Inhoudsopgave Overzicht van baten en lasten per productgroep 3 Berekening algemene uitkering uit het gemeentefonds 11 Berekening EMU-saldo 21 Berekening renteomslag 23 Overzicht vrijkomende middelen 27 Staat van personele sterkte en personeelslasten 31 Staat van investeringen en financiering 35 Staat van opgenomen langlopende geldleningen 37 Staat van reserves en voorzieningen 39 Normenkader 45 Subsidiejaarprogramma 53 Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 55 1
2
Overzicht Baten en lasten per productgroep 3
Programma 1: Wonen en Gebiedszaken Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 LASTEN Monumentenzorg 145 191 193 Ruimtelijke ordening 896 852 893 Wonen en woningexploitatie 434 714 532 Bouwvergunningen 355 293 302 Bouwgrondexploitatie 676 541 189 Lasten Wonen en Gebiedszaken 2.506 2.592 2.110 BATEN Monumentenzorg 0 0 0 Ruimtelijke ordening 0 0 0 Wonen en woningexploitatie 53 55 58 Bouwvergunningen 359 342 342 Bouwgrondexploitatie 1.245 453 176 Baten Wonen en Gebiedszaken 1.657 850 576 Saldo baten - lasten -849-1.743-1.534 4
Programma 2: Demografie en Leefbaarheid Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 LASTEN Onderwijs algemeen 1.106 1.096 1.226 Onderwijshuisvesting 1.514 1.726 1.675 Kunst en cultuur 1.023 1.008 930 Sport 1.909 2.077 1.877 Jeugd- en jongerenvoorzieningen 1.856 5.735 5.626 Lasten Demografie & Leefbaarheid 7.408 11.641 11.334 BATEN Onderwijs algemeen 91 15 15 Onderwijshuisvesting 0 0 0 Kunst en cultuur 3 3 3 Sport 124 151 152 Jeugd- en jongerenvoorzieningen 52 53 63 Baten Demografie & Leefbaarheid 271 222 232 Saldo baten - lasten -7.137-11.419-11.102 5
Programma 3: Bestuurszaken Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Bestuur en bestuurondersteuning 1.460 1.140 1.099 Intergemeentelijke en bestuurlijke samenwerking 241 201 140 Brandweerzorg en rampenbestrijding 1.002 1.181 1.265 Openbare orde en veiligheid 1.138 1.437 1.582 Lasten Bestuurszaken 3.841 3.959 4.086 BATEN Bestuur en bestuurondersteuning 0 7 0 Intergemeentelijke en bestuurlijke samenwerking 0 0 0 Brandweerzorg en rampenbestrijding 23 8 0 Openbare orde en veiligheid 1 0 0 Baten Bestuurszaken 23 14 0 Saldo baten - lasten -3.817-3.944-4.086 6
Programma 4: Economie en Maatschappij Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Economie 1.566 1.144 1.255 Toerisme, recreatie en evenem. 91 176 125 Inkomensvoorzieningen 8.250 9.069 8.614 Werkgelegenheid 6.782 6.779 6.666 Uitvoering Wmo 3.082 0 0 Maatwerkvoorzieningen Wmo 0 4.984 3.953 Wmo & Jeugd 1.496 4.729 4.039 Volksgezondheid 663 650 577 Lasten Economie & Maatschappij 21.931 27.531 25.228 BATEN Economie 1.252 866 832 Toerisme, recreatie en evenem. 0 0 0 Inkomensvoorzieningen 5.566 6.395 6.220 Werkgelegenheid 5.980 0 0 Uitvoering Wmo 370 0 0 Maatwerkvoorzieningen Wmo 0 300 300 Wmo & Jeugd 72 0 10 Volksgezondheid 0 0 0 Baten Economie & Maatschappij 13.242 7.561 7.362 Saldo baten - lasten -8.689-19.970-17.866 7
Programma 5: Infrastructuur en Milieu Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Infrastructuur 2.724 2.954 2.942 Groen, water en havens 2.257 2.142 2.085 Begraven 686 672 729 Milieu 4.224 4.555 4.361 Lasten Infrastructuur & Milieu 9.891 10.324 10.118 Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 BATEN Infrastructuur 12 3 3 Groen, water en havens 41 32 32 Begraven 107 138 105 Milieu 2.642 2.687 2.687 Baten Infrastructuur & Milieu 2.802 2.860 2.827 Saldo baten - lasten -7.089-7.464-7.291 8
Programma 6: Dienstverlening & Ondersteuning Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2016 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Ondersteuning 469 641 693 Dienstverlening 715 461 442 Stelselbeheer en belastingen 1.022 1.016 965 Lasten Dienstverlening & Onderst. 2.207 2.119 2.099 BATEN Ondersteuning 0 0 0 Dienstverlening 323 318 361 Stelselbeheer en belastingen 0 0 0 Baten Dienstverlening & Onderst. 323 318 361 Saldo baten - lasten -1.884-1.801-1.739 9
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Geldleningen, uitzettingen en dividend 0 2 1 Algemene uitkering 0 0 0 Algemene baten en lasten 147 266 607 Belastingopbrengsten 0 0 1 Saldi kostenplaatsen -179-200 0 Lasten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien -31 68 609 BATEN Geldleningen, uitzettingen en dividend 951 977 825 Algemene uitkering 19.094 30.937 30.621 Algemene baten en lasten 635 0 697 Belastingopbrengsten 9.399 9.327 10.360 Saldi kostenplaatsen 171 123 101 Baten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 30.250 41.364 42.605 Saldo baten - lasten 30.281 41.296 41.996 10
Berekening Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds 11
Algemene Uitkering 2016 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden 1930 31a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % 7.946.869,00-0,1546 7.679.553,00-0,1246 8.154.576,00-0,1139 793,72 380,6 449,67 2.085,74 5 1.900,77 481 208,3 7.180,00 90,74 2.354,00 21,05 15.770,00 153,39 3.555,00 242,58 3.263,00 81,12 956 26,78 2.550,00 44,08 1.800,25 456,11 190 320,53 2.134,67 83,58 56,4 220,56 14.570,00 39,19 2.770,00 22,13 930,4 370,5 1.392,00 75,43 845 31,31 0,00151489 12.328.880,91 0,00028888 7.566.718,34 13 9.063,77 13,78 14.833,11 4 55.518,40 3.693,04 11,7 2.999,39 5,81 2.736,59 74,24 131,44 1.520,38 124 958,59 114,48 3.080,12 106 1.139,69 210 594,34 387 37,19 10.000,00 22,93 12
Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % 19.030,00 41,01 20.171,80 26,19 7.497,50 59,68 8.097,30 50,7 1 236.418,34 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB 56a Suppletie-regeling groot onderhoud verdeelstelsel 2e fase 56b Cumulatieregeling gemeentefonds (SU) Subtotaal 160.570,00 63.712,00-23 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 170 Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 103 Gezond in de stad (DU) 185 Huishoudelijke hulp toelage (DU) Subtotaal 39.000,00 67.601,00 181.277,00 1.509.659,00 61.000,00 243.015,00 Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal 3.656.565,00 4.548.575,00 5.481.485,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2016: Functie 921 Functie 923 13
Algemene Uitkering 2017 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden 1930 31a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % 8.226.869,00-0,1546 7.959.553,00-0,1246 8.154.576,00-0,1139 821,72 380,7 459,33 2.106,89 5 1.917,44 481 208,3 7.180,00 90,49 2.354,00 21,35 15.720,00 153,04 3.555,00 242,58 3.263,00 79,62 956 26,25 2.550,00 44,08 1.800,25 457,1 190 320,53 2.144,33 83,56 56,4 220,56 14.570,00 39,19 2.770,00 22,25 930,4 370,5 1.392,00 75,55 845 31,31 0,00151489 12.328.880,91 0,00028888 7.566.718,34 13 9.063,77 13,78 14.833,11 4 55.518,40 3.693,04 11,7 2.989,88 5,81 2.736,59 74,22 131,44 1.520,38 124 958,59 114,48 3.080,12 106 1.139,69 210 595,42 387 37,39 10.000,00 22,93 14
Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % 19.030,00 41,02 20.171,80 26,39 7.497,50 59,71 8.097,30 50,7 1 236.434,00 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB Subtotaal 120.428,00 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) 39.000,00 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 67.601,00 170 Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) 181.277,00 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 1.563.612,00 103 Gezond in de stad (DU) 61.000,00 Subtotaal Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal 3.378.711,00 4.567.264,00 5.161.474,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2017: Functie 921 Functie 923 15
Algemene Uitkering 2018 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden 1930 31a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % 8.226.869,00-0,1546 7.959.553,00-0,1246 8.154.576,00-0,1139 821,72 380,7 461 2.119,61 5 1.930,16 481 208,3 7.180,00 90,49 2.354,00 21,51 15.670,00 153,06 3.555,00 242,58 3.263,00 79,62 956 26,25 2.550,00 44,08 1.800,25 458,49 190 320,53 2.146,00 83,56 56,4 220,56 14.570,00 39,19 2.770,00 22,32 930,4 370,5 1.392,00 75,55 845 31,31 0,00151489 12.328.880,91 0,00028888 7.566.718,34 13 9.063,77 13,78 14.833,11 4 55.518,40 3.693,04 11,7 2.980,37 5,81 2.736,59 74,25 131,44 1.520,38 124 958,59 114,48 3.080,12 106 1.139,69 210 595,42 387 37,82 10.000,00 22,93 16
Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % 19.030,00 41,02 20.171,80 26,82 7.497,50 59,71 8.097,30 50,7 1 236.434,00 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB Subtotaal 80.285,00 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) 39.000,00 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 67.601,00 170 Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) 207.705,00 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 1.563.612,00 Subtotaal Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal 3.020.161,00 4.631.305,00 4.888.467,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2018: Functie 921 Functie 923 17
Algemene Uitkering 2019 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden 1930 31a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % 8.226.869,00-0,1546 7.959.553,00-0,1246 8.154.576,00-0,1139 821,72 380,7 461 2.130,55 5 1.941,10 481 208,3 7.180,00 90,49 2.354,00 21,51 15.620,00 153,1 3.555,00 242,58 3.263,00 79,62 956 26,25 2.550,00 44,08 1.800,25 458,49 190 320,53 2.146,00 83,56 56,4 220,56 14.570,00 39,19 2.770,00 22,32 930,4 370,5 1.392,00 75,55 845 31,31 0,00151489 12.328.880,91 0,00028888 7.566.718,34 13 9.063,77 13,78 14.833,11 4 55.518,40 3.693,04 11,7 2.970,86 5,81 2.736,59 74,25 131,44 1.520,38 124 958,59 114,48 3.080,12 106 1.139,69 210 595,42 387 37,82 10.000,00 22,93 18
Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % 19.030,00 41,02 20.171,80 26,82 7.497,50 59,71 8.097,30 50,7 1 236.434,00 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB Subtotaal 40.143,00 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) 39.000,00 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 67.601,00 170 Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) 207.705,00 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 1.563.612,00 Subtotaal Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal 2.841.427,00 4.647.609,00 4.657.002,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2019: Functie 921 Functie 923 19
20
Berekening EMU-saldo 21
EMU-saldo begroting 2016 (x 1.000) 2015 2016 2017 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit de reserves -5.046-1.622-9 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie 3.097 2.724 2.779 3 Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie 865 818 738 4 Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd -1.729-1.853-1.598 5 De in mindering op investeringen gebrachte ontvangen bijdragen van het Rijk, de 0 0 0 Provincies, de Europese Unie en overigen 6 Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen - - - verkoopprijs), voorzover niet op de exploitatie verantwoord 7 Uitgaven aan aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d., -132-43 - voorzover niet op de exploitatie verantwoord 8 Baten bouwgrondexploitatie, voorzover niet op de exploitatie verantwoord 118 21-9 Lasten op de balanspost voorzieningen -564-749 -855 10 Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de n.v.t. n.v.t. n.v.t. reserves worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de andere genoemde posten 11 Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen - - - Berekend EMU-saldo -3.391-703 1.054 22
