3.973 KORTLOPENDE SCHULDEN 105.264 79.535 Overige schulden en overlopende passiva 2.851 2.150 2.851 2.150 Pagina 9 TOTAAL 108.115 81.685
Bijlage 4: Overzicht ontvangen Fondsen. 2015 2014 Stichting Lakeland Foundation 0,00 3.140,00 Femi Foundation to Earth 5.000,00 5.000,00 Stichting Edukans / Impulsis 20.000,00 30.000,00 Weeshuis Doopsgezinden 7.500,00 7.500,00 Mariamarina Foundation 50.000,00 20.000,00 St Sociaal Fonds Mercon 0,00 3.000,00 Stg. 't Trekpaert 0,00 7.500,00 De Johanna Donk Grote 4.000,00 0,00 Stichting Drie Dolfijnen 1.500,00 0,00 Stichting Auxilia 750,00 0,00 88.750,00 76.140,00 Pagina 10