BIJLAGE VOOR AANGIFTE IB 2012 Naam Voorletters Roepnaam Adres Telefoon thuis Plaats Mobiel nummer Geboorteplaats Emailadres Gegevens partner Naam Voorletters Roepnaam Geboorteplaats Op welke rekening moet een eventuele teruggave worden gestort? Naam bank Rekeningnummer Gehuwd Bent u het hele jaar 2012 gehuwd geweest? Bent u in 2012 gehuwd? Zo ja, vanaf d.d. Bent u in 2012 duurzaam gescheiden gaan leven? Zo ja, vanaf d.d. Bent u in 2012 gescheiden? Zo ja, vanaf d.d. Ongehuwd Woonde u in 2012 het hele jaar samen? Stond u beiden het hele jaar op hetzelfde adres in het bevolkingsregister ingeschreven? Zo nee, wel in de periode Bent u in 2012 gaan samenwonen? Zo ja, vanaf d.d. Bent u in 2012 uit elkaar gegaan? Zo ja, vanaf d.d. van tot Thuiswonende kinderen (Alleen invullen als u deze nog niet eerder hebt opgegeven) Voorletters Geboortedatum BSN nummer Voorletters Geboortedatum BSN nummer Jaaropgaven Alle jaaropgaven 2012 (ook die van uw echtgenote c.q. partner) Auto van de zaak Rijdt u een auto van de zaak, dan heeft uw werkgever de belasting die over de bijtelling moet worden betaald al op uw loon ingehouden. U hoeft geen gegevens te verstrekken. Verklaring geen privégebruik Rijdt u minder dan 500 privékilometers, dan heeft u mogelijk een verklaring geen privégebruik auto aangevraagd bij de Belastingdienst. Heeft u die verklaring aan uw werkgever overhandigd, dan is geen belasting ingehouden. De kans is heel groot dat de Belastingdienst u vraagt om aan te tonen dat u inderdaad zo weinig privékilometers heeft gereden. Dat kunt u bewijzen met een gedetailleerde rittenadministratie. Daaruit moet blijken welke zakelijke ritten u op welke datum heeft gemaakt. Ook de bestemmingen en het aantal gereden kilometers moeten zijn vermeld. U hoeft de rittenadministratie niet mee te sturen. Hebt u een verklaring geen privégebruik bestelauto aangevraagd en gekregen dan behoeft u geen rittenadministratie bij te houden. U mag dan echter ook geen enkele privékilometer rijden. Reiskosten Heeft u regelmatig met openbaar vervoer naar uw werk gereisd? Zo ja, dan een kopie van de openbaarvervoerverklaring of reisverklaring van uw werkgever meesturen Indien u niet het gehele jaar reisde, dan wel in de periode van tot De reiskostenvergoeding die u van uw werkgever ontving (jaarbedrag) Bijlage voor aangifte IB 2012 1
Andere inkomsten Heeft u naast uw inkomsten uit dienstbetrekkingen nog inkomsten uit andere werkzaamheden? (thuiswerk, alfahulp e.d.) Inkomsten Gaarne opgave van de inkomsten en betaalde kosten Kosten Alimentatie Voor uzelf ontvangen alimentatie (niet voor de kinderen) Alimentatie ontvangen van * Naam * Adres Genoot u in 2005 ook een alimentatieuitkering? Eigen woning Als u de eigenaar en tevens bewoner bent van uw eigen (hoofd)woning De waarde volgens de wozbeschikking van de gemeente per 1 januari 2011 (waardepeildatum). Nota van 2012, graag kopie bijvoegen. Betaalde hypotheekrente (niet de aflossing of premies) Graag kopie van de jaaropgaaf bijvoegen Restant schuld aan het einde van het jaar. Graag kopie jaaropgaaf bijvoegen. Betaalde erfpachtcanon. Graag kopie van nota s bijvoegen. Ontvangen vrijgestelde schenkingen inzake verwerving, onderhoud, verbetering of aflossing eigenwoningschuld. Als u tijdelijk twee woningen (geen tweede woning) heeft (gehad) Van beide woningen de wozbeschikking per 112011 (=nota van 2012) Is de leegstaande (nieuwe) woning uitsluitend bestemd om binnen drie jaar als eigen woning te dienen? Zo ja, dan ook van deze woning