Berekening Renteomslag 23
BEREKENING RENTE-OMSLAG BEGROTING 2016 Buiten omslag te houden: boekwaarde 01-01-2016 rentebedrag Investeringen buiten omslag 71.792.469 2.512.587 Grondexploitaties 2.649.916 105.997 Totaal 74.442.385 2.618.584 Berekening renteomslagpercentage: 1. Financieringstekort Boekwaarde investeringen per 01-01-2016 81.517.969 Boekwaarde grondexploitaties per 01-01-2016 2.649.916 Financiering met eigen kapitaal 29.076.850 Financiering met langlopende 45.188.167 geldleningen 84.167.885 74.265.017 Financieringstekort 9.902.868 2. Rentelasten Rente eigen kapitaal (3,2%) met uitzondering gedeelte voorziening tekorten exploitaties (4%) 948.427 Rente langlopende geldleningen 1.431.620 Rente kortlopende geldleningen (financieringstekort-/overschot)) 3,2% van 9.902.868 316.892 2.696.938 24
3. Rentepercentage Boekwaarde investeringen per 01-01-2016 81.517.969 Boekwaarde grondexploitaties per 01-01-2016 2.649.916 84.167.885 Buiten omslag te houden (zie A) 74.442.385 9.725.499 Rentelast (zie B2) 2.696.938 Buiten omslag te houden 2.618.584 78.354 Omslagpercentage: 78.354 / 9.725.499 = 0,806% 25
26
Overzicht Vrijkomende middelen 27
VRIJVALLENDE MIDDELEN 2016-2019 Vervangingsinvesteringen 2016-2019 2016 2016 Vrijkomende middelen vrij aanwendbaar investering afschrijving investering afschrijving Wegen Leader + (2004/2005) (7310.0006) 15.021 1.502 Rationeel wegbeheer deklagen (71124097) 238.376 19.040 Uitvoeringsprogramma Stado 1996 (71124192) 498.992 40.313 514.013 41.815 Overige Onderwijs Herstel bruggen (71124207) 18.929 986 Bouw kleuterschool Roodeschool (71124037) 173.786 6.313 Totaal 2016 257.305 20.026 Totaal 2016 687.799 48.128 2017 2017 Wegen Rationeel wegbeheer deklagen (71124100) 495.881 39.898 Maatregelen verkeersveiligheidsplan (71127119) 47.197 2.347 Renovatie Noorderstraat 16 Warffum (71123190) 41.455 3.189 88.652 5.535 Overige Beschoeiingen Usquerdermaar (71124913) 125.924 6.296 Vervanging openbare verlichting (71124048) 13.544 928 Vervanging PC's door tin clients (70020021) 48.958 12.239 Mobiele telefonie 29.344 7.336 mobiele telefonie is in 2015 opgevoerd (48.000) 217.770 26.800 Totaal 2017 713.651 66.698 Totaal 2017 88.652 5.535 28
VRIJVALLENDE MIDDELEN 2016-2019 Vervangingsinvesteringen 2016-2019 Vrijkomende middelen vrij aanwendbaar investering afschrijving investering afschrijving 2018 Wegen Wandelpad Warffumerbos (71124087) 15.054 741 R.w.b. Deklagen 1998 (71124102) 146.081 11.351 Reconstructie Kaapweg enz.(71124013) 321.366 17.745 Beschoeiing Usquerdermaar (71124121) 125.924 6.296 Herstel kademuur Usquert (71124208) 46.115 2.342 508.459 27.124 Overige Onderwijs speelvoorz.dingewold/menkema (2007) (75800001) 54.427 7.020 Uitbr.Oldenz.o.b.s. Usquert (71123181) 106.277 5.350 Vervanging openbare verlichting 1988 (71124050) 13.069 867 Aanschaf bev.apparatuur tbv scholen (71123219) 236.935 15.796 MDM software (2013) (70020026) 24.323 6.081 343.213 21.146 Aanleg Wifi (2013) (70020026) 29.717 7.429 Herstel bruggen (71124205) 28.013 1.442 C.v. En aanp.gebouw Talmaweg (71123006) 61.717 3.086 Verv.inv. gymn.geb. Kortestraat (71123045) 14.041 562 225.308 26.487 Totaal 2018 371.389 37.838 Totaal 2018 851.672 48.270 2019 Wegen R.w.b. Deklagen 1998 (71124195) 501.361 37.955 herstel deksloot kade Noordpolderzijl (71124212) 23.789 1.207 aanpassing warmwatervoorziening sporthal (71123210) 56.903 2.993 Overige Onderwijs uitbreiding dataopslag (2014) (70020028) 27.113 6.778 Techn.voorz. o.b.s. Uithuizen (71123146) 16.793 606 defibrilatoren (2008) (77140001) 38.212 3.821 Eerste inrichting o.b.s. Uithuizen (71123175) 17.924 896 vervanging openbare verlichting (71124051) 13.069 855 Herstr.schoolplein o.b.s. Uithuizen (71123177) 28.344 1.492 fietsbrug Middelstum-Kantens (71124196) 17.269 863 RK school leinr. En afr.art.74wbo (71127122) 14.246 712 uitvoeringsprogramma riolering (71124172) 685.677 49.696 uitbreiding kleuterschool Uithuizen (71123077) 39.788 2.943 bouwkundige voorzieningen gemeentehuis (70020017) 112.839 12.195 HHC boeiboorden/lichtkoepel (71123201) 33.705 1.685 894.179 74.208 150.799 8.334 Totaal 2019 1.395.540 112.163 Totaal 2019 231.491 12.534 29
30
Staat Personele sterkte en personeelslasten 31
Overzicht personele sterkte Organisatie-eenheid Feitelijke formatie eigen personeel (onder formatie wordt verstaan de formatie, omgerekend naar een fulltime werkweek onder vermelding van het aantal personeelsleden) Sterkte bij de huidige begroting: Aantal personeelsleden Omgerekend naar een fulltime werkweek 141,99 Sterkte bij de begroting van het vorige begrotingsjaar 140,66 Overzicht personeelslasten Totaalbedrag Totaalbedrag begrotingsjaar begrotingsjaar 2014 (primitief) 2015 Salarissen 7.653.600 7.884.642 Sociale verzekeringspremie 65.000 67.000 Pensioenpremie 545.000 561.000 Niet in premieverband betaalde sociale lasten en overige personeelslasten 603.000 622.000 Totaalbedrag personeelslasten 8.866.600 9.134.642 32
Personeel Aantal Omgerekend naar een fulltime werkweek Leden van de Raad 17 Griffie 2 1,44 Burgemeester en wethouders 5 4,15 Secretaris 1 1,00 Burgerlijke stand 15 Afdeling Staf 11 9,51 Afdeling Beleid 21 18,54 Afdeling Diensten 75 56,32 Afdeling Ruimte 53 51,03 Totaal 200 141,99 33
