Balans per 31 december 2015, na resultaatbestemming Actief Vaste activa Materiële vaste activa 1.400 - Vlottende activa Vorderingen 695 659 Liquide middelen 15.865 14.625 17.960 15.284 Baai Dellewal 2015 pagina 1
Balans per 31 december 2015, na resultaatbestemming Passief Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve 7.701 7.701 Kortlopende schulden Crediteuren 99 2.253 Overlopende passiva 10.160 9.775 10.259 12.028 17.960 15.284 Baai Dellewal 2015 pagina 2
Staat van baten en lasten over 2015 Realistatie 2015 Begroting 2015 Realistatie 2013/2014 Baten Donaties 2.670 2.500 2.384 Giften 2.912 2.000 4.810 Sponsoring Website 1.500 2.966 Diverse baten - 100 1.119 Som der baten 5.582 6.100 11.279 Lasten Reiskostenvergoedingen 66 Advertentiekosten 27 218 Promotiematerialen 3.000 2.158 Presentatie/vergaderkosten 210 500 86 Kantoorartikelen 11 55 Notariskosten 633 100 Website 1.500 2.966 Projectplan schrijfwerk 2.226 Algemene kosten 135 500 33 Som der lasten 1.016 5.500 7.909 Saldo baten en lasten 4.566 600 3.371 Financiële baten en lasten 120-100- 115- Batig saldo 4.446 500 Saldo voor mutaties in reserves 4.446 Resultaatbestemming 2015 2014 Toevoeging aan Algemene Reserve 4.446 Onttrekking aan Algemene Reserve 4.446 Baai Dellewal 2015 pagina 3
Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Subsidiebaten worden toegerekend aan de jaren waarop ze betrekking hebben. Indien sprake is van subsidiëring van tekorten achteraf, worden de subsidies verantwoord in het betreffende jaar van toekenning. Deze jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn RJ640 m/z Richtlijn C1 kleine organisaties zonder winststreven. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze vorderingen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Dit betreffen alle opbrengsten die betrekking hebben op het verslagjaar inclusief toegezegde nog niet ontvangen bijdragen. Baai Dellewal 2015 pagina 4
Materiele vaste activa Perceel duingrond sectie A 2601 1.400 1.400 - Vorderingen Debiteuren 350 430 Te ontvangen giften 315 215 Te ontvangen rente 15 14 Overlopende activa 15 Op de balansdatum zijn onder de vorderingen geen vorderingen op bestuurders begrepen. 695 659 Liquide middelen Kas 1 416 Triodos rekening-courant 6.100 4.459 Triodos Internet Rendement Rekening 9.764 9.750 15.865 14.625 De liquide middelen "Kas" en "Triodos RC" staan ter vrije beschikking van de stichting. De liquide middelen "Triodos Internet Rendement rekening" staan niet ter vrije beschikking van de stichting, deze zijn bestemd voor aankoop van gronden aan de Baai van Dellewal. Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen: Algemene reserve: Het verloop van deze post is als volgt: 2015 2014 Stand per 1 januari - Toevoeging via resultaatbestemming 4.446 Onttrekking via resultaatbestemming - - Stand per 31 december 7.701 Baai Dellewal 2015 pagina 5
Kortlopende schulden Crediteuren 61 Schulden aan leveranciers 2.226 Te betalen bankkosten 38 27 99 2.253 Overlopende passiva Betaalde grondcertificaten 10.000 9.750 Vooruitontvangen donaties 160 25 10.160 9.775 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Per 31 december 2015 is er voor 195,000 aan grondcertificaten toegezegd. Hiervan is reeds 10,000 betaald. Het Prins Bernhard Cultuurfonds heeft op 9 december 2014 een bijdrage van maximaal 35,000 toegekend. Deze toewijzing is mede mogelijk gemaakt door het Helena Vrucht Fonds. Aan deze toezegging is de voorwaarde verbonden, dat beheer op lange termijn verzekerd dient te zijn. Baai Dellewal 2015 pagina 6
Overige toelichtingen en ondertekening van de jaarrekening Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders De bestuursleden ontvingen in 2015 voor hun werkzaamheden geen vergoeding, Ondertekening van de jaarrekening Terschelling, Bestuur: Mevrouw N. de Graaf Mevrouw J. Firet Mevrouw M.N. Zorgdrager-Swart Mevrouw A. van Essen Mevrouw N.A. Smit Baai Dellewal 2015 pagina 7
Overige gegevens Stichting Natuurherstel Baai Dellewal, gevestigd op Terschelling, staat geregistreerd bij de belastingdienst als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) onder kenmerk RSIN 8532 64 740, Schenkingen en donaties zijn vrijgesteld van belastingen. Statutaire regeling betreffende de bestemming van het saldo van baten en lasten. In de statuten van de rechtspersoon zijn geen bepalingen met betrekking tot de resultaatbestemming opgenomen. Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015 De jaarrekening 2015 is vastgesteld in de bestuursvergadering gehouden in,,,,,,,, 2016, Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum voorgevallen, die in relatie tot het beeld van de jaarrekening 2015 dienen te worden toegelicht. Baai Dellewal 2015 pagina 8