opgave van rente e.d. zoals van de eigen woning. Is in 2012 de leegstaande (voormalige) woning minder dan 3 jaar geleden verlaten? Zo ja, datum dat de voormalige eigen woning is verlaten (voor zover nog niet bekend) en opgave van rente e.d. zoals van de eigen woning. Is de voormalige eigen woning tijdelijk verhuurd in afwachting van verkoop? Zo ja, opgave van de verhuurperiode. Als u in 2012 een nieuwe eigen woning heeft gekocht Een kopie van de afrekening van de notaris van de aankoop van de woning Een overzicht van de gemaakte kosten voor de nieuwe woning, zoals kosten van de makelaar, de notaris, de bank, het kadaster of hypotheekadviseur. Vanaf welke datum staat u bij de gemeente op het nieuwe adres ingeschreven? Als u in 2012 uw eigen woning heeft verkocht Een kopie van de afrekening van de notaris van de verkoop van de woning Verkoopkosten van de woning, zoals makelaarskosten, taxatiekosten en advertentiekosten Vanaf welke datum bent u bij de gemeente uitgeschreven op het oude adres? Heeft u in 2012 uw eigenwoningschuld verhoogd? Zo ja, een opgave van de gedane uitgaven voor verbetering of onderhoud van de eigen woning met bewijsstukken Heeft u voor de aflossing van de lening een spaar of levenhypotheek? Zo ja, een kopie van de polis (niet de offerte!), tenzij u deze al eerder aan ons heeft verstrekt. Heeft u voor de aflossing een geblokkeerde beleggings of spaarrekening? Zo ja, een kopie van de overeenkomst, tenzij u deze al eerder aan ons heeft verstrekt. Bijlage voor aangifte IB 2012 2
Andere onroerende zaken Heeft u een vakantiehuis of een andere dan eigen woning in Nederland of in het buitenland? Zo ja, dan de volgende gegevens hieronder invullen: Adres(sen) De waarde van de woning volgens wozbeschikking van de gemeente op 1 januari 2011 (waardepeildatum, nota van 2012, kopie meesturen) Wanneer de woning wordt verhuurd, de kale huurprijs per maand. Adres vakantiehuis, andere woning Wozwaarde Kale huur p/mnd Heeft u andere onroerende zaken (niet woningen) in Nederland of in het buitenland? Zo ja, dan de volgende gegevens hieronder invullen: Adres(sen) De waarde van de woning volgens wozbeschikking van de gemeente op 1 januari 2011 (waardepeildatum, nota van 2012, kopie meesturen) Adres overige onroerende zaken Wozwaarde Lijfrente Premie is aftrekbaar als die betaald is in 2012. Ook vermelden als de premie via uw spaarloonrekening wordt betaald Gaarne opgave van de inkomsten en betaalde kosten Betaaldatum Effecten Zeer waarschijnlijk hebt u een jaaropgave ontvangen. Wilt u deze bijvoegen? Voor zover u geen jaaropgave hebt ontvangen, verzoeken wij u een overzicht samen te stellen. Spaargelden Graag een opgave van de saldi van de spaarrekeningen van u en uw kinderen beneden de 18 jaar. Voeg een kopie van het jaaroverzicht van uw bank bij. Spaarloonrekening of zgn. durfkapitaal afzonderlijk aangeven. Bankrekening Saldo 01012012 Saldo 31122012 Schulden De rente van de overige schulden is niet fiscaal aftrekbaar. Wel komen deze schulden in aanmerking voor aftrek in box 3. Bankrekening Saldo 01012012 Bijlage voor aangifte IB 2012 3