34
Staat Investeringen en Financiering 35
Investerings- en financieringsstaat 2016 Omschrijving Boekwaarde per 1 januari 2016 Begrote mutaties Boekwaarde per 31 december 2016 Vermeerderingen Verminderingen Vaste activa 81.517.969 0 2.693.597 78.824.372 Grondexploitatie 2.549.916 118.117 96.883 2.571.150 Eigen vermogen 22.418.504 1.047.009 2.669.124 20.796.389 Opgenomen geldleningen 45.188.167 0 3.618.276 41.569.891 Voorzieningen 6.658.345 817.698 748.615 6.727.428 36
Staat Opgenomen langlopende geldleningen 37
Staat van de opgenomen langlopende geldleningen 2016 Oorspronkelijk bedrag van de geldlening of het voorschot Ingangsdatum Omschrijving Jaar van de (laatste) aflossing Leningnummer Rentepercentage Restantbedrag geldlening of voorschot aan begin dienstjaar Bedrag van in de loop van het jaar op te nemen/ opgenomen geldleningen of voorschotten Bedrag van rente of rentebestanddeel Bedrag van aflossing of aflossingsbestanddeel Restantbedrag geldlening of voorschot aan einde dienstjaar 90000003 244.587,54 14.04.1988 BNG 71792 2038 4,720 185.029,44 0,00 8.568 4.624,36 180.405,08 90000006 1.361.340,65 29.01.1996 NWB 2016 6,160 68.067,28 0,00 322 68.067,28 0,00 90000007 1.361.340,65 18.11.1996 BNG 85822 2016 6,060 68.067,06 0,00 3.628 68.067,06 0,00 90000008 1.815.120,86 17.03.1997 BNG 86383 2017 5,910 181.512,13 0,00 6.466 90.756,04 90.756,09 90000009 3.176.461,51 30.12.1997 NWB 2017 5,450 317.646,10 0,00 17.264 158.823,08 158.823,02 90000010 2.722.681,30 11.05.1998 BNG 88073 2018 5,350 408.402,25 0,00 17.160 136.134,06 272.268,19 90000011 3.176.461,51 14.09.1998 BNG 88623 2018 4,800 476.469,17 0,00 20.594 158.823,08 317.646,09 90000013 2.722.681,30 05.07.1999 BNG 90118 2019 5,170 544.536,32 0,00 24.682 136.134,06 408.402,26 90000014 3.176.461,51 08.11.1999 BNG 90571 2019 5,670 635.292,25 0,00 34.689 158.823,08 476.469,17 90000020 3.630.241,73 05.03.2001 BNG 92054 2021 5,440 1.089.072,48 0,00 51.076 181.512,09 907.560,39 90000021 3.630.241,73 30.11.2001 BNG 93841 2021 5,100 1.089.072,48 0,00 54.731 181.512,09 907.560,39 90000022 4.500.000,00 26.06.2002 BNG 94755 2022 5,400 1.575.000,00 0,00 78.759 225.000,00 1.350.000,00 90000023 3.000.000,00 01.11.2002 BNG 95840 2022 4,910 1.050.000,00 0,00 50.324 150.000,00 900.000,00 90000024 4.000.000,00 19.11.2003 BNG 98399 2023 4,750 1.600.000,00 0,00 74.881 200.000,00 1.400.000,00 90000026 5.000.000,00 28.02.2005 BNG 100126 2025 3,915 2.500.000,00 0,00 89.643 250.000,00 2.250.000,00 90000029 5.000.000,00 20.12.2005 BNG 101201 2025 3,645 2.500.000,00 0,00 90.900 250.000,00 2.250.000,00 90000031 8.000.000,00 29.04.2011 BNG 106619 2031 3,980 6.400.000,00 0,00 243.990 400.000,00 6.000.000,00 90000032 10.000.000,00 01.11.2012 NWB 2032 2,820 8.500.000,00 0,00 237.344 500.000,00 8.000.000,00 90000033 8.000.000,00 29.11.2013 BNG 2021 2,2 8.000.000,00 0,00 176.000 0,00 8.000.000,00 90000034 2.000.000,00 29.11.2013 BNG 2023 2,61 2.000.000,00 0,00 52.200 0,00 2.000.000,00 90000035 6.000.000,00 2035 1,640 6.000.000,00 0,00 98.400 300.000,00 5.700.000,00 45.188.166,96 0,00 1.431.619,74 3.618.276,28 41.569.890,68 38
Staat Reserves en Voorzieningen 39
Naam reserve/voorziening RESERVES Saldo aan het begin van het dienstjaar 2015 Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Saldo aan het begin van het dienstjaar 2016 Overige vermeerderingen Verminderingen (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Overige vermeerderingen Verminderingen (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Saldo aan het einde van het dienstjaar 2016 Programma 1 Wonen & Gebiedszaken 8000.0814 Bovenwijkse voorzieningen 177.651 5.685 4.369 187.705 6.007 8000.0816 Grondbedrijf 246.031 7.873 17.357 236.547 7.570 8000.0817 Actualiseren bestemmingsplannen 93.254 2.984 88.217 8.021 257 8000.0818 Woon- en leefbaarheidsplannen Eemsdelta 2.379.481 76.143 589.439 1.866.185 59.718 8000.0819 Ontwikkelprojecten Eemsmond 3.331.239 106.600 800.000 2.637.839 84.411 Programma 2 Demografie & Leefbaarheid 8000.0503 Sportvoorzieningen 307.585 9.843 317.428 10.158 8000.0820 Lokale leefbaarheidsplannen 1.657.970 53.055 220.000 1.491.025 47.713 8000.0912 Demografische ontwikkelingen 1.116.391 35.725 334.779 1.116.391 370.504 11.856 8000.0605 Onderhoud Dorpshuizen 248.005 7.936 10.000 245.942 7.870 8000.0401 Onderhoud onderwijshuisvesting 0-60.000 60.000 1.920 60.000 Programma 4 Economie & Maatschappij 8000.0301 Economische ontwikkelingen 323.672 10.357 95.000 239.029 7.649 8000.0302 Bedrijventerrein Eemsmond 1.389.420 44.461 700.000 733.881 23.484 8000.0602 Sociale werkvoorzieningen 1.802.057 57.666 188.000 612.936 1.434.787 45.913 8000.0603 Sociale voorzieningen 116.720 3.735 166.091 174.424 112.122 3.588 8000.0604 Wet maatschappelijke ondersteuning 527.143 16.869 40.000 504.012 16.128 Programma 5 Infrastructuur & Milieu 8000.0206 Gladheidsbestrijding 66.000 2.112 68.112 2.180 8000.0208 Vervanging machines/materieel 668.025 21.377 123.130 200.000 612.532 19.601 137.978 8000.0700 Energiebesparende maatregelen 146.518 4.689 10.152 141.055 4.514 8000.0701 Afkoopsom graven 477.614 15.284 492.898 15.773 8000.0702 Geothermie 88.440 2.830 91.270 2.921 8000.0703 Milieu 306.347 9.803 81.000 235.150 7.525 8000.0911 Infrastructuur 2.032.349 65.035 2.097.384 67.116 Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning 8000.0004 Automatisering 136.789 4.377 30.000 64.000 107.166 3.429 8000.0005 Personeelsbeleid 136.914 4.381 217.000 46.400 311.895 9.981 107.000 8000.0006 E-dienstverlening/KCC 111.280 3.561 114.841 3.675 193.711 244.117 8.278 320.000 1.605.903 2.722.251 327.587 1.538.737 382.360 253.812 121.920 52.000 194.678 757.365 109.480 1.371.220 115.710 10.000 510.140 70.292 36.779 733.332 145.569 508.670 94.191 58.500 184.175 2.164.500 110.596 68.946 359.930 118.516 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 8000.0901 Jaarovergang 2.646.946 1.123.846 1.523.100 8000.0902 Algemene reserve (ondergrens) 1.815.000 1.815.000 Algemene reserve 4.184.223 300.356 4.360.182 5.377.217 3.467.544 242.419 8000.0909 Horizontaal toezicht 935.592 29.939 70.000 895.531 28.657 Totaal reserves 27.468.655 902.675 5.483.551 11.436.379 22.418.504 742.031 304.978 100.913 1.422.187 1.815.000 1.912.506 1.797.457 924.188 2.669.124 20.796.391 40
Naam reserve/voorziening VOORZIENINGEN Saldo aan het begin van het dienstjaar 2015 Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Overige vermeerderingen Saldo aan het begin van het dienstjaar 2016 Vermindering-en (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Overige vermeerderingen Verminderingen (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Saldo aan het einde van het dienstjaar 2016 Programma 1 Wonen & Gebiedszaken 8500.0857 Tekorten exploitaties (grondexploitatie) 1.624.175 64.967 1.689.142 67.566 8500.0857 a Tekorten exploitatie (NIEGG) 3.841.627 3.841.627 8500.0857 b Tekorten exploitaties (woonrijp) 535.378 21.415 556.793 22.272 Programma 2 Demografie & Leefbaarheid 8500.0455 Onderhoud onderwijshuisvesting 85.900 85.900 Programma 5 Infrastructuur & Milieu 8500.0257 Vaargeul Noordpolderzijl 25.573 64.000 64.000 25.573 64.000 8500.0258 Uitvoering baggerplan 61.361 1.964 63.324 2.026 8500.0259 Civiele constructies 81.000 8500.0752 Onderhoud Iba's 59.771 14.000 14.000 59.771 14.000 Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning 8500.0053 Rationeel gebouwenbeheer 762.438 424.882 393.242 794.078 424.882 8500.0056 Pensioenverplichtingen wethouders 1.652.894 52.893 116.730 58.380 1.764.137 56.452 30.500 8500.0952 Sparen verlof 52.475 52.475 1.756.707 3.841.627 579.065 85.900 64.000 25.573 65.351 81.000-14.000 59.771 447.304 771.656 87.311 1.763.778 52.475 Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien 8500.0950 Essent 883.380 883.380 8500.0951 Dubieuze debiteuren 1.632 35.000 36.632 0-55.000 8500.0957 Dubieuze debiteuren SoZa 683.773 683.773 10.270.376 0 141.238 654.612 566.254 10.499.972 0 148.316 669.382 TOTAAL GENERAAL 37.739.031 902.675 141.238 6.138.163 12.002.633 32.918.476 742.031 148.316 974.360 883.380 55.000 0-683.773 748.615 10.569.055 3.417.739 31.365.446 41
Meerjarenoverzicht van reserves en voorzieningen Omschrijving saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeer- verminde- saldo aan vermeer- vermindehet begin ringen ringen het begin ringen ringen het begin deringen ringen het begin deringen ringen van het van het van het van het dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar 2016 2017 2018 2019 RESERVES Programma 1 Wonen & Gebiedszaken 8000.0814 Bovenwijkse voorzieningen 187.705 6.007 0 193.711 8.922 202.633 9.654 212.288 8.946 8000.0816 Grondbedrijf 236.547 7.570 0 244.117 7.812 251.928 8.062 259.990 8.320 8000.0817 Actualiseren bestemmingsplannen 8.021 257 0 8.278 265 8.543 273 8.816 282 8000.0818 Woon-en leefbaarheidsplannen 1.866.185 59.718 320.000 1.605.903 51.389 50.000 1.607.292 51.433 50.000 1.608.726 51.479 50.000 8000.0819 Ontwikkelprojecten Eemsmond 2.637.839 84.411 0 2.722.250 87.112 2.809.362 89.900 2.899.261 92.776 Programma 2 Demografie & Leefbaarheid 8000.0401 Onderhoud onderwijshuisvesting 60.000 61.920 0 121.920 63.901 185.821 65.946 251.768 68.057 8000.0503 Sportvoorzieningen 317.428 10.158 0 327.586 10.483 338.069 10.818 348.887 11.164 8000.0820 Lokale woon-en leefbaarheidspl. 1.491.025 47.713 0 1.538.737 49.240 1.587.977 50.815 1.638.792 52.441 8000.0912 Demografische ontwikkelingen 370.504 11.856 0 382.360 12.236 394.595 12.627 407.222 13.031 8000.0605 Onderhoud dorpshuizen 245.942 7.870 0 253.812 8.122 261.934 8.382 270.316 8.650 Programma 4 Economie & Maatschappij 8000.0301 Economische ontwikkelingen 239.029 7.649 52.000 194.678 6.230 35.000 165.908 5.309 171.217 5.479 8000.0302 Bedrijventerreinen Eemsmond 733.881 23.484 0 757.365 24.236 781.601 25.011 806.612 25.812 8000.0602 Sociale werkvoorzieningen 1.434.787 45.913 109.480 1.371.220 43.879 24.022 1.391.077 44.514 82.817 1.352.774 43.289 206.339 8000.0603 Sociale voorzieningen 112.122 3.588 0 115.710 3.703 119.413 3.821 123.234 3.943 8000.0604 Maatschappelijke ondersteuning 504.012 16.128 10.000 510.140 16.324 10.000 516.464 16.527 532.991 17.056 Programma 5 Infrastructuur & Milieu 8000.0206 Gladheidsbestrijding 68.112 2.180 0 70.292 2.249 72.541 2.321 74.862 2.396 8000.0208 Vervanging machines/materieel 612.532 157.579 36.779 733.332 141.878 23.765 851.444 111.606 34.770 928.281 29.705 4.171 8000.0700 Energiebesparende maatregelen 141.055 4.514 0 145.569 4.658 150.227 4.807 155.034 4.961 8000.0701 Afkoopsom graven 492.898 15.773 0 508.670 16.277 524.948 16.798 541.746 17.336 8000.0702 Geothermie 91.270 2.921 0 94.191 3.014 97.205 3.111 100.316 3.210 8000.0703 Milieu 235.150 7.525 58.500 184.175 5.894 56.500 133.569 4.274 137.843 4.411 8000.0911 Infrastructuur 2.097.384 67.116 0 2.164.500 69.264 2.233.764 71.480 2.305.245 73.768 Programma 6 Dienstverlen. & Ondersteuning 8000.0004 Automatisering 