Overige bezittingen Het betreft hier bijvoorbeeld andere vorderingen. (Denk ook aan contant geld) Omschrijving Waarde 01012012 Waarde 31122012 Giften In aanmerking komen giften aan o.a. kerkelijke, levensbeschouwelijke en culturele instellingen. Denk ook aan niet vergoedde autokosten. Bewijsstukken moet u kunnen tonen, maar behoeft u niet mee te zenden. Omschrijving Bedrag Kosten ter zake van studie of opleiding voor een beroep, zoals les en boekengelden, schrijfbenodigdheden en examengeld. Het gaat hier om de studiekosten van uzelf of partner, Niet die van uw kinderen! Omschrijving Bedrag Alimentatie Alleen als deze betaald is aan uw exechtgenoot Naam Adres Bedrag per jaar Scholingskosten Levensonderhoud minderjarige kinderen Draagt u minimaal 408 per kwartaal bij aan het levensonderhoud van uw minderjarige kinderen waarvoor u geen recht op kinderbijslag heeft? Het gaat hier niet alleen om rechtstreeks betaalde bedragen, maar daarnaast ook om aangeschafte kleding, vakanties etc. Voorletter(s) geboortedatum maandbedrag Voorletter(s) geboortedatum maandbedrag Voorletter(s) geboortedatum maandbedrag Ouderschapsverlof Heeft u in 2012 ouderschapsverlof opgenomen? Zo ja, hoeveel bedroeg in 2012 het aantal opgenomen uren? uur Levensloopverlof Heeft u in 2012 levensloopverlof opgenomen? Zo ja, hoeveel bedroeg het bedrag van de levensloopkorting? Kindgebonden budget Heeft u in 2012 kindgebonden budget ontvangen? Zo ja, dan de voorschotbeschikking 2012 bijvoegen. Bijlage voor aangifte IB 2012 4
Zorgverzekeringswet Heeft u een aanslag zorgverzekeringswet 2012 ontvangen? Zo ja, hoeveel bedroeg in 2012 het bedrag van de aanslag? Zorgtoeslag Heeft u in 2012 zorgtoeslag ontvangen? Zo ja, dan svp de voorschotbeschikking 2012 bijvoegen Specifieke zorgkosten Kosten ter zake van ziekte en invaliditeit. Deze kosten komen alleen voor aftrek in aanmerking als deze niet worden vergoed. Sinds 2009 worden premies voor uw ziektekostenverzekering en begrafeniskosten niet meer als ziektekosten aangemerkt. Ook de eigen bijdrage op grond van AWBZ en WMO is niet langer aftrekbaar. Een specificatie per gezinslid is niet (meer) nodig. Voorgeschreven medicijnen Verzorging en verpleging (alleen particuliere hulp) Hulpmiddelen Gehoorapparaten Steunzolen Koortsthermometer Krukken Precisieweegschaal Rolstoel Cardiofoon Rollator Batterijen Speciale korsetten Bloeddrukmeter Elastische kousen Kunstgebit Scootmobiel Orthopedisch schoeisel Pruik (med.verklaring) Vervoer naar artsen (geen ziekenbezoek) km Dieet (dieetlijst bijvoegen) Extra uitgaven kleding en beddengoed Gezinshulp (alleen particuliere hulp) Geneeskundige en heelkundige hulp Huisarts Kraamhulp Tandarts Fysiotherapeut Paramedische behandelingen door een erkend arts Logopedist Heilpraktiker Chiropractor Reiskosten voor ziekenbezoek (langer dan één maand) Deel premie reis en ongevallenverzekering (50%) Sinds 2009 zijn ziektekostenuitgaven, die onder het eigen risico van de zorgverzekeringswet vallen, niet aftrekbaar! Bijlage voor aangifte IB 2012 5
Overige informatie Deze vragenlijst bestrijkt alleen de meest voorkomende situaties. Wij verzoeken u ons de onderwerpen te melden die in dit formulier niet zijn opgenomen, maar die voor uw aangifte wel van belang kunnen zijn. Neem contact met ons op indien u twijfelt. Liever een vraag teveel, dan een onjuiste aangifte Het is aan te raden om in ieder geval contact met ons op te nemen, als een van de volgende situaties op u van toepassing is! U bezit meer dan 5% van de aandelen van een BV U verhuurt (on)roerende zaken of heeft geld uitgeleend aan de onderneming van een familielid of partner. U bent eigenaar van de woning waarin uw ouders wonen U heeft recht op een (onverdeeld) aandeel in een erfenis Aanslag 2011 Was de aanslag inkomstenbelasting/premie volksverzekeringen 2011 in overeenstemming met onze berekening? Ruimte voor specificaties Bijlage voor aangifte IB 2012 6