107.166 3.429 0 110.596 3.539 114.135 3.652 117.787 3.769 8000.0005 Personeelsbeleid 311.895 116.981 68.946 359.930 18.518 68.946 309.501 9.904 57.164 262.241 8.392 21.818 8000.0006 E-dienstverlening/KCC 114.841 3.675 0 118.516 3.793 122.308 3.914 126.222 4.039 saldo aan het einde van het dienstjaar 2019 221.234 268.310 9.099 1.610.205 2.992.038 319.824 360.051 1.691.234 420.253 278.966 176.696 832.424 1.189.724 127.178 550.047 77.258 953.815 159.995 559.082 103.526 142.254 2.379.012 121.556 248.815 130.261 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 8000.0901 Jaarovergang 1.523.100 0 100.913 1.422.187 1.422.187 1.422.187 8000.0902 Algemene reserve (ondergrens) 1.815.000 0 0 1.815.000 1.815.000 1.815.000 8000.0902 Alg. reserve 3.467.544 242.419 1.912.506 1.797.457 216.777 667.408 1.346.826 223.646 0 1.570.472 642.833 0 8000.0909 Horizontaal toezicht 895.531 28.657 0 924.188 29.574 953.762 30.520 984.282 31.497 1.422.187 1.815.000 2.213.305 1.015.779 TOTAAL RESERVES 22.418.504 1.047.009 2.669.124 20.796.391 909.287 935.641 20.770.035 889.129 224.751 21.434.413 1.237.042 282.328 22.389.127 42
Omschrijving saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeer- verminde- saldo aan vermeer- vermindehet begin ringen ringen het begin ringen ringen het begin deringen ringen het begin deringen ringen van het van het van het van het dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar 2016 2017 2018 2019 VOORZIENINGEN Programma 1 Wonen & Gebiedszaken 8500.0857 Tekorten exploitaties 1.689.142 67.566-1.756.707 70.268 1.826.975 73.079 1.900.055 76.002 8500.0857 a tekorten expl. (NIEGG) 3.841.627-3.841.627 3.841.627 3.841.627 8500.0857 b tekorten expl. (woonrijp) 556.793 22.272 579.065 23.163 602.227 24.089 626.317 25.053 Programma 2 Demografie & Leefbaarheid 8500.0455 Onderhoud onderwijshuisvesting 85.900 - - 85.900 85.900 85.900 saldo aan het einde van het dienstjaar 2019 1.976.057 3.841.627 651.369 85.900 Programma 5 Infrastructuur & Milieu 8500.0257 Vaargeul Noordpolderzijl 25.573 64.000 64.000 25.573 64.000 64.000 25.573 64.000 64.000 25.573 64.000 64.000 8500.0258 Uitvoering baggerplan 63.324 2.026-65.351 8500.0259 Civiele constructies - 81.000 81.000 0 8500.0752 Onderhoud Iba's 59.771 14.000 14.000 59.771 14.000 14.000 59.771 14.000 14.000 59.771 14.000 14.000 Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning 8500.0053 Rationeel gebouwenbeheer 794.078 424.882 447.304 771.656 424.882 635.056 561.483 447.304 514.583 494.203 447.304 519.553 8500.0952 Sparen verlof 52.475 - - 52.475 52.475 52.475 8500.0056 Pensioenverpl.wethouders 1.764.137 86.952 87.311 1.763.778 86.941 87.311 1.763.408 86.929 87.311 1.763.026 86.917 87.311 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 8500.0950 Essent 883.380 - - 883.380 883.380 883.380 8500.0951 Dubieuze debiteuren -0 55.000 55.000 0 55.000 55.000 0 55.000 55.000 0 55.000 55.000 8500.0957 Dubieuze Debiteuren Sociale Zaken 683.773 - - 683.773 683.773 683.773 TOTAAL VOORZIENINGEN 10.499.972 817.698 748.615 10.569.055 738.254 855.367 10.386.592 764.401 734.894 10.416.099 768.276 739.864 25.573 59.771 421.954 52.475 1.762.632 883.380 0 683.773 10.444.511 TOTAAL GENERAAL 32.918.476 1.864.707 3.417.739 31.365.446 1.647.541 1.791.008 31.156.627 1.653.530 959.645 31.850.512 2.005.318 1.022.192 32.833.638 43
44
Normenkader 45
Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien Overkoepelende regelgeving, welke gelden voor meerdere programma's zin opgenomen onder 'Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien' Specifieke activiteit Wetgeving extern Regelgeving intern Algemeen financieel middelenbeheer en verslaglegging - Grondwet - Burgerlijk Wetboek - Gemeentewet - Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten - Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden - Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector - Wet gemeenschappelijke regelingen - Algemene Wet Bestuursrecht - Wet op het BTW-compensatiefonds - Wet op de omzetbelasting 1968 - Wet op de vennootschapsbelasting 1969 - Wet Markt en Overheid - Financiële-verhoudingswet - Besluit financiële verhouding 2001 - Regeling informatieverstrekking SISA Treasurybeheer - Wet financiering decentrale overheden - Regeling uitvoering derivaten decentrale overheden - Wet Houdbare overheidsfinanciën Inkopen en contractbeheer - EU-aanbestedingsregels - Aanbestedingswet (per 1-4-2013) - Besluit aanbestedingsregels voor overheidsopdrachten (tot 1-4-2013) - Gids proportionaliteit - Verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid alsmede voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Eemsmond (Financiële verordening gemeente Eemsmond) - Verordening voor de controle op het financieel beheer en op de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Eemsmond (Controleverordening gemeente Eemsmond) - Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Eemsmond - Nota activabeleid Gemeente Eemsmond 2012-2015 - Nota Reserves en Voorzieningen - Treasurystatuut 46
Specifieke activiteit Wetgeving extern Regelgeving intern Arbeidsvoorwaarden en personeelsbeleid - Ambtenarenwet - Sociale verzekeringswetten - CAR/UWO - Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) - Pensioenwet - Reisbesluit binnenland - Reisregeling binnenland - Wet op de loonbelasting 1964 - Rechtspositiebesluit burgemeesters - Rechtspositiebesluit wethouders - Rechtspositiebesluit raads- en commissieleden Forensenbelasting - Gemeentewet - Verordening forensenbelasting Hondenbelasting - Gemeentewet - Verordening hondenbelasting Onroerend Zaak Belasting - Gemeentewet - Verordening onroerende zaakbelasting - Wet waardering Onroerende Zaken Subsidiebeleid - Subsidieverordening 2012 Kwijtscheldingen - Uitvoeringsbesluit Invorderingswet 1990 - Legesverordening - Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990 - Verordening fractie-assistentschap gemeente Eemsmond 2008-I - Gemeentelijke arbeidsvoorwaardenregeling (CAR/UWO) - Verordening tot regeling van de bezoldiging van de ambtenaren in dienst van de gemeente Hefshuizen - Verordening rechtspositie wethouders en raadsleden gemeente Eemsmond 2008 - Verordening outplacement gewezen wethouders 2009 - Verordening functioneringsgesprekken burgemeester en raad (27-03-2011) - Regeling organieke functiewaardering 1999 47
Programma 1 - Wonen & Gebiedszaken Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Grondexploitatie - Wet ruimtelijke ordening - Besluit op de ruimtelijke ordening Investeringsbudget Stedelijke - Kaderverordening subsidies provincie Vernieuwing (SISA) Groningen 1998 - Verdeelverordening investeringsbudget stedelijke vernieuwing provincie Groningen 2000 Volkshuisvesting en woningbouw - Leegstandswet - Woningwet - Huurprijzenwet woonruimte - Huisvestingswet - Wet op de huurtoeslag - Wet bevordering eigen woningbezit - Verordening, houdende de voorwaarden waaronder de gemeente medewerking zal verlenen aan het in exploitatie brengen van gronden (exploitatieverordening) - Bouwverordening van de gemeente Eemsmond 1992 - Verordening naamgeving en nummering (adressen) - Woonschepenverordening 2000 - Verordening VROM starterslening - Procedureverordening voor advisering tegemoetkoming in planschade gemeente Eemsmond Omgevingsvergunning - Wet algemene bepalingen omgevingsrecht - Legesverordening - Legesverordening - tarieventabel Monumentenzorg - Monumentenwet - Verordening op de monumentencommissie - Erfgoedverordening 2014 48
Programma 2 Demografie & Leefbaarheid Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Verzorgen basis- en speciaal en voortgezet onderwijs Onderwijs Achterstanden Beleid (SISA) - Wet primair onderwijs - Wet op de basiseducatie - Wet op het voortgezet onderwijs - Wet educatie- en beroepsonderwijs - Besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid 2011 2014 - Wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie - Wet op het Primair Onderwijs Kinderopvang - Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen Jeugd (sociaal deelfonds) - Jeugdwet (decentralisatie) - Wet op de jeugdzorg - Wet publieke gezondheidszorg - Besluit publieke gezondheidszorg - Verordening voorzieningen onderwijshuisvesting gemeente Eemsmond - Verordening leerlingenvervoer gemeente Eemsmond - Verordening wet kinderopvang - Verordening ruimte- en inrichtingseisen peuterspeelzalen - Verordening jeugdhulp gemeente Eemsmond 2015 - Nadere regels Jeugdhulp gemeente Eemsmond 2015 Programma 3 Bestuurszaken Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Raad/Rekenkamer - Gemeentewet - Verordening op de rekenkamercommissie van de gemeente Eemsmond - Verordening op de andere commissies in de gemeente Eemsmond 2005 - Verordening op de ambtelijke bijstand en fractieondersteuning 49
Programma 4 Economie & Maatschappij Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Marktgelden - Gemeentewet - Marktgeldverordening - Marktverordening van de gemeente Hefshuizen (Eemsmond) Maatschappelijke ondersteuning (sociaal deelfonds) - Wet maatschappelijke ondersteuning - Besluit maatschappelijke ondersteuning - Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) - Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 (decentralisatie) Schuldhulpverlening - Wet op het kredietbeheer - Wet gemeentelijke schuldhulpverlening Sociale inkomensvoorzieningen (SISA) - Wet Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten - Participatiewet (decentralisatie) - Verordening WMO - Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Eemsmond (financieel besluit) - Verordening Wmo-adviesraad gemeente Eemsmond 2012 - Verordening afstemming Participatiewet, IOAW, IOAZ BMWE 2015 - Verordening individuele inkomenstoeslag Participatiewet BMWE 2015 - Verordening individuele studietoeslag Participatiewet BMWE 2015 - Verordening loonkostensubsidie Participatiewet BMWE 2015 - Verordening tegenprestatie Participatiewet BMWE 2015 - Verordening verrekening bestuurlijke boete Participatiewet BMWE 2015 - Verordening re-integratiewet BMWE 2015 - Verordening cliëntenparticipatie Participatiewet BMWE 2015 - Wet inkomensvoorziening oudere werklozen (IOAW) - Maatregelenverordening IOAW en IOAZ - Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) BBZ (SISA) - Besluit Bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (Bbz) Participatie / re-integratie - Participatiewet (decentralisatie) - Verordening Wet inburgering gemeente Eemsmond 2010 (sociaal deelfonds) - Wet inburgering - Vreemdelingenwet - Regeling opvang asielzoekers Reclamerechten - Gemeentewet - Verordening reclamebelasting 50
Programma 5 Infrastructuur & Milieu Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Grafrechten - Gemeentewet - Wet op de lijkbezorging - Verordening lijkbezorgingrechten - Verordening lijkbezorgingrechten - tarieventabel - Beheersverordening gemeentelijke begraafplaatsen gemeente Eemsmond 2006 Milieubeheer - Wet belastingen op milieugrondslag - Subsidieverordening afkoppelen regenwater Brede Doeluitkering Verkeer en - Wet BDU verkeer en vervoer Vervoer (SISA) - Kaderverordening subsidies provincie Groningen 1998 Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 2005-2009 (SISA) - Wet bodembescherming (Wbb) - Kaderverordening subsidies provincie Groningen 1998 Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Burgerlijke stand en afgifte documenten - Burgerlijk wetboek - Gemeentewet - Wet Gemeentelijke Basis Administratie persoonsgegevens - Wet rechten burgerlijke stand - Paspoortwet - Besluit paspoortgelden Afvalstoffenbeheer - Gemeentewet - Wet milieubeheer Rioolbeheer en reiniging - Gemeentewet - Wet op de waterhuishouding - Waterleidingwet - Wet Gemeentelijke Watertaken - Legesverordening - Legesverordening - tarieventabel - Verordening bescherming persoonsgegevens - Verordening gemeentelijke basisregistratie personen - Privacyreglement Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens - Beheerregeling gemeentelijke basisadministratie persoonsgegvens (GBA) - Afvalstoffenverordening van de gemeente Eemsmond - Verordening reinigingsheffingen - Verordening reinigingsheffingen - tarieventabel - Verordening rioolheffing 51
52
Subsidiejaarprogramma 53
Subsidiejaarprogramma 2016 nr. grootb.rek. kstplaats naam product naam kostenplaats Omschrijving Subsidie 2016 Subsidieplafond 2016 1 4310.1230 442.160 Strategische projecten Ver. voor vreemdelingenverkeer VVV, Top van Groningen 30.600,00 2 4510.2300 442.450 Culturele instellingen Subsidie openbare bibliotheken Biblionet 281.089,00 281.089,00 3 4670.3910 442.500 Uitvoering lokaal sociaal beleid Subsidiejaarprogramma Dorpskrantjes / dorpsbelangen 54.561,00 54.561,00 4 4670.3910 442.501 Uitvoering lokaal sociaal beleid Incidentele subsidies Projectsubsidies 10.000,00 10.000,00 5 4670.3910 442.525 Uitvoering lokaal sociaal beleid Subsidie OZB OZB 40.000,00 6 4511.2400 442.515 Vormings- en ontwikkelingswerk Bijdrage ontwikkelingssamenwerking Ontwikkelingssamenwerking 5.000,00 5.000,00 7 4511.2410 442.598 Muziekschool Bijdrage in exploitatiekosten Muziekschool 169.990,00 169.990,00 8 4530.2500 442.500 Sportzaken Algemeen Subsidiejaarprogramma Ijsbanen / sporttieve recreatie 7.910,00 7.910,00 9 4530.2510 442.454 Stichting Zwembaden Eemsmond Stichting Zwembaden Eemsmond Zwembaden De Dinge en De Breede 247.000,00 10 4540.2700 442.500 Kunstbeoefening c.q. bevordering Subsidiejaarprogramma Theaters / Muziek / Eemspop / OpRoakeldais 38.915,00 38.915,00 11 4540.2700 442.501 Kunstbeoefening c.q. bevordering Incidentele subsidies Projectsubsidies 14.733,00 14.733,00 12 4540.2710 442.507 Kunstbeoefening c.q. bevordering Culturele Raad Culturele Raad 15.000,00 13 4541.2800 442.452 Cultuur en oudheidkunde Poldermolen Goliath Poldermolen Goliath 4.628,00 4.628,00 14 4541.2800 442.500 Cultuur en oudheidkunde Subsidiejaarprogramma Musea 106.166,00 106.166,00 15 4541.2800 442.501 Cultuur en oudheidkunde Incidentele subsidies Projectsubsidies 1.350,00 1.350,00 16 4541.2870 433.109 Monumentenzorg Overige kosten algemene plannen Uitvoering cult. Hist. Erfgoed 22.500,00 22.500,00 17 4560.3020 442.500 Overige openlucht recreatie Subsidiejaarprogramma IVN / Oranjeverenigingen 2.231,00 2.231,00 18 4560.3020 442.501 Overige openlucht recreatie Incidentele subsidies Projectsubsidies 360,00 360,00 19 4580.3200 442.500 Speeltuinen Subsidiejaarprogramma Bijdrage speeltoestellen 6.789,00 20 4611.3600 442.462 Sociale werkvoorziening Bijdrage Werkvoorzieningsschap Stichting Werk op Maat 68.068,00 68.068,00 21 4614.3450 442.500 Bijzondere bijstandsverlening Subsidiejaarprogramma, Cliëntenraad WWB Cliëntenraad WWB 1.260,00 22 4614.3450 442.205 Bijzondere bijstandsverlening Bijstandsuitgaven Voedselbank Het Hogeland 1.000,00 1.000,00 23 4670.3810 442.500 WMO Beleid algemeen Subsidiejaarprogramma WMO Adviesraad 6.000,00 6.000,00 24 4670.3810 434.610 WMO Beleid algemeen WMO algemeen De Ommejas en De Schutse, 1.600 per instelling 3.200,00 3.200,00 25 4670.3820 442.500 Integraal ouderenbeleid uitvoering Subsidiejaarprogramma MBVO / PCOB / ANBO 8.672,00 8.672,00 26 4670.3825 442.324 Integraal ouderenbeleid Flankerend ouderenbeleid Tafeltje dekje, overige kosten betreft overeenkomsten 10.800,00 27 4670.3820 442.501 Integraal ouderenbeleid uitvoering Incidentele subsidies Projectsubsidies 1.350,00 1.350,00 28 4670.3820 442.518 Integraal ouderenbeleid uitvoering Subsidie steunstee Roodeschool Steunstee Roodeschool 2.590,00 2.590,00 29 4670.3900 442.447 Jeugd- en jongerenwerk Stichting jongerencentrum Jongerencentrum 61.000,00 61.000,00 30 4670.3900 442.456 Jeugd- en jongerenwerk Subsidie jeugd- en jongerenwerk Jeugdsozen / speelweken 3.500,00 3.500,00 31 4670.3900 442.512 Jeugd- en jongerenwerk Bureau slachtofferhulp en HALT Bureau slachtofferhulp en HALT 8.800,00 32 4670.3910 442.506 Uitvoering lokaal sociaal beleid Bijdrage Zeemanshuis Zeemanshuis 4.000,00 4.000,00 33 4670.3910 442.514 Uitvoering lokaal sociaal beleid Vrijwilligersbeleid Vrijwilligersbeleid 6.500,00 34 4670.3910 442.520 Uitvoering lokaal sociaal beleid Buurtbudgetten Buurtbudgetten 25.000,00 25.000,00 35 4650.4200 442.500 Kinderdagverblijven en peuterspeelzalen Subsidiejaarprogramma SPGE 160.000,00 160.000,00 36 4714.4310 434.487 Overige gezondheidszorg Lokaal gezondheidsbeleid Stichting Groningen Hartveilig 1.910,00 37 4714.4310 442.500 Overige gezondheidszorg Subsidiejaarprogramma EHBO verenigingen 570,00 570,00 38 4722.4611 434.509 Beheer en onderhoud riolen/gemalen Stichting Rioned Bijdrage op basis van aantal huishoudens 1.300,00 1.434.342,00 54